初級銀行從業(yè)資格個人理財檢測試題

XX初級銀行從業(yè)資格個人理財檢測試題

個人理財是指根據(jù)財務(wù)狀況，建立合理的個人財務(wù)規(guī)劃，并適

當(dāng)參與投資活動。下面是為大家搜索的XX初級資格個人理財檢測試

題，希望對大家備考有所幫助。

1［單項選擇題］小章在選擇子女教育投資規(guī)劃工具前，向理財

師進行了咨詢，大體上來說，教育投資規(guī)劃工具可劃分為長期教育

投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)劃工具。以下選項中屬于短期教育

投資規(guī)劃工具的是()o

A.教育儲蓄

B.國家助學(xué)貸款

C.教育保險

D.共同基金

參考答案：B

參考解析：教育投資規(guī)劃工具可分為：①長期教育投資規(guī)劃工

具;②短期教育投資規(guī)劃工具。其中，短期教育投資規(guī)劃工具主要包

括學(xué)校學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等;長期教育投資規(guī)

劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產(chǎn)品、教育金信

托和其他投資理財產(chǎn)品等。

2［單項選擇題］根本養(yǎng)老金支付水平的影響因素是()。

(1)本人指數(shù)化月平均繳費工資

(2)家庭需要蟾養(yǎng)的人數(shù)

(3)當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY

(4)個人賬戶積累

(5)企業(yè)年金的給付水平

A.(3)(4)(5)

B.(1)(3)(4)

C.(1)(2)(3)

D.⑴⑵⑶⑷⑸

參考答案：B

參考解析：根本養(yǎng)老金由根底養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。

退休時的根底養(yǎng)老金月標準以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本

人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%；

個人賬戶養(yǎng)老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)

根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因

素確定。

3［單項選擇題］一般來說保障型保險的保費預(yù)算不應(yīng)超過可支

配收入的()。

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

參考答案：B

參考解析：一般來說保障型保險的保費預(yù)算不應(yīng)超過可支配收

入的10%,但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應(yīng)

提高，應(yīng)該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，那么需要做一

定的調(diào)整。

4［單項選擇題］遺囑繼承人的范圍是()。

A.與法定繼承人的范圍相同

B.與法定繼承人的范圍不同

C.公民或法人

D.公民、法人、國家或其他組織

參考答案：A

參考解析：遺囑繼承實際上是對法定繼承的一種排斥。在遺囑

繼承中，被繼承人在遺囑中指定的遺囑繼承人只能是法定繼承人中

的一人或數(shù)人。

5［單項選擇題］某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均

在國有企業(yè)工作，享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個

1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為

80000元。關(guān)于周先生家庭建立保險規(guī)劃，以下做法中錯誤的選項

是（）。

A.周先生家庭需要補充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費

24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應(yīng)高于妻子的保費支出

參考答案：B

參考解析：周先生是家庭的主要經(jīng)濟支柱，承當(dāng)整個家庭的支

出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪

失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應(yīng)該優(yōu)先保障周先生。

6［單項選擇題］假設(shè)投資組合的P系數(shù)為1.35,該投資組合

的特雷諾指標為5臨如果投資組合的期望收益率為15%,那么無風(fēng)

險收益率為（）。

A.7.25%

B.8.25%

C.9.25%

D.10.25%

參考答案：B

參考解析：根據(jù)特雷諾指標公式,有:5%=(15%-rf)/1.35,解

得：rf=8.25%o

7［單項選擇題］孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后

家庭年收入約為40萬元。xx年夫婦倆購置了一套總價為90萬元的

復(fù)式住宅，該房產(chǎn)還剩10萬左右的貸款未還，因當(dāng)初買房時采用等

額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資

約為70萬元(現(xiàn)值)。銀行存款25萬元左右。那么該家庭的資產(chǎn)負

債率為()。

A.0.05

B.0.1

C.0.15

D.0.2

參考答案：A

參考解析：負債總額為100000元，總資產(chǎn)為

1850000(900000+700000+250000)元。資產(chǎn)負債率=總負債+總資產(chǎn)

=100000/1850000=0.05。

8［單項選擇題］()是指對風(fēng)險發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財務(wù)的

其他因素進行全面考慮，評估風(fēng)險的危害程度，并決定是否需要采

取相應(yīng)的措施或采取何種對策。

A.風(fēng)險評估

B.風(fēng)險識別

C.風(fēng)險抵御

D.風(fēng)險防范

參考答案：A

9［單項選擇題］隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的

開展，現(xiàn)行企業(yè)職工根本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟開展

不相適應(yīng)的問題。在充分調(diào)查研究和總結(jié)過去20年來養(yǎng)老保險改革

的根底上，國務(wù)院xx年12月《關(guān)于完善企業(yè)職工根本養(yǎng)老保險制

度的決定》。這次計發(fā)方法改革，采?。ǎ┑姆绞絹碓O(shè)計。

A.“新人新制度、老人老方法、中人逐步過渡”

B.“新人新制度、老人新方法、中人逐步過渡”

C.“新人新制度、中人新方法、老人逐步過渡”

D.“新人新制度、老人老方法、中人自主選擇”

參考答案：A

10［單項選擇題］王某意外死亡沒有立下遺囑,留下300萬的

遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲

的女兒，如果你為王先生準備一份遺囑的話，那么你認為他的（）應(yīng)

獲得較多的遺產(chǎn)。

A.妻子

B.女兒

C.哥哥

D.無法判定

參考答案：B

參考解析：按照《繼承法》第十三條第二款至第五款的規(guī)定，

對生活有特殊困難的缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)予

以照顧。王先生的妻子有工作，母親有人贍養(yǎng)，而女兒沒有收入，

應(yīng)當(dāng)給予其照顧，在分遺產(chǎn)時應(yīng)適當(dāng)多分。

11［單項選擇題］以下工程中，屬于勞務(wù)報酬所得的是（）。

A.發(fā)表論文取得的報酬

B.提供著作的版權(quán)而取得的報酬

C.將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D.高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

參考答案：D

參考解析：勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制

圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨洵、講學(xué)、新聞、播送、

翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣

告、展覽、技術(shù)效勞、介紹效勞、經(jīng)濟效勞、代辦效勞以及其他勞

務(wù)取得的所得。AC兩項均為稿酬所得，B項為特許權(quán)使用費所得。

12［單項選擇題］ABC公司面臨甲乙兩個投資工程，經(jīng)測算，它

們的期望報酬率相同，甲工程的標準差小于乙工程的標準差。那么

以下對甲乙兩個工程的表述正確的選項是（）。

A.甲工程優(yōu)于乙工程

B.乙工程優(yōu)于甲工程

C.兩個工程并無優(yōu)劣之分，因為它們的期望報酬率相等

D.因為甲工程標準差較小，所以取得高報酬率的概率更大，應(yīng)

選擇甲工程

參考答案：A

參考解析：風(fēng)險可以理解為通過計算一組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏

差程度。這組數(shù)據(jù)越離散，其波動也就越大，標準差越大;這組數(shù)據(jù)

越聚合，其波動也就越小，標準差越小。預(yù)期收益率的標準差越

大，預(yù)期收益率的分布也越大，不確定性及風(fēng)險也越大。甲乙工程

預(yù)期報酬相同，但甲工程風(fēng)險較小，因此甲工程優(yōu)于乙工程。

13［單項選擇題］理財師幫助客戶了解清楚“自己現(xiàn)在在哪里"

的切入點是（）。

A.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的收集

B.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的

C.對客戶家庭財務(wù)狀況的分析

D.對客戶家庭重要成員的性格分析

參考答案：C

參考解析：要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里"，切入

點就是理財師對客戶家庭財務(wù)狀況的分析。

14［單項選擇題］嚴先生轉(zhuǎn)讓一項專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費

10萬元，那么這筆特許權(quán)使用費的應(yīng)納個人所得稅額為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

參考答案：B

參考解析：特許權(quán)使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用

20%的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800

元;4000元以上的，減除20%的費用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因

此，這筆特許權(quán)使用費收入應(yīng)納個人所得稅額nooooox（1-

20%）X20%=16000（JE）O

15［單項選擇題］一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的

是（）。

A.企業(yè)的年金收入

B.國家的社會養(yǎng)老保險

C.個人儲藏的退休養(yǎng)老基金

D.房產(chǎn)變現(xiàn)收入

參考答案：B

參考解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退

休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第

一道“防線”應(yīng)當(dāng)是國家的社會保險制度，如我國企業(yè)職工退休后

獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工根本養(yǎng)老保險金及公務(wù)人員的退休金。第二道

“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老

保險的保險金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個人儲藏的退休養(yǎng)老基

金。第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。

16［單項選擇題］以下關(guān)于企業(yè)融資的說法錯誤的選項是（）。

A.債務(wù)方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸

B.銀行借款具有節(jié)稅功能

C.企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式

D.民間借貸具有很強的操作空間

參考答案：C

參考解析：在企業(yè)融資方面，從債務(wù)方式選擇上，主要有銀行

借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。銀行借款的本錢主要是利

息，可在稅前扣除，所以具有節(jié)稅功能;企業(yè)發(fā)行債券的利息可計入

本錢，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業(yè)在債券有效期內(nèi)不用

付息；民間借貸具有很強的操作空間，企業(yè)可選擇有利于自己的方

案。

17［單項選擇題］某債券的票面價值為1000元，息票利率為

6%,期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價向全社會公開發(fā)行，債券的

再投資收益率為8%那么該債券的復(fù)利到期收益率為（）。

A.4.25%

B.5.36%

C.6.26%

D.7.42%

參考答案：C

參考解析：債券的復(fù)利到期收益率為：

18［單項選擇題］教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄工程，它是以（）

方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

參考答案：D

參考解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年

期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息;6

年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

19［單項選擇題］馬小姐的所得稅邊際稅率為30%,假設(shè)收入增

加2000元，那么稅后收入可增加（）元。

A.600

B.1200

C