《理財(cái)規(guī)劃與設(shè)計(jì)》教學(xué)大綱

《理財(cái)規(guī)劃與設(shè)計(jì)》教學(xué)大綱適用范圍：202X版本科人才培養(yǎng)方案課程代碼：10150261課程性質(zhì)：專業(yè)選修課學(xué)分：2學(xué)分學(xué)時(shí)：32學(xué)時(shí)（理論24學(xué)時(shí)，實(shí)驗(yàn)8學(xué)時(shí)）先修課程：金融學(xué)、公司金融B、證券投資學(xué)后續(xù)課程：無(wú)適用專業(yè)：金融數(shù)學(xué)開課單位：管理學(xué)院一、課程說(shuō)明《理財(cái)規(guī)劃與設(shè)計(jì)》是金融數(shù)學(xué)專業(yè)的一門專業(yè)選修課。本課程主要是學(xué)習(xí)理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)理論與方法，通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解目前我國(guó)金融市場(chǎng)上流通的各類理財(cái)產(chǎn)品，掌握各類理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)和盈利狀況，同時(shí)明確理財(cái)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，培養(yǎng)學(xué)生進(jìn)行投資管理以及提供專業(yè)理財(cái)服務(wù)等能力，為日后從事理財(cái)規(guī)劃相關(guān)工作打下必要基礎(chǔ)。二、課程目標(biāo)通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生達(dá)到如下目標(biāo)：課程目標(biāo)1：了解個(gè)人理財(cái)基本知識(shí)及基本技能；理解理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容、性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)、盈利狀況；熟悉我國(guó)現(xiàn)行市場(chǎng)上的各類理財(cái)產(chǎn)品；熟悉理財(cái)過(guò)程中享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；掌握必要的理財(cái)技能，提高理財(cái)規(guī)劃能力。課程目標(biāo)2：熟悉市場(chǎng)上主流的理財(cái)產(chǎn)品，并具備一定的理財(cái)產(chǎn)品分析和鑒別能力；掌握基本的理財(cái)原則和技能，能進(jìn)行簡(jiǎn)單的理財(cái)規(guī)劃，將所學(xué)知識(shí)和技能應(yīng)用于理財(cái)實(shí)踐。課程目標(biāo)3：培養(yǎng)良好的理想信念、道德品質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；樹立正確的理財(cái)價(jià)值觀念，建立良好的理財(cái)思維，提高理財(cái)專業(yè)素養(yǎng)；培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，包括遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信等；培養(yǎng)良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力和理財(cái)交流能力，促進(jìn)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，樹立正確的勞動(dòng)觀和終身學(xué)習(xí)的意識(shí)。三、課程目標(biāo)與畢業(yè)要求《理財(cái)規(guī)劃與設(shè)計(jì)》課程教學(xué)目標(biāo)對(duì)金融數(shù)學(xué)專業(yè)畢業(yè)要求的支撐見(jiàn)表1。表1課程教學(xué)目標(biāo)與畢業(yè)要求關(guān)系畢業(yè)要求指標(biāo)點(diǎn)課程目標(biāo)支撐強(qiáng)度1.學(xué)科專業(yè)知識(shí)1.1能使用數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等語(yǔ)言工具用于金融問(wèn)題的表述，能夠針對(duì)具體的金融問(wèn)題建立模型并求解。1.3能夠?qū)⑾嚓P(guān)知識(shí)和建模方法用于金融問(wèn)題解決方案的比較與綜合。課程目標(biāo)1：了解個(gè)人理財(cái)基本知識(shí)及基本技能；理解理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容、性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)、盈利狀況；熟悉我國(guó)現(xiàn)行市場(chǎng)上的各類理財(cái)產(chǎn)品；熟悉理財(cái)過(guò)程中享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；掌握必要的理財(cái)技能，提高理財(cái)規(guī)劃能力。H3.設(shè)計(jì)解決方案3.1掌握金融方案設(shè)計(jì)和產(chǎn)品開發(fā)的周期和流程，了解影響設(shè)計(jì)目標(biāo)和技術(shù)方案的各種因素。課程目標(biāo)2：熟悉市場(chǎng)上主流的理財(cái)產(chǎn)品，并具備一定的理財(cái)產(chǎn)品分析和鑒別能力；掌握基本的理財(cái)原則和技能，能進(jìn)行簡(jiǎn)單的理財(cái)規(guī)劃，將所學(xué)知識(shí)和技能應(yīng)用于理財(cái)實(shí)踐。M3.3在設(shè)計(jì)中體現(xiàn)創(chuàng)新意識(shí)，能夠考慮安全、法律、文化及環(huán)境等制約因素。課程目標(biāo)3：培養(yǎng)良好的理想信念、道德品質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；樹立正確的理財(cái)價(jià)值觀念，建立良好的理財(cái)思維，提高理財(cái)專業(yè)素養(yǎng)；培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，包括遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信等；培養(yǎng)良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力和理財(cái)交流能力，促進(jìn)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，樹立正確的勞動(dòng)觀和終身學(xué)習(xí)的意識(shí)。注：表中“H（高）、M（中）”表示課程與相關(guān)畢業(yè)要求的關(guān)聯(lián)度。四、教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時(shí)分配1.理論部分理論部分的教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時(shí)分配見(jiàn)表2。表2教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時(shí)分配教學(xué)內(nèi)容教學(xué)要求，教學(xué)重點(diǎn)難點(diǎn)理論學(xué)時(shí)實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)對(duì)應(yīng)的課程目標(biāo)1.個(gè)人理財(cái)概述個(gè)人理財(cái)和個(gè)人理財(cái)規(guī)劃理財(cái)觀念教學(xué)要求：使學(xué)生了解個(gè)人理財(cái)策劃概念；理解個(gè)人理財(cái)策劃的目的和重要性；掌握個(gè)人理財(cái)策劃流程中的六步驟；掌握個(gè)人理財(cái)策劃方案的組成以及核心內(nèi)容。重點(diǎn):個(gè)人理財(cái)策劃方案的核心內(nèi)容。難點(diǎn):個(gè)人理財(cái)策劃流程中的六步驟。201、2、32.家庭財(cái)務(wù)管理2.1編制家庭財(cái)務(wù)報(bào)表2.2家庭財(cái)務(wù)狀況分析2.3家庭未來(lái)現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測(cè)教學(xué)要求：使學(xué)生了解家庭收入預(yù)算表；了解家庭支出預(yù)算表；掌握家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制；理解家庭財(cái)務(wù)比率分析的方法。重點(diǎn):編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表。難點(diǎn):家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析。221、2、33.現(xiàn)金規(guī)劃3.1現(xiàn)金規(guī)劃概述3.2現(xiàn)金規(guī)劃的工具教學(xué)要求：使學(xué)生了解現(xiàn)金規(guī)劃的含義；理解應(yīng)急備用金的建立；掌握現(xiàn)金規(guī)劃的工具。重點(diǎn)：現(xiàn)金規(guī)劃工具。難點(diǎn)：確定家庭的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力指標(biāo)。201、2、34.保險(xiǎn)規(guī)劃4.1現(xiàn)金規(guī)劃概述4.2現(xiàn)金規(guī)劃的工具教學(xué)要求：使學(xué)生了解保險(xiǎn)策劃概念；理解保險(xiǎn)策劃的具體內(nèi)容和策劃程序；掌握保險(xiǎn)產(chǎn)品作為個(gè)人理財(cái)工具的策劃方案的制作。重點(diǎn)：保險(xiǎn)策劃的具體內(nèi)容。難點(diǎn)：保險(xiǎn)策劃方案的制作。401、2、35.投資規(guī)劃5.1投資規(guī)劃概述5.2投資產(chǎn)品5.3投資組合管理教學(xué)要求：使學(xué)生理解投資規(guī)劃的概念；掌握投資規(guī)劃的步驟；掌握投資分析的方法。重點(diǎn)：構(gòu)建投資組合計(jì)劃。難點(diǎn)：加強(qiáng)投資組合的管理，監(jiān)控投資計(jì)劃的實(shí)施。221、2、36.個(gè)人住房規(guī)劃6.1住房規(guī)劃的基礎(chǔ)知識(shí)6.2住房需求決策6.3購(gòu)房規(guī)劃教學(xué)要求：使學(xué)生了解房地產(chǎn)投資策劃的概念；理解房地產(chǎn)投資策劃的基本理論和房地產(chǎn)價(jià)格的影響因素；理解房產(chǎn)的估價(jià)方法；理解購(gòu)房和換房策劃以及房地產(chǎn)策劃的風(fēng)險(xiǎn)管理。重點(diǎn)：房地產(chǎn)投資策劃方法。難點(diǎn)：房地產(chǎn)的估價(jià)方法。401、2、37.個(gè)人稅收籌劃7.1個(gè)人所得稅的征收制度7.2個(gè)人稅收籌劃實(shí)務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解個(gè)人稅收策劃的概念；理解個(gè)人稅收策劃的主要內(nèi)容；理解個(gè)人稅收策劃的基本方法與技巧。重點(diǎn)：個(gè)人稅收策劃的內(nèi)容。難點(diǎn)：個(gè)人稅收策劃的技巧。221、2、38.子女教育規(guī)劃8.1子女教育規(guī)劃概述8.2子女教育規(guī)劃實(shí)務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解教育規(guī)劃的概念；理解教育規(guī)劃的主要工具；掌握教育規(guī)劃方法。重點(diǎn)：子女教育規(guī)劃工具。難點(diǎn)：制定教育規(guī)劃。201、2、39.養(yǎng)老規(guī)劃9.1養(yǎng)老規(guī)劃概述9.2養(yǎng)老規(guī)劃實(shí)務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解養(yǎng)老規(guī)劃的概念；掌握養(yǎng)老規(guī)劃的步驟；掌握養(yǎng)老規(guī)劃工具的運(yùn)用。重點(diǎn)：養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)容。難點(diǎn)：退休規(guī)劃的影響因素。201、2、310.個(gè)人綜合理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生理解并掌握如何更有效的開展個(gè)人綜合理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)劃。重點(diǎn)：某個(gè)人綜合理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)容。難點(diǎn)：對(duì)某人進(jìn)行綜合理財(cái)規(guī)劃。221、2、3合計(jì)2482.實(shí)驗(yàn)部分實(shí)驗(yàn)部分的教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時(shí)分配見(jiàn)表3。表3實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容與學(xué)時(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)對(duì)應(yīng)的課程目標(biāo)1.家庭財(cái)務(wù)管理實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：收集整理、編制家庭財(cái)務(wù)報(bào)表，并依據(jù)報(bào)表所反映的信息對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。實(shí)驗(yàn)要求：明確家庭資產(chǎn)負(fù)債和收入支出狀況，合理設(shè)置家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)，做好家庭預(yù)算控制，管理家庭財(cái)務(wù)。21、2、32.投資規(guī)劃實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：根據(jù)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)屬性，量身定制投資理財(cái)方案，實(shí)現(xiàn)財(cái)富保值增值。實(shí)驗(yàn)要求：了解個(gè)人資金性質(zhì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好，合理確定投資目標(biāo)以及投資結(jié)構(gòu)。21、2、33.個(gè)人稅收籌劃實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：在守法前提下，如何減少稅收支出，以增加理財(cái)資金供應(yīng)。實(shí)驗(yàn)要求：了解納稅臨界點(diǎn)，調(diào)整工資和年終獎(jiǎng)比例，轉(zhuǎn)變收入方式，適度進(jìn)行稅收籌劃。21、2、34.個(gè)人綜合理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：根據(jù)個(gè)人理財(cái)目標(biāo)，制定綜合理財(cái)規(guī)劃方案。實(shí)驗(yàn)要求：熟悉重要的理財(cái)產(chǎn)品，具備一定的理財(cái)產(chǎn)品分析和鑒別能力，開闊專業(yè)視野，提高財(cái)商。21、2、3合計(jì)8五、教學(xué)方法及手段本課程以課堂講授為主，結(jié)合討論、案例、視頻資源共享、實(shí)驗(yàn)等教學(xué)手段完成理財(cái)規(guī)劃與設(shè)計(jì)課程教學(xué)任務(wù)和學(xué)生規(guī)劃理財(cái)能力的培養(yǎng)。在實(shí)驗(yàn)教學(xué)環(huán)節(jié)中，通過(guò)啟發(fā)式教學(xué)、討論式教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生思考問(wèn)題、分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。結(jié)合多媒體課件、學(xué)習(xí)通資源、作業(yè)等多樣化形式完成學(xué)習(xí)內(nèi)容；采用學(xué)習(xí)通等交流工具，加強(qiáng)和學(xué)生之間的交流和溝通。六、課程資源1.推薦教材：（1）郭秀蘭,王冬吾.《個(gè)人理財(cái)規(guī)劃》（第4版）[M].成都:西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2021.（2）姜學(xué)軍.《個(gè)人理財(cái)規(guī)劃》[M].東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2020.2.參考書：（1）王春花,吳瓊,吳云勇.理財(cái)規(guī)劃原理[M].北京:清華大學(xué)出版社,2020.（2）王國(guó)玲,劉瀾濤,侯滿麗.理財(cái)規(guī)劃理論與實(shí)務(wù)[M].大連:東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2021.（3）李潔,張然.家庭理財(cái)規(guī)劃[M].西安:西安電子科大出版社,2021.（4）于明霞,劉妍.個(gè)人理財(cái)[M].大連:東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2021.3.期刊：（1）會(huì)計(jì)研究,中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì).（2）會(huì)計(jì)之友,山西省社會(huì)科學(xué)院.（3）西南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào),西南財(cái)經(jīng)大學(xué).（4）江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào),江西財(cái)經(jīng)大學(xué).（5）JournalofFinance,TheAmericanFinanceAssociation..（6）TheReviewofFinancialStudies,societyoffinancialstudies.4.網(wǎng)絡(luò)資源：（1）東方財(cái)富網(wǎng),..（2）經(jīng)管之家（原人大經(jīng)濟(jì)論壇）,/.（3）經(jīng)濟(jì)學(xué)家,/.七、課程考核對(duì)課程目標(biāo)的支撐課程成績(jī)由過(guò)程性考核成績(jī)和期末考核成績(jī)兩部分構(gòu)成，具體考核/評(píng)價(jià)細(xì)則及對(duì)課程目標(biāo)的支撐關(guān)系見(jiàn)表4。表4課程考核對(duì)課程目標(biāo)的支撐考核環(huán)節(jié)占比考核/評(píng)價(jià)細(xì)則課程目標(biāo)123過(guò)程性考核課堂表現(xiàn)12（1）根據(jù)課堂互動(dòng)、小組討論、隨堂練習(xí)、課內(nèi)實(shí)驗(yàn)表現(xiàn)情況進(jìn)行考核，滿分100分。（2）以平時(shí)考核成績(jī)乘以其在總評(píng)成績(jī)中所占的比例計(jì)入課程總評(píng)成績(jī)。√√√543實(shí)驗(yàn)16（1）根據(jù)每個(gè)實(shí)驗(yàn)的實(shí)驗(yàn)操作完成情況和實(shí)驗(yàn)報(bào)告質(zhì)量單獨(dú)評(píng)分，滿分100分；（2）每次實(shí)驗(yàn)單獨(dú)評(píng)分，取各次實(shí)驗(yàn)成績(jī)的平均值作為此環(huán)節(jié)的最終成績(jī)。（3）以實(shí)驗(yàn)成績(jī)乘以其在總評(píng)成績(jī)中所占的比例計(jì)入課程總評(píng)成績(jī)?！獭獭?1033作業(yè)12（1）主要考核學(xué)生對(duì)各章節(jié)知識(shí)點(diǎn)的復(fù)習(xí)、理解和掌握程度，滿分100分；（2）每次作業(yè)單獨(dú)評(píng)分，取各次成績(jī)的平均值作為此環(huán)節(jié)的最終成績(jī)。（3）以作業(yè)成績(jī)乘以其在總評(píng)成績(jī)中所占的比例計(jì)入課程總評(píng)成績(jī)?！獭獭?42期末考核60（1）大作業(yè)成績(jī)100分，以卷面成績(jī)乘以其在總評(píng)成績(jī)中所占的比例計(jì)入課程總評(píng)成績(jī)。（2）主要考核個(gè)人理財(cái)相關(guān)理論、家庭財(cái)務(wù)管理的方式方法、現(xiàn)金規(guī)劃工具、保險(xiǎn)策劃具體內(nèi)容、投資組合管理、房地產(chǎn)投資策劃、稅收籌劃實(shí)務(wù)、子女教育規(guī)劃、養(yǎng)老計(jì)劃、綜合理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)等內(nèi)容。（3）大作業(yè)題型為：選擇題、判斷題、簡(jiǎn)答題、綜合分析題等?！獭獭?52510合計(jì)：100分394318八、考核與成績(jī)?cè)u(píng)定1.考核方式及成績(jī)?cè)u(píng)定考核方式：本課程主要以課堂表現(xiàn)、實(shí)驗(yàn)、作業(yè)、期末大作業(yè)等方式對(duì)學(xué)生進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嘶疽螅嚎己丝偝煽?jī)由期末大作業(yè)成績(jī)和過(guò)程性考核成績(jī)組成。其中：期末大作業(yè)成績(jī)?yōu)?00分（權(quán)重60%），試題類型為選擇題、判斷題、簡(jiǎn)答題、綜合分析題等，大作業(yè)中基本知識(shí)、基本理論、基本技能的試題分值不超過(guò)50%，綜合應(yīng)用題、分析題不低于50%；課堂表現(xiàn)、實(shí)驗(yàn)、作業(yè)等過(guò)程性考核成績(jī)?yōu)?00分（權(quán)重40%）；過(guò)程性考核和期末大作業(yè)分值分配應(yīng)與教學(xué)大綱各章節(jié)的學(xué)時(shí)基本成比例。2.過(guò)程性考核成績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)過(guò)程性考核方式重點(diǎn)考核內(nèi)容、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、所占比重見(jiàn)表5。表5過(guò)程性考核方式評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)考核方式所占比重(%)100>x≥9090>x≥8080>x≥7070>x≥60x<60課堂表現(xiàn)30積極參與教學(xué)活動(dòng)，踴躍回答問(wèn)題，準(zhǔn)確率大于等于90%。認(rèn)真參與教學(xué)活動(dòng)，回答問(wèn)題準(zhǔn)確率大于等于80%。偶爾參與教學(xué)活動(dòng)，回答問(wèn)題準(zhǔn)確率大于等于70%。偶爾參與教學(xué)活動(dòng)，回答問(wèn)題準(zhǔn)確率大于等于60%。幾乎不參與教學(xué)活動(dòng)，回答問(wèn)題準(zhǔn)確率小于60%實(shí)驗(yàn)40實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)認(rèn)真，能夠熟練掌握方法與步驟，實(shí)驗(yàn)操作過(guò)程熟練、規(guī)范，遵規(guī)守紀(jì)、團(tuán)結(jié)協(xié)作，實(shí)驗(yàn)結(jié)果詳實(shí)、結(jié)論清晰、討論合理。實(shí)驗(yàn)前有預(yù)習(xí)，能夠掌握方法與步驟，實(shí)驗(yàn)操作過(guò)程正確、規(guī)范，遵規(guī)守紀(jì)、團(tuán)結(jié)協(xié)作，實(shí)驗(yàn)