2021年中級(jí)銀行從業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》考試題庫及答案（判斷題）

2021年銀行從業(yè)資格（中級(jí)）考試題庫及答案解析

考試科目：《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》

判斷題

1.創(chuàng)新的成本往往十分高昂，門檻也在不斷提高，所以銀行在開展金融創(chuàng)新時(shí)要

堅(jiān)持成本可算原則。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案:A

解析：創(chuàng)新是一項(xiàng)高投入的活動(dòng)。持續(xù)且能創(chuàng)造價(jià)值的創(chuàng)新，需要專門的人才、

專項(xiàng)的投入、周密的計(jì)劃和組織，因此，創(chuàng)新的成本往往十分高昂，而且隨著市

場(chǎng)競爭的不斷加劇，創(chuàng)新的門檻還會(huì)不斷提高。銀行在開展金融創(chuàng)新時(shí)，要盡可

能保證其成本能夠比較準(zhǔn)確地核算，避免創(chuàng)新活動(dòng)偏離銀行的經(jīng)營目標(biāo)。

2.金融創(chuàng)新的一個(gè)重要誘因是規(guī)避管制，發(fā)掘金融監(jiān)管的漏洞。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)堅(jiān)持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和

規(guī)章的規(guī)定，不能以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。

3.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)堅(jiān)持公平競爭原則。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

4.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)遵守行業(yè)行為準(zhǔn)則和銀行員工操守守則，向客

戶準(zhǔn)確、公平、沒有誤導(dǎo)地進(jìn)行信息披露，充分揭示與創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的權(quán)

利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：銀行創(chuàng)新產(chǎn)品的復(fù)雜程度越來越高，為了便于客戶在不同產(chǎn)品之間進(jìn)行妥

善的選擇,銀行必須遵守行業(yè)行為準(zhǔn)則和銀行員工操守守則，向客戶準(zhǔn)確、公平、

沒有誤導(dǎo)地進(jìn)行信息披露，充分揭示與創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)。

5.“買者自負(fù)”是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則，因此銀行對(duì)客戶的選擇不負(fù)任何貢任，

也無需對(duì)客戶進(jìn)行教育。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：為了切實(shí)保護(hù)客戶的利益，銀行需要在客戶教育方面做出更大的努力。銀

行進(jìn)行客戶教育，就是要提高客戶（更廣泛地說是社會(huì)公眾）的金融素質(zhì)，其內(nèi)容

有：①要為客戶提供相關(guān)信息和培訓(xùn)，使他們具備理解各類金融產(chǎn)品和服務(wù)的知

識(shí)；②也要使他們接受和遵循“買者自負(fù)”這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則。

6.銀行業(yè)是信息不對(duì)稱度非常高的，但是創(chuàng)新方面是完全對(duì)稱的。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行業(yè)是一個(gè)信息不對(duì)稱程度非常高的行業(yè)，在創(chuàng)新方面，信息不對(duì)稱程

度更高。

7.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新能夠有效提高金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率，增強(qiáng)金融機(jī)

構(gòu)的服務(wù)功能，逃避金融監(jiān)管，從而推動(dòng)金融深化和金融發(fā)展。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新能夠有效提高金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率，增強(qiáng)金融機(jī)

構(gòu)的服務(wù)功能，推動(dòng)金融深化和金融發(fā)展。

8.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、

資本配置和績效考核等方面。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應(yīng)用日益廣泛，

它既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，更真實(shí)地反映了收益水平，在銀行的實(shí)

際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

9.平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：平均凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額；平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤

/總資產(chǎn)平均余額。

10.最大十家客戶貸款比率二對(duì)最大十戶借款客戶貸款總額+急資本收入X100%。

()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析:

［解析］最大十家客戶貸款比率=對(duì)鼠逼總額=100%。

11.單一集團(tuán)客戶授信集中度不應(yīng)高于15%。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案:A

解析：單一集團(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶

授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。

12.貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時(shí)也意味著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

13.存貸比是衡量銀行安全性的主要指標(biāo)。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：存貸比是衡量銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)。

14.不良貸款率是評(píng)價(jià)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評(píng)價(jià)銀行

信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)。不良貸款率高，說明收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)大，反之說

明收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)小。

15.中國的銀行業(yè)目前實(shí)施混業(yè)經(jīng)營。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案:B

解析：中國的銀行業(yè)目前依然實(shí)施分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類金融

業(yè)務(wù)，如證券、保險(xiǎn)等。

16.銀行市值的大小反映了銀行經(jīng)營效率的高低。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性

指標(biāo)。

17.國際上流程先進(jìn)的商業(yè)銀行大部分采用以業(yè)務(wù)線平行運(yùn)作和管理為主的模式。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：國際上流程先進(jìn)的商業(yè)銀行幾乎無一例外地采用以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理

為主的模式，即總分行之間實(shí)行上下垂直的一體化的運(yùn)行和管理，業(yè)務(wù)線具有相

對(duì)獨(dú)立的事權(quán)、人權(quán)和財(cái)權(quán)。

18.在實(shí)際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據(jù)行政區(qū)劃將分支機(jī)構(gòu)劃分為一級(jí)

分行、二級(jí)分行、縣支行、網(wǎng)點(diǎn)（二級(jí)支行）等相應(yīng)層級(jí)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)監(jiān)管部門要求，國內(nèi)銀行可分為總行、分行和支行三個(gè)層級(jí)。但在實(shí)

際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據(jù)行政區(qū)劃將分支機(jī)構(gòu)劃分為一級(jí)分行、二

級(jí)分行、縣支行、網(wǎng)點(diǎn)（二級(jí)支行）等相應(yīng)層級(jí)。

19.美國花旗銀行、摩根大通和和中國的大型銀行均采用以客戶為中心的矩陣型

組織架構(gòu)。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：我國目前的大型銀行組織架構(gòu)采用總行以職能型架構(gòu)為主，分支行是“塊

塊”形式為主的總分行型組織架構(gòu)。

20.20世紀(jì)80年代以前，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的組織架構(gòu)模式一般是總分行都以

職能型架構(gòu)為主的總分行型組織架構(gòu)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：20世紀(jì)80年代以前，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的組織架構(gòu)模式一般是總行以職

能型架構(gòu)為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構(gòu)，與我國目前的

大型銀行主流組織架構(gòu)相似。

21.商業(yè)銀行應(yīng)盡可能將風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等專業(yè)性強(qiáng)的職能外包給更加專業(yè)

化的相關(guān)機(jī)構(gòu)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：涉及戰(zhàn)略管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)及其他有關(guān)核心競爭力的職能不得外

包。

22.商業(yè)銀行制定的績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定對(duì)離職人員同樣適用。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管

理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)

放的績效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分?？冃匠暄悠谧匪?、扣回規(guī)定

應(yīng)同樣適用離職人員。

23.績效薪酬應(yīng)全部根據(jù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：績效薪酬應(yīng)合理確定一定比例，根據(jù)經(jīng)營隋況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨

基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付。

24.商業(yè)銀行的薪酬包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下

的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)

支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)

金的各種權(quán)益性支出。

25.不同銀行的福利性收入有所不同，對(duì)于福利性收入的管理，按各家銀行的章

程執(zhí)行。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。對(duì)于

福利性收入的管理，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

26.高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)

營管理活動(dòng)不受干預(yù)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

27.銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控需在集團(tuán)層面進(jìn)行，且風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)

的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化（包括規(guī)模擴(kuò)張）和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)/）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單個(gè)經(jīng)營實(shí)體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控，

風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化（包括規(guī)模擴(kuò)張）和外部

風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)。

28.銀行的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有有限的授權(quán)、地位、獨(dú)立性。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行應(yīng)設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位）,

并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑。

29.在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會(huì)對(duì)整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)任。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會(huì)對(duì)整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)

任，負(fù)責(zé)確保建立與集團(tuán)及各經(jīng)營實(shí)體的組織架構(gòu)、經(jīng)營模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況相符的

治理政策和機(jī)制。

30.有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，銀行章程是銀行公司

治理的基本文件。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高

級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在

章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。

31.商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的

解決。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，董事會(huì)應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的

有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。

32.住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理。

33.基本薪酬按月支付，應(yīng)根據(jù)薪酬年度總量計(jì)劃和分配方案支付基本薪酬

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：基本薪酬按月支付，應(yīng)根據(jù)薪酬年度總量計(jì)劃和分配方案支付基本薪酬

34.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

35.被評(píng)為不稱職的董事，商業(yè)銀行可以直接更換董事。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：被評(píng)為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)更換。

36.董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理

和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況。監(jiān)事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高層實(shí)施監(jiān)督。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治

理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況。董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高層實(shí)施監(jiān)督。

37.巴塞爾委員會(huì)于2012年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀

行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出

銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

38.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)了解、理解銀行的運(yùn)行結(jié)構(gòu)及其形成的風(fēng)險(xiǎn)，即“了解你

的組織構(gòu)架”。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：董事會(huì)和高管層應(yīng)了解、理解銀行的運(yùn)行結(jié)構(gòu)及其形成的風(fēng)險(xiǎn)，即“了解

你的組織構(gòu)架”

39.監(jiān)事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按

既定目標(biāo)運(yùn)作。

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其

按既定目標(biāo)運(yùn)作。

40.商業(yè)銀行的薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性薪酬等構(gòu)成，其中固定薪酬

一般不高于其薪酬總額的35%0

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：固定薪酬即基本薪酬，不高于其薪酬總額的35%。

41.績效考核指標(biāo)體系作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)，應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：績效考核指標(biāo)體系作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)，應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)

險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)

42.高管層應(yīng)在監(jiān)事會(huì)的指導(dǎo)下確保銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)與監(jiān)事會(huì)審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)略、

風(fēng)險(xiǎn)容忍/偏好和各項(xiàng)政策相符。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：高管層應(yīng)在董事會(huì)的指導(dǎo)下確保銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)與董事會(huì)審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)

略、風(fēng)險(xiǎn)容忍/偏好和各項(xiàng)政策相符。

43.董事會(huì)應(yīng)具備持有（包括通過培訓(xùn)獲得）履職所需的資質(zhì)，清楚了解其公司

治理中的職能，有能力對(duì)銀行各項(xiàng)事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：董事會(huì)應(yīng)具備持有（包括通過培訓(xùn)獲得）履職所需的資質(zhì)，清楚了解其

公司治理中的職能，有能力對(duì)銀行各項(xiàng)事務(wù)作出穩(wěn)健客觀的決策。

44.高級(jí)管理層對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的

經(jīng)營管理活動(dòng)不受干預(yù)。

45.董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事2/3以上出席方可舉行。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。

46銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位）,

確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

47.對(duì)于發(fā)達(dá)國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)已成為其風(fēng)險(xiǎn)管

理的重要組成部分。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：對(duì)于發(fā)達(dá)國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)已成為其風(fēng)險(xiǎn)

管理的重要組成部分，一方面，其利用利率、匯率衍生工具來對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，另

一方面，其利用信用違約互換（CDS）等信用衍生工具來對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)。

48.證券化是商業(yè)銀行被動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析:證券化是指銀行發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)的額外價(jià)值并將其從資產(chǎn)負(fù)債表中

全部移除，以便為信貸業(yè)務(wù)騰挪空間的過程。證券化是商業(yè)銀行主動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債管

理的重要工具，其主要優(yōu)點(diǎn)是可以通過出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費(fèi)用，還可以給

發(fā)行銀行帶來額外的收入。

49.久期可表示為利率變動(dòng)1%時(shí)，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動(dòng)率變動(dòng)的百分比。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：久期用于衡量資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值對(duì)于利率水平變化的敏感度的一項(xiàng)指標(biāo)，可表

示為利率變動(dòng)1%時(shí)，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動(dòng)的百分比。

50.資金管理是要建立起自下而上集中資金、配置資金的收支兩條線、全額計(jì)價(jià)、

集中調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和控制全行資金流的現(xiàn)代商業(yè)銀行司庫體系。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：略

51.通常，商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總

量計(jì)劃。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

52.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理，即在滿足風(fēng)險(xiǎn)性、

效益性、流動(dòng)性協(xié)調(diào)平衡的基礎(chǔ)上，通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表的組合配置結(jié)構(gòu)，謀求

收益水平的持續(xù)提高。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：題干描述的是資產(chǎn)負(fù)債組合管理的概念。

53.資產(chǎn)負(fù)債管理需要依據(jù)資本總量，確定資產(chǎn)增長速度與結(jié)構(gòu)，促進(jìn)銀行增長

模式由規(guī)模擴(kuò)張型向資本擴(kuò)大型轉(zhuǎn)變，保障銀行可持續(xù)發(fā)展。()

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：略

54.結(jié)合管理內(nèi)涵和職能，資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：順應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、

市場(chǎng)變革和監(jiān)管要求的變化，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎的風(fēng)險(xiǎn)偏好，以提升凈利息收益率(N

IM)和股權(quán)收益率(ROE)水平為核心，統(tǒng)籌表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債管理，做好規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)、

收益的平衡協(xié)調(diào)發(fā)展。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：結(jié)合管理內(nèi)涵和職能，資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略

出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)

險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，

促進(jìn)流動(dòng)性、安全性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(RAROC)最大化，

進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。題于論述的是資產(chǎn)負(fù)債管理短期目標(biāo)。

55.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)核算資金收益或成本時(shí)，對(duì)負(fù)債而言是收益，對(duì)資產(chǎn)

而言是成本。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)核算資金收益或成本時(shí)，對(duì)負(fù)債而言是收益，對(duì)資

產(chǎn)而言是成本。

56.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)

則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理

模式。這里的資金中心是指實(shí)體資金交易部門。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定

規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管

理模式。這里的資金中心是指虛擬的資金計(jì)價(jià)中心，而非實(shí)體的資金交易部門。

57.對(duì)資本的經(jīng)營和管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在

商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。

58.采用自下而上的分配模式時(shí)，具體的資本分配量，由各業(yè)務(wù)單元綜合過去業(yè)

務(wù)發(fā)展情況和對(duì)未來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判斷進(jìn)行申報(bào)，原則上“報(bào)價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平

高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：自下而上的分配模式下，具體的資本分配量，由各業(yè)務(wù)單元綜合過去業(yè)務(wù)

發(fā)展情況和對(duì)未來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判斷進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)的有效性和具體數(shù)量由經(jīng)濟(jì)資本

管理部門根據(jù)“申報(bào)報(bào)價(jià)”高低以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報(bào)價(jià)”高、

風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。

59.通常而言，相關(guān)性越小，組合的預(yù)期損失就越小。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：投資組合的預(yù)期損失是組合中單筆業(yè)務(wù)的預(yù)期損失之和；非預(yù)期損失需要

考慮相關(guān)性。通常而言，相關(guān)性越小，組合的非預(yù)期損失就越小。

60.投資組合的非預(yù)期損失是組合中單筆業(yè)務(wù)的非預(yù)期損失之和。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：投資組合的預(yù)期損失是組合中單筆業(yè)務(wù)的預(yù)期損失之和，與之不同的是,

組合的非預(yù)期損失就不能用簡單求和加總的方式得到，這時(shí)需要考慮一個(gè)重要的

變量，那就是相關(guān)性。

61.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，可以使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念

上取得一致。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)吸納了國際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算

信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行

提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型。

62.經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的概念，目前，經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)成為銀行內(nèi)部管理

最重要的工具之一。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的概念，通過經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量可以將銀行不同

類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn)、考核

收益、配置資源。目前，經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)成為銀行內(nèi)部管理最重要的工具之一。

63.杠桿率是資本充足率的補(bǔ)充指標(biāo)，涉及到不同的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，杠桿率有所不

同。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：杠桿率監(jiān)管指標(biāo)是基于規(guī)模計(jì)算（該指標(biāo)采用普通股或核心資本作為分子,

所有表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)暴露作為分母），與具體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)的，以此控制商業(yè)銀行資

產(chǎn)規(guī)模的過度擴(kuò)張，并作為資本充足率的補(bǔ)充指標(biāo)。

64.我國對(duì)核心一級(jí)資本充足率的要求低于第三版巴塞爾協(xié)議資本。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：我國對(duì)核心一級(jí)資本充足率的要求為5%,高于第三版巴塞爾資本協(xié)議中

4.5%的規(guī)定。

65.可轉(zhuǎn)換債券可納入監(jiān)管資本中。（）

Ax正確

R、錯(cuò)誤

答案：A

解析：可轉(zhuǎn)換債券具有一定的吸收損失功能，因此可計(jì)入監(jiān)管資本當(dāng)中。

66.提高資本充足率的分子對(duì)策之一是：可以在業(yè)務(wù)選擇方面，盡可能減少銀行

需要承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，比如，減少交易賬戶業(yè)務(wù)就能夠降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：題中所指的是分母對(duì)策中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

67.降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求是商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策

之一。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策，主要是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)以及市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的斐本要求。

68.經(jīng)濟(jì)資本可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：經(jīng)濟(jì)資本是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

計(jì)算的用以覆蓋非預(yù)期損失所需的資本。其中，銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本可能大于賬面資本，也可能小于賬面

資本。

69.商業(yè)銀行資本充足可以增強(qiáng)公眾信心，消化意外損失，防止銀行倒閉，因此

商業(yè)銀行的資本應(yīng)該越多越好。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行的實(shí)際情況是：既有資本不足的困難，也有資本過多的隱憂，因此,

銀行理想的資本目標(biāo)應(yīng)為：適量資本。

70.市場(chǎng)約束是對(duì)第一支柱、第二支柱的補(bǔ)充。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：第三支柱又稱市場(chǎng)約束、信息披露，是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。

71.為保證最低資本要求的實(shí)現(xiàn)，《巴塞爾新資本協(xié)議》要求監(jiān)管當(dāng)局可以采用

現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方法審核銀行的資本充足情況。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

72.1988年，巴塞爾委員會(huì)通過了《巴塞爾新資本協(xié)議》，確立了資本充足率監(jiān)

管的基本框架。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：R

解析：2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：

修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議）。1988年，

巴塞爾委員會(huì)正式出臺(tái)了《統(tǒng)一國際銀行資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》（即

第一版巴塞爾資本協(xié)議），確立了資本充足率監(jiān)管的基本框架。

73.監(jiān)管資本是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債之后的余額，即所有者權(quán)益。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：監(jiān)管資本涉及兩個(gè)層次的概念：①銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資

本；②銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。題中描述的是

賬面資本的概念。

74.商業(yè)銀行的資本充足率水平滿足了監(jiān)管要求，就不會(huì)陷入破產(chǎn)困境。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：資本充足率是資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例，它反映了商業(yè)銀行在

存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，能以自有資本承擔(dān)損失的程度。金融當(dāng)局

設(shè)置資本充足率的監(jiān)管指標(biāo)，目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，并不能保證銀行

不破產(chǎn)，銀行是否破產(chǎn)還與其自身經(jīng)營狀況、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等眾多因素有關(guān)。

75.經(jīng)濟(jì)資本用于衡量銀行的預(yù)期和非預(yù)期損失。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下（如99%）,為了應(yīng)對(duì)未來一定期

限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。

76.縮減銀行資產(chǎn)規(guī)模是提高資本充足率最常用的手段之一。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：雖然縮小資產(chǎn)總規(guī)模能起到立竿見影的效果，但由于這種做法會(huì)影響到商

業(yè)銀行的布利能力，同時(shí)，銀行股東或社會(huì)公眾也往往將銀行資產(chǎn)的增長速度作

為判斷銀行發(fā)展?fàn)顩r的重要指標(biāo)之一，資產(chǎn)總規(guī)模的縮減可能使股東或社會(huì)公眾

懷疑銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重的問題，甚至已經(jīng)陷入財(cái)務(wù)困境。因此，除非因資金來源的

急劇下降而被迫采用這種方法以外，銀行一般不會(huì)主動(dòng)采用這種方法。

77.商業(yè)銀行提高資本充足率時(shí)，其中非常重要的一個(gè)綜合性方法是銀行并購。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時(shí)采取分子對(duì)策和分

母對(duì)策，其中非常重要的一個(gè)綜合性方法是銀行并購。

78.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的原理在于原風(fēng)險(xiǎn)敞口出現(xiàn)虧損時(shí)，新風(fēng)險(xiǎn)敞口能夠盈利，盈

利能夠盡量全部抵補(bǔ)虧損。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種

資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。當(dāng)原風(fēng)險(xiǎn)敞口出現(xiàn)虧損時(shí),

新風(fēng)險(xiǎn)敞口能夠盈利，并且使盈利能夠盡量全部抵補(bǔ)節(jié)損。

79.商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是使風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失最小。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是，確保將所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模

控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，使所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資

本實(shí)力相匹配。

80.交易限額有總交易頭寸限額和凈交易頭寸限額，實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常采用

凈交易頭寸限額。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：總頭寸限額對(duì)特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸

對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈顫加以限制。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將這兩

種交易限額結(jié)合使用。

81.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，其最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的12.5

倍。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，其最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓

力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍。

82.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到

期日之前支付的金額越大，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)

濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在

到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的

經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

83.凈額結(jié)算的緩釋作用主要體現(xiàn)為消除違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：凈額結(jié)算是指參與交易的機(jī)構(gòu)以交易參與方為單位，對(duì)其買入和賣出交易

的余額進(jìn)行軋差，以軋差得到的凈額組織交易參與方進(jìn)行交割的制度。凈額結(jié)算

的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

84.目前債務(wù)人評(píng)級(jí)方法較為成熟，應(yīng)用較為廣泛，已經(jīng)成為銀行識(shí)別和計(jì)量信

用風(fēng)險(xiǎn)的基本工具。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：客戶評(píng)級(jí)也叫債務(wù)人評(píng)級(jí)，主要用于評(píng)價(jià)債務(wù)人如期履約的可能性，實(shí)現(xiàn)

對(duì)債務(wù)人的違約概率的計(jì)量。目前，客戶評(píng)級(jí)方法較為成熟，應(yīng)用較為廣泛，已

經(jīng)成為銀行識(shí)別和計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的基本工具。

85.同一交易對(duì)手，無論是作為債務(wù)人還是保證人，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)

評(píng)級(jí)。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：債務(wù)人評(píng)級(jí)范圍要包括所有的債務(wù)人與保證人；同一交易對(duì)手，無論是作

為債務(wù)人還是保證人，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)評(píng)級(jí)。對(duì)債務(wù)人的每筆債項(xiàng)均

應(yīng)進(jìn)行評(píng)級(jí)。

86.零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露采用的是初級(jí)內(nèi)部評(píng)估法，因此，銀行不需自行估計(jì)違約

概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：對(duì)于零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，即銀行都要自行估計(jì)違

約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。

87.權(quán)重法的基本思想是由于借款人可能出現(xiàn)違約，銀行必須根據(jù)已經(jīng)掌握的定

性和定量信息對(duì)信用損失進(jìn)行評(píng)估，并將這種評(píng)估與資本充足率掛鉤。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法的基本思想是由于借款人可能出現(xiàn)違約，銀行必須根據(jù)已經(jīng)掌

握的定性和定量信息對(duì)信用損失進(jìn)行評(píng)估，并將這種評(píng)估與資本充足率掛鉤。

88.通常銀行可采取總額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過于集中。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過多集中于同一客戶、同一行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀

行可采取限額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過于集中。

89.全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是一個(gè)從企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，它由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員

實(shí)施,應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識(shí)別可能會(huì)影響主體的潛在事項(xiàng),

管理風(fēng)險(xiǎn)以使其限制在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保

證。簡單地說，全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是一個(gè)從企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管

理過程。

90.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)是雙向的，交易對(duì)手的雙方面臨的交易市場(chǎng)價(jià)值都有可能

是正值或負(fù)值。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的

風(fēng)險(xiǎn)，與違約交易對(duì)手的交易或組合具有正的經(jīng)濟(jì)價(jià)值時(shí)，經(jīng)濟(jì)損失將會(huì)發(fā)生。

交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)是雙向的。

91.極端損失發(fā)生的概率很低,銀行不可能也不需要為極端損失準(zhǔn)備巨額的資本。

()

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災(zāi)難或危機(jī)等異常情況導(dǎo)致的、銀行一般無法預(yù)

見的損失。這種損失發(fā)生的概率雖然極低，但損失非常巨大。由于極端損失的“偶

發(fā)性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準(zhǔn)備巨額的資本，或在具體交易中

分?jǐn)偩揞~的成本。

92.內(nèi)部模型法的核心是以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為指標(biāo)來度量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。()

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：內(nèi)部模型法的核心是以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為指標(biāo)來度量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上確

定資本要求。

93.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過程就是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的

風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，再報(bào)告給銀行相關(guān)部門，過程比較簡單。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告過程看似簡單，但實(shí)際上滿足不同層級(jí)、不同部門對(duì)于風(fēng)

險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)。

94.銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也

應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過程。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

95.按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為不同的種類：①按照遭受風(fēng)險(xiǎn)的范圍劃

分，可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；②按照銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分，可以分為

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；③按照風(fēng)險(xiǎn)主體劃分，可以分為公司風(fēng)險(xiǎn)、

個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)等。結(jié)合銀行經(jīng)營的特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)

將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家

風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八個(gè)主要類型。

96.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各類風(fēng)險(xiǎn)的通盤管

理。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

97.對(duì)大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)

務(wù)和場(chǎng)外衍生品交易中，而銀行在表外業(yè)務(wù)中只收取手續(xù)費(fèi)，一般不存在信用風(fēng)

險(xiǎn)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析:信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于銀行的貸款業(yè)務(wù)中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，

如擔(dān)保、承兌和證券投資等。

98.從廣義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文

件的有效性和可執(zhí)行力。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。從狹義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注銀

行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；從廣義上講，與法

律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

99.利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定對(duì)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是

銀行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

100.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行可以使用基本指標(biāo)法、標(biāo)

準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

101.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)包括法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及

外部事件所造成攪失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

102.權(quán)重法下，銀行的表外資產(chǎn)劃分為11個(gè)類別，針對(duì)不同類別分別規(guī)定了0、

20%、50%、100%等四個(gè)檔次的不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

103.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，這個(gè)過程由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他

人員實(shí)施。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：C0S0委員會(huì)2004年正式頒布了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》，指出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管

理是一個(gè)過程，它由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略

制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識(shí)別可能會(huì)影響主體的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其

限制在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。

104.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指了解各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方

法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的

風(fēng)險(xiǎn)因素。

105.商業(yè)銀行面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義

務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生下降時(shí),給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

者對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干所述的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

106.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量。

()

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型

和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。

107.壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利的情況下的虧損承受能力。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)一般市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測(cè)試估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)

其造成的潛在損失，評(píng)估銀行在極端不利的情況下的虧損承受能力。

108.敏感性分析是分析單一的因素，而情景分析是一種多因素分析法。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析:與敏感性分析對(duì)單一的因素進(jìn)行分析不同，情景分析是一種多因素分析法，

研究多種因素同時(shí)作用時(shí)可能產(chǎn)生的影響。

109.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于信用風(fēng)險(xiǎn)暴露與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的乘積,反映了銀行信貸資

產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于信用風(fēng)險(xiǎn)暴露與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的乘積，綜合反映了銀行

信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

110.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略為整個(gè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略提供保障。

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是銀行為實(shí)現(xiàn)總體發(fā)展目標(biāo)所制訂的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和方針

政策，它是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述，是風(fēng)險(xiǎn)偏好的具體體現(xiàn)，為整個(gè)銀行發(fā)展戰(zhàn)

略提供保障。

111.風(fēng)險(xiǎn)偏好是愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求現(xiàn)實(shí)戰(zhàn)略的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總

量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。

112.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，

應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

113.接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力的接管終止。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：依照《商業(yè)銀行法》，有下列情形之一的，接管終止：①接管決定規(guī)定的

期限屆滿或者銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿；②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢

復(fù)正常經(jīng)營能力；③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

114.在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的

董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓

財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)

的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：①直接負(fù)責(zé)的

董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國家利益造成重大損失的，通

知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；②申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)

其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。

115.撤銷是銀監(jiān)會(huì)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營安全、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措

施。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：接管是銀監(jiān)會(huì)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營安全、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救

措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害

金融秩序、損害公眾利益的，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)予以撤銷。撤銷是銀監(jiān)會(huì)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)

立的具有法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。

116.查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、

隱匿或者毀損的文件、資料予以封存是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的措施。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、

隱匿或者毀損的文件、資料予以封存是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的措施。此外,

現(xiàn)場(chǎng)檢查的措施還包括：①進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；②詢問銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；③檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電

子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

117.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的

報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以

下罰款。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)

的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元

以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營

許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

118.銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)

的追究方式與對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的處罰追究的方式相同。

（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，銀監(jiān)會(huì)

及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)處罰追究。處罰追究方式與對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分

支機(jī)構(gòu)的，或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的處罰追究的方式相同。

119.未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，但是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不需要銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的，由

銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以罰款。

120.審慎經(jīng)營規(guī)則是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的核心經(jīng)營目標(biāo)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：審慎經(jīng)營規(guī)則是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的核心經(jīng)營目標(biāo)，包括風(fēng)險(xiǎn)

管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、

資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。

121.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》主要針對(duì)銀行的監(jiān)督管理，因此信托投資公司、財(cái)務(wù)

公司等不適用本法的規(guī)定。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀

行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀

行;在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、

金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)

督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

122.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)遵循公平、公開、公正和效率的原則對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督

管理。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)遵循依法、公開、公正和效率的原則對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)

督管理。

123.中國人民銀行和銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，并不會(huì)導(dǎo)

致對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的雙重檢查和雙重處罰。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：中國人民銀行和銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，并不會(huì)

導(dǎo)致對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的雙重檢查和雙重處罰。這是由于兩者的監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)各有

不同，并且兩者的劃分在現(xiàn)實(shí)操作中非常清晰。

124.在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，由公安機(jī)關(guān)處十

五日以下拘留、一萬元以下罰款。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，中國人民銀行

應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并銷毀非法使用的人民幣圖樣，沒收違法所得，并處五萬元以下

罰款。出售、購買偽造、變?cè)斓娜嗣駧呕蛘呙髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧哦\(yùn)輸、

持有、使用，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處

十五日以下拘留、一萬元以下罰款。

125.財(cái)政部在出現(xiàn)嚴(yán)重的財(cái)政赤字時(shí)，可以直接調(diào)用人民幣發(fā)行基金來彌補(bǔ)財(cái)政

赤字。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥

人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)

定，動(dòng)用發(fā)行基金。

126.某銀行為達(dá)到一個(gè)月吸收存款過億元的指標(biāo)，可以采取“一萬送床單”的吸

收存款方式。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：《商業(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利

率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款。此外，我國銀監(jiān)局規(guī)定，商業(yè)銀行不得

采用存款送禮品的方式吸收存款。

127.《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)

負(fù)債比例管理的規(guī)定：①資本充足率不得低于百分之八；②流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流

動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；③對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)

銀行資本余額的比例不得超過百分之十；④國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)

債比例管理的其他規(guī)定。

128.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向

非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：略

129.商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可以優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條

件。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：略

130.洗錢的處置階段是指通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與來源

分開，并進(jìn)行最大程度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：洗錢的過程通常被分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段。處

置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。培植

階段，即通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進(jìn)行

最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。融合階段，被形象地描述為“甩干”，

即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的?cái)務(wù)提供表面的合法掩蓋，在犯罪收益披上了

合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中

起來。

131.1984年1月1日起，中國人民銀行所承擔(dān)的工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)職能移交

至中國工商銀行，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，標(biāo)志著我國開始

實(shí)行與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的中央銀行體系。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：從1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，隨后

初步確定了中央銀行制度的基本框架。1993年，按照國務(wù)院《關(guān)于金融體制改

革的決定》，中國人民銀行進(jìn)一步強(qiáng)化金融調(diào)控、金融監(jiān)管和金融服務(wù)職責(zé)，劃

轉(zhuǎn)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。這些改革進(jìn)程標(biāo)志著我國中央銀行和專業(yè)銀行并

行的“二元制”銀行體系的逐步建立。

132.中國人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具有機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)，銀行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)銀行業(yè)

金融機(jī)構(gòu)具有功能監(jiān)管權(quán)。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：中國人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具有功能監(jiān)管權(quán)，銀行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)具有機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)。

133.被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，銀行可以憑被凍結(jié)單位簽發(fā)的“解除

凍結(jié)存款通知書”予以解凍。

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析:被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍,銀行應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、

人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。

134.除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行不得拒絕單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、

扣劃存款人的存款。

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、

扣劃存款人的存款。

135.政府行為，如征收、征用不屬于不可抗力。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：不可抗力主要包括以下幾種情形：①自然災(zāi)害，如臺(tái)風(fēng)、洪水、冰雹；②

政府行為，如征收、征用；③社會(huì)異常事件，如罷工、騷亂。

136.合同權(quán)利義務(wù)終止不影響合同中爭議解決、結(jié)算和清理?xiàng)l款的效力。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》第五十七條規(guī)定，合同無效、被撤銷或者終止的，不影響

合同中獨(dú)立存在的有關(guān)解決爭議方法的條款的效力。根據(jù)《合同法》第九十八條

規(guī)定，合同的權(quán)利義務(wù)終止，不影響合同中結(jié)算和清理?xiàng)l款的效力。

137.甲企業(yè)不能清償銀行到期貸款，后銀行發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)曾于五年前擅自將其財(cái)產(chǎn)

無償贈(zèng)與乙企業(yè)，于是向人民法院申請(qǐng)撤銷該行為，則人民法院對(duì)銀行的主張不

予支持。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》第七十五條規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷

事由之日起一年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起五年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，

該撤銷權(quán)消滅。

138.某手表廠為紀(jì)念成立二十周年特制紀(jì)念手表，聲稱該手表具有世界領(lǐng)先技術(shù),

價(jià)值三萬元。后經(jīng)查實(shí)，該表只是一般工藝制成的，并不具備先進(jìn)的技術(shù)。為此，

購買者與該手表廠發(fā)生糾紛，該糾紛中，雙方簽訂的合同應(yīng)當(dāng)按可變更、可撤銷

合同處理。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》的規(guī)定，在不損害國家利益的前提下，因欺詐而訂立的合

同為可變更、可撤銷合同。

139.債務(wù)人與第三人協(xié)議轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：債務(wù)人與第三人協(xié)議轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。這是因?yàn)樾聜鶆?wù)人

的資信情況和償還能力須得到債權(quán)人的認(rèn)可，以免債權(quán)人的利益受到不利影響。

140.一方以欺詐手段訂立合同，損害國家利益，該合同屬于無效合同，而不是可

變更、可撤銷合同。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：一方以脅迫、欺詐的手段訂立的合同，損害國家利益的，屬于無效合同;

因欺詐而訂立的合同，屬于可變更、可撤銷合同。

141.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，當(dāng)債權(quán)債務(wù)同歸于一人時(shí)，合同的權(quán)利義務(wù)終止。

（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》第九十一條規(guī)定，有下列情形之一的，合同的權(quán)利義務(wù)終

止：①債務(wù)已經(jīng)按照約定履行；②合同解除；③債務(wù)相互抵銷；④債務(wù)人依法將

標(biāo)的物提存；⑤債權(quán)人免除債務(wù)；⑥債權(quán)債務(wù)同歸于一人，艮】混同；⑦法律規(guī)定

或者當(dāng)事人約定終止的其他情形。

142.可撤銷的合同中的變更是法定變更。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：法定變更不需要取得對(duì)方當(dāng)事人的同意，只要發(fā)生了法定的可以變更合同

的條件，即可依一方當(dāng)事人的意志作出變更口如可變更、可撤銷的合同中的變更

即是法定變更。

143.合同變更包括合同內(nèi)容的變更以及合同主體的變更。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《合同法》，合同的變更是指合同內(nèi)容的變更，不包括合同主體的變

更。合同主體的變更屬于合同的轉(zhuǎn)讓。

144.合同的形式具有多種，在我國只能采取書面形式。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《合同法》第十條規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和

其他形式。法律、行政法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。當(dāng)事人約

定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。

145.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同應(yīng)具有要約邀請(qǐng)、要約和承諾三個(gè)

階段。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：當(dāng)事人訂立合同，采取要約承諾方式，只需要具有要約和承諾兩個(gè)階段,

要約邀請(qǐng)不是必須的。

146.受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更，要約失效。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到這要約人；②要約人

依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對(duì)要約的內(nèi)

容作出實(shí)質(zhì)性變更。

147.承諾生效時(shí)，合同生效。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：承諾生效時(shí)，合同成立。合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力。

合同成立（即承諾生效）是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有區(qū)別的，不

能等同。

148.留置權(quán)必然優(yōu)于質(zhì)權(quán)。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：《擔(dān)保法》司法解釋第七十九條規(guī)定：同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)

并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。同一財(cái)產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時(shí)，留置權(quán)

人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。但對(duì)同時(shí)存在質(zhì)權(quán)和留置權(quán)的情況則未作規(guī)定，只能按

照該受償原則推定留置權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)，抵押權(quán)優(yōu)于質(zhì)權(quán)，因此留置權(quán)必然優(yōu)于質(zhì)

權(quán)?！段餀?quán)法》對(duì)此作出了明確規(guī)定：同一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動(dòng)

產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。

149.留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照留置財(cái)產(chǎn)購買時(shí)的價(jià)格。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場(chǎng)價(jià)格。

150.留置權(quán)屬于法定擔(dān)保物權(quán)，需當(dāng)事人約定，可以發(fā)生在一切合同中。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：留置權(quán)只能發(fā)生在特定的合同關(guān)系中，如保管合同、運(yùn)輸合同和加工承攬

合同。

151.當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)全部債

務(wù)承擔(dān)責(zé)任。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：A

解析：保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)

用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約

定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

152.設(shè)立質(zhì)權(quán)的當(dāng)事人可以采取書面或口頭形式訂立質(zhì)權(quán)合同。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合

同。

153.最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，抵押權(quán)人與抵押人可以通過協(xié)議任意變更相

關(guān)內(nèi)容。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《物權(quán)法》第二百零五條規(guī)定，最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，抵押

權(quán)人與抵押人可以通過協(xié)議變更債權(quán)確定的期間、債權(quán)范圍以及最高債權(quán)額，但

變更的內(nèi)容不得對(duì)其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響。

154.根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：《物權(quán)法》第二百零四條明確規(guī)定，最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，部分

債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，最高額抵押權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，但當(dāng)事人另有約定的除外。

155.以正在建造的船舶、航空器抵押的，抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析:以規(guī)定的正在建造的船舶、航空器抵押的,抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立；

未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。

156.抵押財(cái)產(chǎn)必須是現(xiàn)有利益，將有的財(cái)產(chǎn)利益不能進(jìn)行抵押。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，經(jīng)當(dāng)事人書面協(xié)議，企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)生

產(chǎn)經(jīng)營者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押，債務(wù)

人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)

抵押權(quán)時(shí)的動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。這意味著“將有”的動(dòng)產(chǎn)也可以作為抵押物。

157.作為抵押的財(cái)產(chǎn)必須是動(dòng)產(chǎn)，因?yàn)榈盅盒枰D(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有。（）

Ax正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：作為抵押物的財(cái)產(chǎn)既可以是動(dòng)產(chǎn)，也可以是不動(dòng)產(chǎn)。以抵押方式設(shè)定的擔(dān)

保方式最突出的特點(diǎn)在于不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有。

158.擔(dān)保物權(quán)屬于法定優(yōu)先權(quán)，因此在任何情況下?lián)Ｎ餀?quán)都享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)

利。（）

Av正確

B、錯(cuò)誤

答案：B

解析：擔(dān)保物的優(yōu)先受償權(quán)并不是絕對(duì)的，可能受到法律另有規(guī)定的挑戰(zhàn)，這里

的“法律”應(yīng)該限于全國人大及其常