銀行評級授信基本制度(“客戶”文檔)共34張

目錄客戶評級管理辦法客戶授信管理辦法關(guān)于評級授信組合流程關(guān)于集團(tuán)授信2012年度評級授信工作總體要求評級授信有關(guān)制度辦法客戶評級管理辦法總則評級崗位設(shè)置及部門責(zé)任評級客戶分類評級方法評級業(yè)務(wù)流程信用等級審批權(quán)限信用等級的限定與調(diào)整客戶評級后管理客戶評級管理辦法

——總則本辦法適用于農(nóng)發(fā)行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)（包括提供貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等）的客戶。擔(dān)?？蛻粢约皞€(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙制企業(yè)客戶參照本辦法執(zhí)行。客戶評級原則上應(yīng)每年進(jìn)行一次。對年初有存量融資以及擬于本年度建立融資關(guān)系的客戶采取集中評定的方式，對年中新營銷的客戶采取隨報(bào)隨評的方式。掛賬類客戶可沿用上年度信用等級?？蛻粜庞玫燃売行谧缘燃墝徟掌穑列略u定等級生效之日止。客戶評級管理辦法

——評級崗位設(shè)置及部門職責(zé)客戶評級人員按照崗位職責(zé)分工，分為評級授信管理員、調(diào)查人、調(diào)查復(fù)核人、審查人、審查復(fù)核人、有權(quán)審批人。評級調(diào)查崗位對評級資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，在發(fā)起流程前認(rèn)真檢查錄入報(bào)表的一致性、行業(yè)及規(guī)模選擇的準(zhǔn)確性、基本資料及各項(xiàng)現(xiàn)金流補(bǔ)錄資料錄入的完整性。評級審查崗位對評級程序合規(guī)性負(fù)責(zé)，在流程中認(rèn)真審核評級業(yè)務(wù)發(fā)起、調(diào)查等各環(huán)節(jié)的合規(guī)性，評級結(jié)果的準(zhǔn)確性。開戶行負(fù)責(zé)評級基礎(chǔ)資料的收集、整理、系統(tǒng)錄入、評級發(fā)起和日常監(jiān)測，并對評級資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。二級分行客戶部門直至有權(quán)審批行的客戶部門根據(jù)下級行上報(bào)的材料負(fù)責(zé)評級資料真實(shí)性、完整性審核。有權(quán)審批行信貸管理部門負(fù)責(zé)評級資料及操作程序的合規(guī)性審查，以及評級工作的監(jiān)督檢查。有權(quán)審批行行長或其授權(quán)人負(fù)責(zé)客戶信用等級的最終審定。評級與授信相關(guān)崗位應(yīng)當(dāng)保持一致。

客戶評級管理辦法

——客戶分類客戶分類是客戶評級的基礎(chǔ)，農(nóng)發(fā)行評級客戶分為系統(tǒng)評級客戶與非系統(tǒng)評級客戶兩類。系統(tǒng)評級是指在CM2006系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)完成評級過程的評級方式。非系統(tǒng)評級是指CM2006系統(tǒng)外經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)后，將評級結(jié)果錄入CM2006系統(tǒng)的評級方式?？蛻粼u級管理辦法

——客戶分類對可同時(shí)界定為一類客戶、二類客戶、三類客戶中某兩類及兩類以上的，按照先三類客戶、后二類客戶、再一類客戶的原則進(jìn)行認(rèn)定。對認(rèn)定為一類客戶、二類客戶、三類客戶中某一類型的客戶后，但按有關(guān)規(guī)定達(dá)不到準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，或不利于授信管理的，可調(diào)整為另一類型（不得調(diào)整為非系統(tǒng)評級客戶），填寫《系統(tǒng)評級客戶類型調(diào)整申報(bào)審批表》報(bào)省行客戶部門審批。。評級調(diào)查崗位對評級資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，在發(fā)起流程前認(rèn)真檢查錄入報(bào)表的一致性、行業(yè)及規(guī)模選擇的準(zhǔn)確性、基本資料及各項(xiàng)現(xiàn)金流補(bǔ)錄資料錄入的完整性。本辦法適用于農(nóng)發(fā)行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)（包括提供貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等）的客戶。要保證原始數(shù)據(jù)錄入的合規(guī)性與準(zhǔn)確性，核對客戶檔案中“客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)分類”、“是否新設(shè)法人客戶”、“政府客戶子類”、“客戶類型”、“所屬行業(yè)”等項(xiàng)維護(hù)是否準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是否維護(hù)完整，與紙文本數(shù)據(jù)是否一致、報(bào)表審計(jì)情況是否維護(hù)；客戶評級管理暫行辦法、客戶授信管理暫行辦法（遼農(nóng)發(fā)銀發(fā)【2011】236號）評級崗位設(shè)置及部門責(zé)任建立關(guān)聯(lián)關(guān)系是集團(tuán)客戶授信的基礎(chǔ)。系統(tǒng)評級是指在CM2006系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)完成評級過程的評級方式。如信用等級高于或等于A級，可不重新評級。（三）銀行類金融機(jī)構(gòu)客戶中政策性銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行直接認(rèn)定為AAA級；系統(tǒng)評級采取定性評價(jià)和定量評價(jià)與定性評價(jià)相結(jié)合兩種方法。客戶授信管理辦法

——授信業(yè)務(wù)的調(diào)整農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等直接認(rèn)定為AA級。非系統(tǒng)評級采取直接認(rèn)定方法。一類客戶、二類客戶信用等級評定后，年中擬辦理商業(yè)性融資業(yè)務(wù)的，須按三類客戶重新評級。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等直接認(rèn)定為AA級?！掇D(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于做好2012年度評級授信管理工作的通知》（遼農(nóng)發(fā)銀發(fā)【2012】44號）客戶評級管理辦法

——評級方法系統(tǒng)評級采取定性評價(jià)和定量評價(jià)與定性評價(jià)相結(jié)合兩種方法。一類客戶評級采取定性評價(jià)方法。二類客戶和三類客戶評級采用定量評價(jià)與定性評價(jià)相結(jié)合的方法，定量評價(jià)主要依據(jù)客戶財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)信息資料，采用計(jì)量模型計(jì)算得分；定性評價(jià)主要依據(jù)影響客戶的非計(jì)量信息資料，采用對照表法計(jì)算得分?？蛻粼u級管理辦法

——評級方法關(guān)聯(lián)因素評價(jià)指對評級客戶與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)因素進(jìn)行評價(jià)打分，在此基礎(chǔ)上對機(jī)評結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整關(guān)聯(lián)關(guān)系類型分為有合并報(bào)表的集團(tuán)公司、無合并報(bào)表的集團(tuán)公司和家族式企業(yè)三種。集團(tuán)母公司在農(nóng)發(fā)行開戶且能夠取得合并報(bào)表，按有合并報(bào)表的集團(tuán)公司進(jìn)行評價(jià)，并評定集團(tuán)公司信用等級；集團(tuán)母公司不在農(nóng)發(fā)行開戶或無法取得合并報(bào)表，按無合并報(bào)表的集團(tuán)公司進(jìn)行評價(jià)，無需評定集團(tuán)公司信用等級。集團(tuán)成員企業(yè)參照單一法人客戶完成初步評級后，按關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同類型對關(guān)聯(lián)因素進(jìn)行評價(jià)打分，對初評結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。對于財(cái)務(wù)報(bào)告存在財(cái)務(wù)報(bào)表編制不規(guī)范、勾稽關(guān)系不符合邏輯、重要會計(jì)科目存在重大嫌疑的客戶，信用等級不得超過Ａ＋級。審批初評結(jié)果在Ａ級（不含）以下無CM2006系統(tǒng)剛性控制的二類客戶的信用等級上調(diào)。有權(quán)審批行信貸管理部門負(fù)責(zé)評級資料及操作程序的合規(guī)性審查，以及評級工作的監(jiān)督檢查。上年度客戶授信額度已到期，如本年度尚未核定，可延用上年度授信結(jié)果，延用期限最長不超過3個(gè)月。對于定性得分超過定量得分２５％的客戶，評級結(jié)果在Ａ＋級以上的，要將評級結(jié)果調(diào)至Ａ＋（含）級以下；審批單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶的商業(yè)性非專項(xiàng)５億元人民幣以下額度。（二）對未核定授信額度分項(xiàng)的調(diào)增，按已審批同意的固定資產(chǎn)融資額度進(jìn)行補(bǔ)錄?！掇D(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于做好2012年度評級授信管理工作的通知》（遼農(nóng)發(fā)銀發(fā)【2012】44號）《關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分別反映試行方案》的通知》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)【2011】138號）非系統(tǒng)評級采取直接認(rèn)定方法。系統(tǒng)評級是指在CM2006系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)完成評級過程的評級方式。非系統(tǒng)評級客戶的信用等級經(jīng)有權(quán)審批行審批后，由省級分行評級授信管理員在CM2006系統(tǒng)中錄入評級結(jié)果?？蛻羰谛殴芾磙k法

——總則客戶評級管理辦法

——評級方法非系統(tǒng)評級采取直接認(rèn)定方法。（一）政府投融資類客戶直接認(rèn)定為A級。政府投融資類客戶的界定以總行相關(guān)文件規(guī)定為準(zhǔn)。除政府投融資類客戶之外的非購銷類政策指導(dǎo)性融資客戶參照系統(tǒng)評級的三類客戶進(jìn)行評級。（二）機(jī)關(guān)法人客戶直接認(rèn)定為A級。（三）銀行類金融機(jī)構(gòu)客戶中政策性銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行直接認(rèn)定為AAA級；地方性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行直接認(rèn)定為AA+級；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等直接認(rèn)定為AA級。客戶評級管理辦法

——評級方法農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶中采取全額本（外）幣存款質(zhì)押，在交存100%保證金或以政策性銀行、全國性股份制商業(yè)銀行出具的銀行本票、銀行承兌匯票等票據(jù)質(zhì)押的客戶，可采用非系統(tǒng)評級方式直接認(rèn)定為AA-級。農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶中融資額度在300萬元（含）以內(nèi)，且采取全額抵（質(zhì)）押擔(dān)?；?qū)I(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保的客戶，可采用非系統(tǒng)評級方式直接認(rèn)定為A級。客戶評級管理辦法

——評級方法在全國以及行業(yè)內(nèi)有重要影響的戰(zhàn)略性優(yōu)質(zhì)客戶，可將系統(tǒng)評級方式調(diào)整為非系統(tǒng)評級方式，方式調(diào)整及評定結(jié)果均需報(bào)總行審批。非系統(tǒng)評級客戶的評級資料、評級程序參照系統(tǒng)評級的三類客戶執(zhí)行。非系統(tǒng)評級客戶的信用等級經(jīng)有權(quán)審批行審批后，由省級分行評級授信管理員在CM2006系統(tǒng)中錄入評級結(jié)果。客戶評級管理辦法

——評級業(yè)務(wù)流程客戶評級管理辦法

——信用等級審批權(quán)限審批單一法人客戶和集團(tuán)客戶信用等級。一類客戶信用等級審批權(quán)限可轉(zhuǎn)授縣級支行。審批初評結(jié)果在Ａ級（不含）以下無CM2006系統(tǒng)剛性控制的二類客戶的信用等級上調(diào)。可在初評結(jié)果基礎(chǔ)上上調(diào)至Ａ級，但不得超過Ａ級。審批三類客戶和初評結(jié)果在Ａ級以上的二類客戶的信用等級上調(diào)。可在初評結(jié)果基礎(chǔ)上上調(diào)１至２個(gè)信用等級。客戶評級管理辦法

——信用等級限定與調(diào)整評級流程中原則上不得上調(diào)客戶CM2006系統(tǒng)機(jī)評信用等級，但由于特殊原因，CM2006系統(tǒng)機(jī)評信用等級未能全面反映客戶信用狀況的，可在CM2006系統(tǒng)機(jī)評信用等級的基礎(chǔ)上上調(diào)，但出現(xiàn)有關(guān)級別限定事項(xiàng)的除外。評級流程中發(fā)現(xiàn)機(jī)評信用等級未能全面揭示客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況的，應(yīng)及時(shí)在機(jī)評信用等級的基礎(chǔ)上下調(diào)信用等級。對需調(diào)整CM2006系統(tǒng)機(jī)評信用等級的客戶，評級人應(yīng)在評級流程中注明級別調(diào)整的具體原因，其后各環(huán)節(jié)評級人進(jìn)行認(rèn)真審核，最終結(jié)果以有權(quán)審批人審批認(rèn)定為準(zhǔn)。符合評級辦法第三十一條規(guī)定條件，但由于存在級別限定事項(xiàng)受CM2006系統(tǒng)剛性控制的，如為保收購而確需發(fā)放收購貸款，可先簽批機(jī)評信用等級，再將擬上調(diào)信用等級報(bào)經(jīng)省級分行批準(zhǔn)后，由省級分行評級授信管理員在CM2006系統(tǒng)中修改信用等級?？蛻粼u級管理辦法

——評級后管理客戶在上一年度評級工作結(jié)束后至下一年度評級工作開始前，發(fā)生級別限定事項(xiàng)或重大經(jīng)營活動的，如危及農(nóng)發(fā)行信貸資產(chǎn)安全，應(yīng)及時(shí)啟動重評流程和下調(diào)客戶信用等級。客戶由于融資品種發(fā)生重大調(diào)整等原因?qū)е略u級類型需要變更，也應(yīng)及時(shí)啟動重評流程。一類客戶、二類客戶信用等級評定后，年中擬辦理商業(yè)性融資業(yè)務(wù)的，須按三類客戶重新評級。三類客戶信用等級評定后，年中擬辦理政策指導(dǎo)性融資業(yè)務(wù)，如信用等級低于A級，可按二類客戶重新評級；如信用等級高于或等于A級，可不重新評級?？蛻羰谛殴芾磙k法總則授信崗位設(shè)置及部門職責(zé)授信業(yè)務(wù)流程授信額度的核定授信審批權(quán)限授信業(yè)務(wù)的調(diào)整授信電子審批書客戶授信管理辦法

——總則最高授信項(xiàng)下設(shè)6個(gè)授信分項(xiàng)：政策指令性專項(xiàng)和非專項(xiàng)、政策指導(dǎo)性專項(xiàng)和非專項(xiàng)、商業(yè)性專項(xiàng)和非專項(xiàng)。政策指令性、政策指導(dǎo)性、商業(yè)性業(yè)務(wù)品種的界定以總行相關(guān)文件規(guī)定為準(zhǔn)。(農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2011]138號)專項(xiàng)對應(yīng)固定資產(chǎn)融資；非專項(xiàng)對應(yīng)流動資產(chǎn)融資6個(gè)授信分項(xiàng)只能分別用于辦理相對應(yīng)的業(yè)務(wù)品種，分項(xiàng)額度之間不能調(diào)劑使用。在授信有效期內(nèi)，商業(yè)性非專項(xiàng)額度的使用采取融資風(fēng)險(xiǎn)總量控制，融資業(yè)務(wù)收回后自動釋放所占用的授信額度；其他分項(xiàng)額度的使用采取單筆控制，融資業(yè)務(wù)收回后自動調(diào)減相應(yīng)的授信額度。客戶授信自審批之日起有效期為1年。上年度客戶授信額度已到期，如本年度尚未核定，可延用上年度授信結(jié)果，延用期限最長不超過3個(gè)月。客戶授信管理辦法

——授信業(yè)務(wù)流程授信業(yè)務(wù)流程包括調(diào)查、審查、審議、審批等環(huán)節(jié)。授信流程原則上應(yīng)與評級流程一并發(fā)起申請，授信與評級相關(guān)崗位應(yīng)當(dāng)保持一致。擬審批擴(kuò)大授權(quán)的授信業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)貸款審查委員會審議，除此之外，是否經(jīng)貸款審查委員會審議由有權(quán)審批行自行決定?？蛻羰谛殴芾磙k法

——授信審批權(quán)限審批對單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶辦理的貸款、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等表內(nèi)外業(yè)務(wù)信用余額之和的最高授信額度。非專項(xiàng)額度審批權(quán)限：審批單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶的政策指令性非專項(xiàng)額度、政策指導(dǎo)性非專項(xiàng)額度；審批單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶的商業(yè)性非專項(xiàng)５億元人民幣以下額度?？蛻羰谛殴芾磙k法

——授信業(yè)務(wù)的調(diào)整專項(xiàng)額度按以下兩種情況進(jìn)行調(diào)增：（一）對已核定授信額度分項(xiàng)的調(diào)增，按已審批同意的固定資產(chǎn)融資額度加上存量額度進(jìn)行補(bǔ)錄；（二）對未核定授信額度分項(xiàng)的調(diào)增，按已審批同意的固定資產(chǎn)融資額度進(jìn)行補(bǔ)錄。客戶發(fā)生授信辦法第三十四條情況之一的，應(yīng)及時(shí)調(diào)減其授信額度。授信額度調(diào)減審批程序參照授信額度調(diào)增審批程序。除商業(yè)性非專項(xiàng)之外分項(xiàng)額度的收回調(diào)減由CM2006系統(tǒng)自動完成。關(guān)于集團(tuán)授信建立關(guān)聯(lián)關(guān)系是集團(tuán)客戶授信的基礎(chǔ)。在進(jìn)行集團(tuán)授信審批前，要求將已建立和擬建立信貸關(guān)系的集團(tuán)成員客戶在系統(tǒng)中建立關(guān)聯(lián)關(guān)系。集團(tuán)授信額度是指納入集團(tuán)管理且與我行（擬）發(fā)生融資業(yè)務(wù)關(guān)系的各成員企業(yè)的授信額度加上預(yù)留額度，不是根據(jù)集團(tuán)合并報(bào)表測算的集團(tuán)整體授信額度。集團(tuán)授信額度由各成員企業(yè)的開戶行發(fā)起逐級報(bào)關(guān)聯(lián)關(guān)系管理行打包后報(bào)有權(quán)審批行集中審批。2012年度評級授信工作要求對于年初有存量融資以及擬于本年度建立融資關(guān)系的既有客戶，采用集中評級授信方式，

６月３０日前要完成全部既有客戶的評級授信工作；對于年內(nèi)新營銷的客戶，采用隨到隨評級授信的方式。評級授信同步進(jìn)行，對于滿足評級授信組合流程的客戶，原則上要采用組合流程進(jìn)行操作。評級、授信需要提供的報(bào)批材料如有重復(fù)的，僅需提供一份材料。需省行核定專項(xiàng)授信額度的，各行可先將本行授權(quán)范圍內(nèi)的非專項(xiàng)授信額度核定完成并下發(fā)電子審批書。再將申報(bào)專項(xiàng)授信額度相關(guān)材料逐級報(bào)省行客戶部門。2012年度評級授信工作要求準(zhǔn)確界定客戶類型。要嚴(yán)格按照評級授信新辦法進(jìn)行客戶分類，準(zhǔn)確選擇客戶類型和所屬行業(yè)，確保不同類型客戶使用正確的評級授信模型評價(jià)其信用等級和測算授信額度。客戶類型一經(jīng)確定，有效期內(nèi)原則上不得調(diào)整，嚴(yán)禁將系統(tǒng)評級方式調(diào)整為非系統(tǒng)評級方式，嚴(yán)禁將商業(yè)性非專項(xiàng)額度的測算模式調(diào)整為非測算模式。2012年度評級授信工作要求加強(qiáng)原始數(shù)據(jù)的錄入與審核工作?？蛻艋拘畔⒑拓?cái)務(wù)數(shù)據(jù)是基礎(chǔ)性資料，直接關(guān)系到客戶信用等級和授信額度的準(zhǔn)確性。要保證原始數(shù)據(jù)錄入的合規(guī)性與準(zhǔn)確性，核對客戶檔案中“客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)分類”、“是否新設(shè)法人客戶”、“政府客戶子類”、“客戶類型”、“所屬行業(yè)”等項(xiàng)維護(hù)是否準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是否維護(hù)完整，與紙文本數(shù)據(jù)是否一致、報(bào)表審計(jì)情況是否維護(hù)；要利用財(cái)務(wù)審核模塊，進(jìn)一步加強(qiáng)對客戶財(cái)務(wù)報(bào)表虛假信息的審核分析，謹(jǐn)慎確定審計(jì)質(zhì)量較差、財(cái)務(wù)報(bào)表編制不規(guī)范、重要會計(jì)科目存在重大嫌疑客戶的信用等級和授信額度。對于財(cái)務(wù)報(bào)告存在財(cái)務(wù)報(bào)表編制不規(guī)范、勾稽關(guān)系不符合邏輯、重要會計(jì)科目存在重大嫌疑的客戶，信用等級不得超過Ａ＋級。2012年度評級授信工作要求提高定性評價(jià)的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。要客觀評價(jià)客戶的每個(gè)定性指標(biāo)，準(zhǔn)確界定客戶所屬的評價(jià)區(qū)間，不得人為抬高或隨意