永和智控：普樂新能源科技（泰興）有限公司債權(quán)價值分析報告

上海眾華資產(chǎn)評估有限公司 普樂新能源科技(泰興)有限公司a上海眾華資產(chǎn)評估有限公司2024年8月12日24-眾G-000292估值類咨詢報告滬眾評咨字(2024)第0077號普樂新能源科技(泰興)有限公司債權(quán)價值分析報告2024年08月12日上海眾華資產(chǎn)評估有限公司(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為普樂新能源科技(泰興)有限公司債權(quán)價值分析報告 四、價值分析對象和價值分析范圍————— 七、價值分析依據(jù)—————— ………………———4 十、價值分析假設(shè)——— 十三、價值分析報告使用限制說明——— 1上海眾華資產(chǎn)評估有限公司ZHONGHUA普樂新能源科技(泰興)有限公司普樂新能源科技(泰興)有限公司：(一)委托人概況企業(yè)名稱：普樂新能源科技(泰興)有限公司(以下簡稱“泰興普樂”)經(jīng)營期限：2022年09月19日至無固定期限(二)債權(quán)人概況2ShanghalZhonghuaAsset2經(jīng)營期限：2003年08月28日至無固定期限(一)債務(wù)情況根據(jù)深交所2022年12月17日發(fā)布的關(guān)于簽署《關(guān)于普樂新能源科技(泰興)有(二)現(xiàn)有債權(quán)基本情況3作為普樂新能源科技(泰興)有限公司股東需要了解其借款的可償還金額，本次分析本次債務(wù)可償還金額分析報告分析對象為普樂新能源科技(泰興)有限公司股東持有的對委托人的債權(quán)；分析范圍為普樂新能源科技(泰興)有限公司的全部資產(chǎn)及本次債務(wù)可償還金額分析報告分析基準(zhǔn)日為2024年4月30日。該基準(zhǔn)日是委托(一)行為依據(jù)：(二)法規(guī)依據(jù)：會常務(wù)委員會第二十六次會議修正);3.《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》(財政部、國家稅44年第39號);1.營業(yè)執(zhí)照；(四)取價依據(jù)：(一)估值準(zhǔn)備階段5ShanghalZhonghuaAsetsApprals(五)評估檔案歸檔6ShanghalZhonghuaAsetsAppralsalCo.LtdZHONGHUA4.資產(chǎn)估值人員在能力范圍內(nèi)收集到的價值分析資料真實、可信；8.普樂新能源科技(泰興)有限公司在價值分析基準(zhǔn)日期處于停止生產(chǎn)狀態(tài)，本(二)價值分析假設(shè)對價值分析結(jié)論的影響1.若普樂新能源科技(泰興)有限公司非法擁有、使用、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的權(quán)利，委托3.若普樂新能源科技(泰興)有限公司在價值分析基準(zhǔn)日期后期無法恢復(fù)生產(chǎn)，上海眾華資產(chǎn)評估有限公司7ShanghalZhonghuaAssetsApp(一)資產(chǎn)市場價值分析結(jié)果經(jīng)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法普樂新能源科技(泰興)有限公司在分析基準(zhǔn)日2024年4月分析基準(zhǔn)日：2024年4月30日1非流動資產(chǎn)2其中：長期股權(quán)投資3固定資產(chǎn)4567長期待攤費用89注：上述評估結(jié)果，取自本評估機(jī)構(gòu)出的滬眾評報字(2024)第0492號股權(quán)價值(二)可償還金額分析過程對普樂泰興申報的全部資產(chǎn)及相關(guān)負(fù)債進(jìn)行全面清查的基8ShanghalZhonghuaAssetsZHONGHUAAS5ET5APPRAI9上海眾華資產(chǎn)評估有限公司ShaighalZhonghuaAssets不可用于償債資產(chǎn)=流動資產(chǎn)+非流動資產(chǎn)=8,927.62(萬元)(3)可償債資產(chǎn)的確定可償債資產(chǎn)=總資產(chǎn)-不可用于償債資產(chǎn)=33,628.14(萬元)(1)負(fù)債總額的確定總負(fù)債的估值為50,827.35萬元，其中流動負(fù)債45,544.37萬元，非流動負(fù)債為(2)不計算償債率負(fù)債故不計算償債率負(fù)債=其他應(yīng)付款剔除額+其他流動負(fù)債剔除額+租賃負(fù)債剔除額ShanghalZhonghuaAssetsApprlalCZHONGHUAAS5ET5APPRAISAL=7,785.78(萬元)(3)需償還負(fù)債=總負(fù)債一不計算償債率負(fù)債=43,041.57(萬元)起拍價不得低于評估價或者市場價的70%,若第一拍賣不成交的，二次拍賣底價為一輪拍賣底價的80%,快速變現(xiàn)償債資產(chǎn)額=(可償債資產(chǎn)-原值變現(xiàn)項目)×變更折扣率+原值變現(xiàn)項目=(664.24-382.82+1,419.58+27,083.78+1,801.97+=19,000.20(萬元)償債率=(快速變現(xiàn)償債資產(chǎn)額一優(yōu)先受償金額)/(需要償債負(fù)債總額一優(yōu)先受償金額)×100%=(19,000.20-372.64)÷(43,041.57-3可償債金額=債務(wù)總額×償債率=7,680.00萬元(取整)ShanghalZhonghuaAssetsAppralsalCeZHONGHUA快速變現(xiàn)償債資產(chǎn)額=(可償債資產(chǎn)-原值變現(xiàn)項目)×變更折扣率+原值變現(xiàn)項目2,670.95)×0.7×0.8×1.0×0.8=15,276.73(萬元)償債率=快速變現(xiàn)償債資產(chǎn)額/需要償債負(fù)債總額×100%=(15,276.73-372.64)÷(43,041.57-3可償債金額=債務(wù)總額×償債率=6,140.00萬元(取整)故通過上述分析，委托人普樂新能源科技(泰興)有限公司對其股東的債務(wù)的償(三)分析結(jié)論ShanghlZhonghuaAsetsA2024年4月30日，普樂新能源科技(泰興)有限公司對其股東債務(wù)的可償還金額最可能實現(xiàn)的下限金額是6,140.00萬元(大寫金額：陸仟壹佰肆拾萬元整)。(一)本次債權(quán)價值分析報告是反映委估債權(quán)在本次價值分析目的以及企業(yè)特定(二)本公司及參加本次債權(quán)資產(chǎn)價值分析的工作人員與擬進(jìn)行交易的各方之間(三)委托人提供了與本次價值分析相關(guān)的文件、證明及資料，委托人對上述文(四)本次債權(quán)價值分析報告結(jié)論僅為委托人擬了解其對股東債務(wù)的可償還金額(五)本次債權(quán)價值分析是在獨立、客觀、公正的原則下公正地作出的，我公司(六)委托人及債務(wù)企業(yè)對所提供的委估資產(chǎn)權(quán)屬資料的真實性、合法性和完整(七)本次債權(quán)價值分析報告，未考慮債務(wù)處置過程中可能產(chǎn)生的納稅影響，價(八)關(guān)于未來不確定事項1、本次估算過程中，委托人申報表的專利類無形資產(chǎn)共計57項，經(jīng)核實其中授權(quán)的專利共計34項，其余23項目前正處于實質(zhì)審核或者申請權(quán)轉(zhuǎn)移的狀態(tài)，未來是2、委托人由于經(jīng)營變動，于2024年年初停止生產(chǎn)，截至分析基準(zhǔn)日，目前仍處(九)本次債權(quán)價值分析，未考慮委托人其他債權(quán)人對享有債權(quán)的追償，也未考(十)上述分析匯總結(jié)果是以債權(quán)相關(guān)方提供的債權(quán)檔案資料為基礎(chǔ)，經(jīng)(十一)本債權(quán)價值分析結(jié)論是基于本次盡職調(diào)查所能收集到的資料進(jìn)行的，受