銀行財(cái)務(wù)管理制度

銀行財(cái)務(wù)管理制度###銀行財(cái)務(wù)管理制度初稿####第一章總則**第一條**為了規(guī)范銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定本制度。**第二條**本制度適用于我行各級(jí)機(jī)構(gòu)及其員工。**第三條**我行財(cái)務(wù)管理遵循以下原則：1.遵紀(jì)守法原則；2.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則；3.效率優(yōu)先原則；4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則；5.信息化管理原則。####第二章財(cái)務(wù)預(yù)算管理**第四條**我行實(shí)行全面預(yù)算管理，年度預(yù)算應(yīng)在上一年度預(yù)算執(zhí)行完畢后30日內(nèi)編制完成。**第五條**預(yù)算編制應(yīng)遵循以下程序：1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和成本費(fèi)用控制要求，提出預(yù)算建議；2.財(cái)務(wù)部門匯總各部門預(yù)算，進(jìn)行綜合平衡；3.董事會(huì)審批通過年度預(yù)算。**第六條**預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整預(yù)算。####第三章資金管理**第七條**我行資金管理實(shí)行統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的原則。**第八條**資金調(diào)撥應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.嚴(yán)格執(zhí)行資金調(diào)撥計(jì)劃；2.資金調(diào)撥必須經(jīng)過授權(quán)；3.資金調(diào)撥必須符合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要。**第九條**我行對(duì)資金支付進(jìn)行嚴(yán)格管理，確保支付合規(guī)、安全、高效。####第四章成本費(fèi)用管理**第十條**我行成本費(fèi)用管理遵循以下原則：1.成本效益原則；2.預(yù)算控制原則；3.分配合理原則；4.節(jié)約原則。**第十一條**我行成本費(fèi)用項(xiàng)目包括但不限于以下內(nèi)容：1.人力成本；2.財(cái)務(wù)費(fèi)用；3.采購(gòu)成本；4.運(yùn)營(yíng)成本；5.稅費(fèi)成本。####第五章財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露**第十二條**我行按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，編制財(cái)務(wù)報(bào)告。**第十三條**我行定期進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。**第十四條**我行按照監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。####第六章內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理**第十五條**我行建立健全內(nèi)部控制體系，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)合規(guī)、安全、高效。**第十六條**我行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。**第十七條**我行定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的調(diào)整。####第七章附則**第十八條**本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。**第十九條**本制度自發(fā)布之日起施行。####實(shí)施計(jì)劃與培訓(xùn)方案**一、實(shí)施計(jì)劃**1.初步實(shí)施：本制度初稿發(fā)布后，各部門進(jìn)行初步學(xué)習(xí)，并提出修改意見。2.修改完善：根據(jù)各部門反饋意見，進(jìn)行修改完善。3.正式實(shí)施：修改完善后的制度正式實(shí)施，并進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)。**二、培訓(xùn)方案**1.培訓(xùn)內(nèi)容：制度解讀、實(shí)施要點(diǎn)、操作規(guī)范等。2.培訓(xùn)對(duì)象：全行員工。3.培訓(xùn)方式：線上線下相結(jié)合。####定期審查機(jī)制**一、審查頻率**本制度每年至少審查一次。**二、審查內(nèi)容**1.制度實(shí)施情況；2.外部環(huán)境變化；3.內(nèi)部管理需求。**三、審查程序**1.