會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部關(guān)于開(kāi)展廉潔及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查的報(bào)告

會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部關(guān)于開(kāi)展廉潔及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查的報(bào)告會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部關(guān)于開(kāi)展廉潔及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查的報(bào)告篇一按照《陜縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查活動(dòng)實(shí)施方案》文件精神，為有力推進(jìn)“合規(guī)提升年”活動(dòng)深入開(kāi)展，我社積極組織相關(guān)人員,進(jìn)行全方面排查,現(xiàn)將本階段自查結(jié)果匯報(bào)如下:一、成立專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導(dǎo)小組。為有力推進(jìn)“合規(guī)提升年”活動(dòng)深入開(kāi)展，確保這次案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查活動(dòng)取得實(shí)效，促進(jìn)我社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，杜絕各類(lèi)案件的發(fā)生，特成立案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查活動(dòng)小組。組長(zhǎng)：成員：二、確定排查范圍和重點(diǎn)。本次案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查活動(dòng)的排查范圍：本次排查活動(dòng)由社主任負(fù)責(zé)，具體組織實(shí)施，并接受監(jiān)管部門(mén)及上級(jí)部門(mén)的指導(dǎo)，對(duì)我社全體員工進(jìn)行全面排查，做到不漏一人。本次案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查活動(dòng)的排查重點(diǎn)為：一是排查是否存在員工利用農(nóng)信社操作平臺(tái)內(nèi)外勾結(jié)盜用或挪用銀行客戶(hù)資金的行為;二是銀行賬戶(hù)開(kāi)立是否嚴(yán)格執(zhí)行賬戶(hù)管理辦法，印押證及對(duì)賬管理是否規(guī)范;三是信貸業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，是否認(rèn)真落實(shí)貸款“三查”制度，是否有因放松貸款條件引發(fā)違法騙貸和違法放貸行為;四是是否有農(nóng)信社員工利用農(nóng)信社平臺(tái)參與社會(huì)非法集資活動(dòng)。三、排查具體情況(一)往來(lái)業(yè)務(wù)1.在辦理往來(lái)業(yè)務(wù)中我們始終堅(jiān)持“實(shí)時(shí)清算、隨發(fā)隨收、當(dāng)日結(jié)平、信用社不墊款”的原則;2.設(shè)有專(zhuān)門(mén)的資金清算崗位，制定了嚴(yán)密的工作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，記賬、復(fù)核、制單、送票、對(duì)賬、會(huì)計(jì)主管以及事后監(jiān)督各崗位人員分別設(shè)置，并相互制約;3.對(duì)操作員實(shí)行定期崗位輪換或強(qiáng)制休假制度，密押?jiǎn)T設(shè)置的密碼進(jìn)行嚴(yán)格保密并定期更換;4.實(shí)行印、押、證三人分管;相關(guān)專(zhuān)用憑證按重要空白憑證進(jìn)行管理和使用;5.定期對(duì)應(yīng)解匯款、匯出匯款、應(yīng)收應(yīng)付等過(guò)渡性科目進(jìn)行檢查、清理，并掌握真實(shí)的交易背景及資金走向。(二)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)1.柜員管理(1)建立健全了柜員崗位責(zé)任制，按規(guī)定分設(shè)等級(jí)權(quán)限;(2)確定了主管柜員的業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限，并保證嚴(yán)格對(duì)授權(quán)密碼進(jìn)行保密;(3)每日日終主管柜員都要對(duì)重要空白憑證進(jìn)行核對(duì)，對(duì)發(fā)生業(yè)務(wù)進(jìn)行事后監(jiān)督;(4)專(zhuān)門(mén)指定了一名柜員負(fù)責(zé)辦理各柜員的現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)劑、重要空白憑證的領(lǐng)發(fā)等業(yè)務(wù);(5)柜員之間現(xiàn)金調(diào)劑和尾箱交接符合規(guī)定，并對(duì)可疑交易進(jìn)行登記;(6)柜員辦理撤銷(xiāo)、沖正、修改客戶(hù)信息、撤銷(xiāo)掛失等，都經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)，過(guò)渡性科目及特定賬戶(hù)賬務(wù)處理都經(jīng)主管柜員審批，辦理查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃、解凍、單位存款信息維護(hù)等業(yè)務(wù)經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)并序時(shí)登記;(7)嚴(yán)格執(zhí)行在監(jiān)控下辦理柜員交接，不存在交接代簽名，交接不連續(xù)，柜員尾箱不交接現(xiàn)象。3.印章、重要空白憑證管理(1)業(yè)務(wù)印章的制作、使用、保管、交接按照省聯(lián)社印章管理規(guī)定進(jìn)行操作，并進(jìn)行登記備案;(2)個(gè)人名章按規(guī)定保管，不存在保管不善、出借、盜用現(xiàn)象;(3)有價(jià)單證、重要空白憑證的保管、領(lǐng)用、銷(xiāo)號(hào)、銷(xiāo)毀都符合規(guī)定，建立登記簿，逐份進(jìn)行登記;(4)印、押(壓)、證指定專(zhuān)人保管、分管分用，不存在空白有價(jià)單證、重要空白憑證或其他空白憑證上預(yù)先加蓋印章現(xiàn)象。4.賬戶(hù)管理(1)按規(guī)定進(jìn)行銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、撤銷(xiāo)和變更;(2)加強(qiáng)對(duì)賬戶(hù)支付交易真實(shí)性的審查，沒(méi)有出租、出借賬戶(hù)現(xiàn)象;(3)辦理存款、取款、匯兌按制度流程操作;(4)過(guò)渡性賬戶(hù)發(fā)生額經(jīng)過(guò)核查均屬真實(shí)。5.對(duì)賬管理(1)每月對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)適時(shí)核對(duì)，對(duì)賬單都能及時(shí)發(fā)出和收回，堅(jiān)持對(duì)余額和發(fā)生額同時(shí)進(jìn)行核對(duì);(2)加強(qiáng)了對(duì)銀企、銀儲(chǔ)對(duì)賬工作，做到按月對(duì)賬和適時(shí)對(duì)賬相結(jié)合;(3)對(duì)賬單收回后換人核對(duì)，加蓋印章與預(yù)留印鑒保持了一致;(4)賬務(wù)核對(duì)堅(jiān)持對(duì)賬崗位與記賬崗位嚴(yán)格分離制度，出現(xiàn)對(duì)賬不符時(shí)，都認(rèn)真核查并返回處理;(5)按照規(guī)定進(jìn)行全面賬戶(hù)核對(duì)，達(dá)到賬務(wù)“六相符”;(6)不存在因虛假經(jīng)營(yíng)、挪用侵占資金等人為調(diào)整往來(lái)資金及資金清算賬戶(hù)的現(xiàn)象。會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部關(guān)于開(kāi)展廉潔及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查的報(bào)告篇二為積極響應(yīng)國(guó)家關(guān)于加強(qiáng)金融行業(yè)廉政建設(shè)的號(hào)召，我行近期組織開(kāi)展了全面深入的廉政風(fēng)險(xiǎn)排查工作。本次排查旨在挖掘潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)廉潔高效。通過(guò)細(xì)致梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程、審查關(guān)鍵崗位權(quán)責(zé)、分析歷史案例，我們形成了以下排查報(bào)告。一、排查范圍與方法排查覆蓋了全行所有業(yè)務(wù)部門(mén)及關(guān)鍵崗位，包括但不限于信貸審批、財(cái)務(wù)管理、資金管理、客戶(hù)信息管理等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。采用問(wèn)卷調(diào)查、個(gè)別訪談、資料審核、系統(tǒng)檢測(cè)等多種方式，結(jié)合大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面掃描。二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及表現(xiàn)1.信貸審批環(huán)節(jié)：發(fā)現(xiàn)部分信貸審批流程中存在信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，個(gè)別審批人員可能因信息掌握不全或受外部因素影響，導(dǎo)致審批決策存在偏差。同時(shí)，審批記錄不夠詳盡，難以追溯審批全過(guò)程。2.財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域：財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)權(quán)限分配不夠嚴(yán)謹(jǐn)，存在越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)。部分費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程不夠透明，存在虛假報(bào)銷(xiāo)的可能性。3.資金運(yùn)作方面：資金調(diào)度和投資的決策過(guò)程中，缺乏充分的市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可能導(dǎo)致資金配置不合理，增加潛在損失。4.客戶(hù)信息保護(hù)：客戶(hù)信息管理系統(tǒng)安全防護(hù)措施不足，存在數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。部分員工對(duì)客戶(hù)信息保護(hù)意識(shí)淡薄，可能導(dǎo)致客戶(hù)信息被不當(dāng)使用。三、整改建議與措施1.優(yōu)化信貸審批流程：加強(qiáng)信貸審批的信息透明度，確保審批人員能夠全面掌握借款人信息。實(shí)施審批全程記錄制度，確保每一筆審批都有據(jù)可查。2.強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理內(nèi)控：重新評(píng)估并調(diào)整財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置，確保權(quán)限分配合理且符合最小權(quán)限原則。加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核力度，引入第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期審查。3.完善資金運(yùn)作機(jī)制：建立資金運(yùn)作前的全面市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，確保資金配置的科學(xué)性和合理性。加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)作過(guò)程的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正不當(dāng)行為。4.加強(qiáng)客戶(hù)信息保護(hù)：升級(jí)客戶(hù)信息管理系統(tǒng)安全防護(hù)措施，定期進(jìn)行安全漏洞掃描和修復(fù)。加強(qiáng)員工信息安全培訓(xùn)，提高全員信息安全意識(shí)。四、后續(xù)行動(dòng)計(jì)劃為確保整改措施得到有效落實(shí)，我行將成立專(zhuān)項(xiàng)工作組，負(fù)責(zé)監(jiān)督整改工作的執(zhí)行情況。同時(shí)，建立廉政風(fēng)險(xiǎn)排查長(zhǎng)效機(jī)制，定期對(duì)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，