初級銀行職業(yè)資格《風險管理》預測試卷二

初級銀行職業(yè)資格《風險管理》預測試卷二(精選)

［單選題］L流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，

形成原因更()，涉及的范圍更()。

A.簡單；小

B.復雜；廣

C.簡單；廣

D.復雜;小

參考答案：B

參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更

加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

［單選題］2.次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動()。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

參考答案：B

參考解析：次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20%。

［單選題］3.()是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一。

A.埃格蒙特集團

B.反洗錢金融行動特別工作組

C.沃爾夫斯堡集團

D.亞太反洗錢集團

參考答案：B

參考解析：反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性

的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機

構的正式成員。

［單選題］4.()的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應急預案的制定。

A.應急處置方案

B.預警等級

C.信息傳遞機制

D.風險信息與數(shù)據(jù)

參考答案：B

參考解析：預警等級的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應急預案的制

［單選題］5,下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是()。

A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構的建議

C.年度進行業(yè)務計劃和預算

D.授信集中度限額變化

參考答案：D

參考解析：在下列情況下，信用風險管理委員會(或類似的機構)可以考慮重新

設定/調(diào)整限額：經(jīng)濟和市場狀況的較大變動、新的監(jiān)管機構的建議、年度進

行業(yè)務計劃和預算、高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化。故本題選D。

［單選題］6.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是()。

A.債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債

項可能的損失率

B.客戶信用評級主要針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

C.在某一時點，同一債務人通常有一個客戶信用評級

D.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

參考答案：B

參考解析：客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信

用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級

是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損

失率，故B項錯誤。

［單選題］7.()是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理

的最終責任。

A.監(jiān)事會

B.高級管理層

C.風險管理部門

D.董事會

參考答案：D

參考解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構。在風險管理方

面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理

事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行

監(jiān)督。

［單選題］8.關于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是()。

A.增強對客戶的透明度

B.確保及時處理投訴和批評

C.明確董事會和高級管埋層的責任

D.加強員工新媒體使用管理

參考答案：C

參考解析：戰(zhàn)略風險管理的基本做法包括：①采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理方法；

②明確董事會和高級管理層的責任。AB兩項屬于聲譽風險的管理方法；D項屬

于新媒體時代有效的聲譽風險管理體系應包括的內(nèi)容。

［單選題］9.考慮到短期流動性風險、中長期結構性風險和其他風險轉(zhuǎn)化問題，

商業(yè)銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長

期預警機制為()級，短期預警機制為()級。

A.兩；兩

B.兩;三

C.三；兩

D.三；三

參考答案：B

參考解析：考慮到短期流動性風險、中長期結構性風險和其他風險轉(zhuǎn)化問題，

商業(yè)銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長

期預警機制為兩級，短期預警機制為三級。

［單選題］10.關于負債來源分散化管理的說法錯誤的是()

A.風險管理人員應熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不

同類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得

程度

B.融資多樣化目標應作為中期和長期融資計劃的一部分與銀行的預算和商業(yè)發(fā)

展規(guī)劃相一致

C.商業(yè)銀行應限制其從多種融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度

D.高管層應明確了解銀行的資產(chǎn)和融資來源的構成、特征和多樣化程度

參考答案：C

參考解析：C選項錯誤，商業(yè)銀行應限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得

資金的集中度。

［年選題］11.()是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作

風險的重要工具。

A.風險誘因

B.關鍵風險指標

C.風險報告

D.風險控制

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行建立關鍵風險指標開展操作風險監(jiān)測工作，關鍵風險指標

是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工

具。

［單選題］12.在合同期限錯配表中，銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額是指()。

A.資產(chǎn)方的資金流入加負債方的資金流出

B.資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出

C.資產(chǎn)方的資金流入乘負債方的資金流出

D,資產(chǎn)方的資金流入除負債方的資金流出

參考答案：B

參考解析：在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于

銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。

［單選題］13.下列關于流動性風險的說法，不正確的是()。

A.流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融費而造成損

失或破產(chǎn)的風險

B.如果商業(yè)銀行的大量債權人在某一H寸刻同時要求兌現(xiàn)債權，商業(yè)銀行就可能

面臨較大的流動性危機

C.流動性風險形成的原因單一，涉及范圍較小，通常被視為孤立的風險

D.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

參考答案：C

參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更

加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

［單選題］14.()承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任。

A.董事會

B.風險管理委員會

C.高級管理層

D.監(jiān)事會

參考答案：A

參考解析：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地

識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。

［單選題］15.核心一級資本工具的合格標準之一：商業(yè)銀行進入破產(chǎn)清算程序

時，核心一級資本的受償順序排在()。

A.存款人之后，一般債權人之前

B.所有受償人的最后

C.優(yōu)先股股東之前，一般債權人之后

D.普通股股東之前，一般債權人之后

參考答案：B

參考解析：核心一級資本工具的合格標準之一是在進入破產(chǎn)清算程序時，受償

順序排在最后。所有其他債權償付后，對剩余資產(chǎn)按所發(fā)行股本比例清償。

［單選題］16.根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批

量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括()。

A.個人貸款

B.抵債資產(chǎn)

C.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

D.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

參考答案：A

參考解析：金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以

下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：

1.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；

2.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；

3.抵債資產(chǎn)；

4.其他不良資產(chǎn)。

［單選題］17.商業(yè)銀行風險管理策略中，0策略制定的原則是“沒有風險就沒有

收益”。

A.風險對沖

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險規(guī)避

D.風險分散

參考答案：C

參考解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風

險的同時自然也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會。

［單選題］18.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求借款人提供抵押，當借款

人財務狀況惡化，違反貸款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)

行抵押來盡量減少損失，這種風險管理的方法屬于()。

A.風險緩釋

B.風險分散

C.風險規(guī)避

D.風險補償

參考答案：A

參考解析：風險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風險所帶來的影響，商業(yè)

銀行所使用的緩釋工其應能夠起到實質(zhì)性地減少風險的作用，抵質(zhì)押擔保就是

典型的風險緩釋措施，風險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。

［單選題］19.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事

會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評

價，并至少()一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每日

B.每月

C.每季

D.每年

參考答案：D

參考解析：《商業(yè)銀行資本管埋辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事

會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評

價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

［單選題］20.識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶核心資產(chǎn)重

大變動及其凈資產(chǎn)()的變動情況。

A.10%以下

B.10%以上

C.20%以下

D20%以上

參考答案：B

參考解析：識別客戶關聯(lián)方關系時:授信工作人員應重點關注客戶的注冊資

金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯(lián)關系，通

過非股權投資方式形成的隱性關聯(lián)關系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)

10%以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主

要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。

［單選題］21.借款人甲內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05%,則根據(jù)《巳塞爾新資

本協(xié)議》定義他的違約概率為()。

A.0.025%

B.0.03%

C.0.04%

D.0.05%

參考答案：D

參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概

率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

［單選題］22.信用風險計量的方法不包括()。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.預測模型

D.違約概率模型

參考答案：C

參考解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)U商業(yè)銀行對

客戶的信用風險評估/計量主要包括專家判斷法、信用評分模型、違約概率模

型。

［單選題］23.零售風險暴露不包括()。

A.個人住房抵押貸款暴露

B.經(jīng)銷商風險暴露

C.合格循環(huán)零售風險暴露

D.其他零售風險暴露

參考答案：B

參考解析：零售風險暴露分為個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風險暴露、其

他零售風險暴露三大類。

［單選題］24.下列關于商業(yè)銀行風險管理部門應當承擔的職責的說法中，錯誤的

是()。

A.持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向監(jiān)事會報告

B.對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告

C.評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀

行帶來的風險

D.了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商、業(yè)銀行風險狀況的

影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案

參考答案：A

參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行風險管理部門應當承擔

但不限于以下職責：

⑴對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告。

⑵持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報

告

⑶了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的

影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案。

(4)評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀

行帶來的風險。

［單選題］25.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預期損失而應持有的資本金。

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.實收資本

參考答案：A

參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可

能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

［單選題］26.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是()。

A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B.加強員工新媒體使用管理不是聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐

參考答案：B

參考解析：B項，加強員_L新媒體使用管埋，促使員_L規(guī)范使用自媒體等新媒體

平臺，是商業(yè)銀行聲譽風險管理應對新媒體時代沖擊的重要步驟。

［單選題］27.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。

A.4%

B.5%

C.6%

D.3%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%o

［單選題］28.商業(yè)銀行流動性風險預警信號不包括()。

A.商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌

B.批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大

C.商業(yè)銀行的外部評級上升

D.資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大

參考答案：C

參考解析：銀行應高度關注預警體系，以下是一些示例性的預警信號：①銀行

收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)；④無保險的存款、批發(fā)融資或

資產(chǎn)證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急

劇增大；⑦無法獲得市場借款。

［單選題］29.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告。

A每日

B.每月

C.每季

D.每年

參考答案：C

參考解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。

［單選題］30.下列選項中，不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素的是()。

A.經(jīng)濟周期因素

B.財政貨幣政策

C.國家產(chǎn)業(yè)政策

D.市場供求

參考答案：D

參考解析：行業(yè)環(huán)境風險因素主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)

業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。D項屬于行業(yè)經(jīng)營風險因素。

［單選題］31.某商業(yè)銀行當期同業(yè)拆借3500萬元，同業(yè)存放3500萬元，賣出回

購款項為4000萬元，該商業(yè)銀行總負債38000萬元，則同業(yè)市場負債比例為()

A.19.32%

B.25%

C.28.95%

D.33.23%

參考答案：C

參考解析：根據(jù)公式：同業(yè)市場負債比例二(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)

/總負債X100%,同業(yè)市場負債比例二(3500+3500+4000)/38000=28.95%。該

指標反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為33.3%。

［單選題］32.關于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法錯誤的是()。

A.凈穩(wěn)定資金比例二可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金又100%

B.核心負債比例二核心負債/總負債X100%

C.存貸比不得超過75%

D.存貸比二各項存款余額/各項貸款余額X100%

參考答案：D

參考解析：D項，存貸比二各項貸款余額/各項存款余額X100%。

［單選題］33.商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)

務戰(zhàn)略和重大策略相一致。

A.董事會

B.高級管理層

C.首席信息官

D.信息科技部門

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總

體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。

［單選題］34.計量市場風險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補

償，因為()。

A.壓力測試通常計量正常市場情況下所有能承受的風險損失

B.VaR方法只有在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

參考答案：C

參考解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯

率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造

成的潛在最大損失。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)

生的最大損失。

［單選題］35.二級資本的受償順序列在()之前、在()之后。

A.存款人；一般債權人

B.一般債權人；普通股

C.普通股；一般債權人

D.一般債權人；優(yōu)先股

參考答案：C

參考解析：二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后。

［單選題］36.下列屬于操作風險與控制自我評估內(nèi)容的是()。

A.內(nèi)部風險

B.外部風險

C.剩余風險

D.經(jīng)營風險

參考答案：C

參考解析：風險與控制自我評估的內(nèi)容主要包括固有風險、控制措施、剩余風

險三個組成部分，其原理為“固有風險-控制措施二剩余風險”。

［單選題］37.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆三年期的貸款1000萬元，該客戶在第

一年的違約率是0.8%,第二年的違約率是1.4%,第三年的違約率是2.1%。

三年到期后，貸款會全部歸還的概率是()。

A.98.562%

B.96.026%

C.95.757%

D.92.547%

參考答案：C

參考解析：由死亡率模型可知，本息全部歸還的概率為：(廠0.8%)X(lT.4%)

X(l-2.1%)^95.7572%。

［單選題］38.商業(yè)銀行的風險暴露不包括()。

A.公司風險暴露

B.零售風險暴露

C.股權風險暴露

D.衍生品風險暴露

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的風險暴露包括主權風險暴露、金融機構風險暴露、公司

風險暴露、零售風險暴露、股權風險暴露和其他風險暴露。

［單選題］39.以下有關資本的說法錯誤的是()。

A.賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映

B.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本

C.監(jiān)管資本主要用于反映銀行風險和合規(guī)情況

D.賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權益

參考答案：B

參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可

能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

［單選題M0.在反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎地位的是()。

A.客戶身份識別制度

B.客戶身份資料保存制度

C.客戶交易記錄保存制度

D.大額交易報告制度

參考答案：A

參考解析：在反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。

處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

［單選題］41.下列關于匯率風險的敘述中，有誤的一項是()。

A.匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行'業(yè)務發(fā)生損失的風險

B.其變動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利

率、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟等多方

面因素

C.人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，人民幣對美元

匯率雙向波動風險減小

D.匯率風險成為我國商業(yè)銀行面臨的主耍市場風險之一

參考答案：C

參考解析：隨著人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，

人民幣對美元匯率雙向波動風險增大。

［單選題］42.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述中，錯誤的是()。

A.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

B.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展

等方面的相對獨立性

C.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

D.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷

之上

參考答案：D

參考解析：客觀性是指一種公正的、不偏不倚的態(tài)度，也是內(nèi)部審計人員在進

行審計工作時必須保持的一種精神狀態(tài)?？陀^性要求內(nèi)部審計人員在進行審計

工作時，對他們的工作成果抱有誠實的信條，不與任何方面達成重大的質(zhì)量妥

協(xié)，不得將內(nèi)部審計置于他們感覺無法作出客觀的專業(yè)判斷的處境中?？陀^性

還要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。

［單選題］43.商業(yè)銀行通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合法律法規(guī)

要求的客戶身份識別措施的，由()承擔未履行客戶身份識別義務的責任。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

B.中國人民銀行

C.商業(yè)銀行風險控制部門

D.商業(yè)銀行

參考答案：D

參考解析：金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符

合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別

措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。

［單選題］44.假設某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務一直徘徊不前，

資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務比重較低。該行預計，為滿足貸款

需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口，為解決這項長期資金缺口問題，

下列最恰當?shù)姆桨甘?)。

A.發(fā)行銀行債券

B.用自有債券進行回購

C.向人民銀行再貼現(xiàn)

D.拆入資金

參考答案：A

參考解析：題中所述銀行面臨的情況是貸款比重較高而債券投資業(yè)務比重較

低，因此B選項“用自有債券進行回購”不太恰當；而C、D選項是在貨幣市場

進行操作的短期行為，因此不能解決銀行長期資金缺口問題。

［單選題］45.下列不屬于二級資本的是()。

A.超額貸款損失準備可計入部分

B.少數(shù)股東資本可計入部分

C.盈余公積

D.二級資本工具及其溢價

參考答案：C

參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部

分、少數(shù)股東資本可計入部分。

［單選題］46.作為市場風險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)

銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重于分析()。

A.期權風險

B.基準風險

C.收益率曲線風險

D.重新定價風險

參考答案：D

參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就

是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間

段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)

務頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”o

［單選題］47.商業(yè)銀行績效考評應堅持的原則是0。

A.公平公正

B.誠實信用

C.綜合平衡

D.客觀公正

參考答案：C

參考解析：2012年銀監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引》，作為落

實穩(wěn)健薪酬原則的基礎。該指引強調(diào)，績效考評應堅持“綜合平衡”的原則，

應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務因素與非財務因

素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。

［單選題］48.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)：①國債；②同業(yè)借款；③長期股權投資；④可

出售的貸款組合。它們的流動性自高至低排序正確的是()。

A.①②④③

B.②①④③

C.①②③④

D.②①③④

參考答案：A

參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：①最具有流動性

的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用丁抵押的政府債券；②其他可

在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④

流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、

銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。

［單選題］49.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述中，正確的是()。

A.內(nèi)部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人

員參與

B.內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督四大要素

C.風險評估處于內(nèi)部控制要素之首

D.商業(yè)銀行應當結合風險評估結果，通過手工控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方

法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)

參考答案：A

參考解析：B項錯誤：內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、內(nèi)部

監(jiān)督、信息與溝通五大要素。

C項錯誤：內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。

D項錯誤：商業(yè)銀行應當結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性

控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受

度之內(nèi)。

［單選題］50.由于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金

流不足以支付其外幣債務的風險是()。

A.轉(zhuǎn)移風險

B.主權風險

C.傳染風險

D.貨幣風險

參考答案：D

參考解析：貨幣風險指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國

貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。

［單選題］51.2013年，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原

則》，下列不屬于其風險報告要求的是()。

A.準確性

B.綜合性

C.清晰度

D.可理解性

參考答案：D

參考解析：巴塞爾委員會《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》要求，風險報

告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。

［單選題］52.商業(yè)銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產(chǎn)品，預期在不同市場條

件下，三種產(chǎn)品可能的收益率分別為5%、10%、15%,產(chǎn)生不同收益率的可能

性如下表所示：

可能性

預期情景收益率ABC

低于市場預期5%25%50%25%

正常市場條件10%025%

商于市場債期15%25%50%50%

商業(yè)銀行如果以預期收益率作為決策依據(jù)，下列說法中錯誤的是()。

A.產(chǎn)品A和B具有同樣的預期收益水平

B.產(chǎn)品A和B的預期收益率同為10%,C的預期收益率為H.25%

C.產(chǎn)品C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇

D.產(chǎn)品A和B組合是一種良好的風險分散策略

參考答案：D

參考解析：根據(jù)題干中的數(shù)據(jù)可得，

A產(chǎn)品的預期收益率二5%X25%+10%X50%+15%X25%=10%；

B產(chǎn)品的預期收益率二5%X50%+10%X0+15%X50%=10%；

C產(chǎn)品的預期收益率=5%X25%+10%X25%+15%X50%=ll.25%。

結合選項，A、B、C項表述正確。

［單選題］53.國別風險的評估指標不包括()。

A.數(shù)量指標

B.比例指標

C.等級指標

D.因素指標

參考答案：D

參考解析：國別風險的評估指標包括三種：數(shù)量指標、比例指標、等級指標。

［單選題］54.下列敘述有誤的一項是()。

A.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭

寸可劃分為銀行賬簿和金融賬簿兩大類

B.交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具

和商品頭寸

C.為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預

期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的

代客業(yè)務而持有的頭寸

參考答案：A

參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率

風險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交

易賬簿兩大類。

［單選題］55.從風險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風險損失通常分為()。

A.預期損失、實際損失、災難性損失

B.預期損失、非預期損失、災難性損失

C.實際損失、機會成本/損失、非預期損失

D.實際損失、無形損失、災難性損失

參考答案：B

參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期

損失和災難性損失。

［單選題］56.下列0不屬于杠桿率指標的優(yōu)點。

A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展

B.避免了資本套利和監(jiān)管套利

C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風險資產(chǎn)

D.是風險中性的，相對簡單易懂

參考答案：C

參考解析：杠桿率指標的優(yōu)點：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金

融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最

后，杠桿率是風險中性的，相對簡單易懂.

［單選題］57.以下不屬于計量VaR值方法的是()。

A.方差一協(xié)方差法

B.蒙特卡洛模擬法

C.歷史模擬法

D.標準法

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇風險價值計量方法，包括但不限

于方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。

［單選題］58.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性

屬于()。

A.項目因素

B.行業(yè)因素

C.地區(qū)因素

D.宏觀性因素

參考答案：A

參考解析：項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產(chǎn)品特

性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風

險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務合同規(guī)定的債權人

所擁有債權的重要特性，是指在負債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權人從企業(yè)殘余價值

中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權人和股東的先后順序。

［單選題］59.戰(zhàn)略風險管理的基本假設不包括()。

A.如果采取適當?shù)拇胧?，風險可以完全避免

B.預防工作有助丁避免或減少風險事件和未來損失

C.準確預測未來風險事件的可能性是存在的

D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風險管理

的基本假設：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于

避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風

險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。

［單選題］60.下列。不屬于健全的風險管理體系所具有的功能。

A.自覺管理

B.微觀管理

C.宏觀管理

D.系統(tǒng)管理

參考答案：C

參考解析：健全的風險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管

理等功能，能夠降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)可能性和財務成本，保護商業(yè)銀行所有者

利益，實現(xiàn)股東價值最大化。

［單選題］61.商業(yè)銀行內(nèi)部模型的返回檢驗是用風險價值數(shù)據(jù)與()進行比較。

A.壓力測試結果

B.市場風險資本要求

C.壓力風險價值

D.當日理論損益

參考答案：D

參考解析：對于產(chǎn)品較復雜，并使用風險價值模型的商業(yè)銀行，可采用基于埋

論損益的返回檢驗，將內(nèi)部模型計算得出的風險價值與當日理論損益進行對

比。

［單選題］62.某公司2016年年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中包括存貨500萬

元，應收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2016年的速動比

率為()。

A.0.79

B.0.94

C.1.45

D.1.86

參考答案：B

參考解析：速動比率二（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負債合計=（2000-500）

/1600=0.94o

［單選題］63.銀行監(jiān)管的公正原則中，（）要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對

象不同而有差異。

A.實體公正

B.結果公正

C.執(zhí)法公正

D.程序公正

參考答案：D

參考解析：銀行監(jiān)管的公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地

位，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者。公

正原則包括兩個方面：（1）實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象。（2）程序公

正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。

［單選題］64.風險分散策略的成本主要是（）。

A.分散投資過程中增加的各項財務費用

B.分散投資過程中增加的各項管理費用

C.分散投資過程中增加的各項交易費用

D.分散投資過程中可能造成的損失

參考答案：C

參考解析：風險分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項交易

費用。但與集中承擔風險可能造成的損失相比，風險分散策略的成本支出應當

是值得考慮的。

［單選題］65.對于商業(yè)銀行來說，貸款撥備率的定義是（）。

A.［（一般準備+專項準備+特種準備）/各項貸款余額］X100%

B.［（預期貸款余額+呆滯貸款余額+呆賬貸款余額）/各項貸款余額］X100%

C.［（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）］

X100%

D.［（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款余額］X100%

參考答案：A

參考解析：貸款撥備率二［（一般準備+專項準備+特種準備）/各項貸款余額］X

100%。

［單選題］66.在個人客戶信用風險監(jiān)測與預警示例中，屬于行外風險預警的是

（）o

A.個人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化

B.個人在本行代發(fā)工資被停發(fā)

C.未及時繳納社保、納稅、公積金

D.個人在本行的貸款還款出現(xiàn)異常

參考答案：C

參考解析：A、B、D三項屬于行內(nèi)風險預警。

［單選題］67.如果某國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款情況為：正常類貸款50億元，關注類

貸款10億元，次級類貸款15億元，可疑類貸款5億元，損失類貸款3億元，

那么該商業(yè)銀行的不良貸款率為()。

A.27.7%

B.21.1%

C.20.8%

D.20.0%

參考答案：A

參考解析：不良貸款率=［(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸

款余額］X100%=［(15+5+3)/(50+10+15+5+3)］X100%=27.7%o

［單選題］68.()實施市場風險管理的目標是通過將市場風險控制在商業(yè)銀行可以

承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風險調(diào)整的收益率最大化。

A.董事會

B.風險管理委員會

C.高級管理層

D.董事會和高級管理層

參考答案：D

參考解析：董事會和高級管理層實施市場風險管理的目標是通過將市場風險控

制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風險調(diào)整的收益率最大化U同

時，董事會和高級管理層應當確保在合理的市場風險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)

營，使其所承擔的市場風險水平與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。

［單選題］69.留置擔保的范圍不包括()。

A.主債權及利息

B.違約金

C.損害賠償金

D.定金

參考答案：D

參考解析：留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物

保管費用和實現(xiàn)留置權的費用。

［單選題］70.《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和

經(jīng)營條線的首席風險官，其聘任和解聘由0負責。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風險管理委員會

參考答案：B

參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和

經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾

披露。

［單選題］71.國際收支逆差與國際儲備之比的一股限度是()。

A.100%

B.150%

C.200%

D.250%

參考答案：B

參考解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支

逆差的能力，一般限度是150%,超過這一限度說明風險較大。

［單選題］72.()按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

A.專項準備

B.一般準備

C.特種準備

D.壞賬準備

參考答案：A

參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類

后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

［單選題］73.商業(yè)銀行的()時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。

A.資產(chǎn)負債期限結構

B.資產(chǎn)負債幣種結構

C.資產(chǎn)負債分布結構

D.以上均正確

參考答案：A

參考解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構時

刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。

［單選題］74.根據(jù)有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比

不得低于0。

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

參考答案：A

參考解析：流動性比例。流動性資產(chǎn)余額比流動性負債余額不得低于25%。

［單選題］75.貸款最低定價的組成部分不包括()。

A.資金成本

B.經(jīng)營成本

C.流動性比例

D.風險成本

參考答案：C

參考解析：貸款最低定價二(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)/貸款

額，其中，資金成本包括債務成本和股權/其他成本；經(jīng)營成本包括日常管理成

本和稅收成本；風險成本指預期損失和非預期損失，預期損失二違約概率X違約

損失率X違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需

經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

［單選題］76.()又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

參考答案：B

參考解析：效率比率，又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能

力。

［單選題］77.下列。不屬于市場風險超限處理方式。

A.降低寸頭

B.申請確定時限的臨時調(diào)增限額

C.全面風險評估

D.申請長期調(diào)整限額

參考答案：C

參考解析：根據(jù)超限原因和類型，銀行前臺、中臺部門協(xié)商一致可采取包括降

低頭寸/敞口、申請確定時限的臨時調(diào)增限額和申請長期調(diào)整限額等措施。

［單選題］78.某商業(yè)銀行客戶服務中心平均每小時接到6個電話，度量該中心5

小時內(nèi)接到38個電話的概率時適用的概率分布是()。

A.正態(tài)分布

B.二項分布

C.泊松分布

D.均勻分布

參考答案：C

參考解析：泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)(也

可以是單位面積、單位產(chǎn)品)某一事件成功次數(shù)所對應的概率。例如，泊松分布

可用于度量以下事件的概率：單位時間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量、單位時

間內(nèi)客服接到的電話數(shù)量等。

［單選題］79.法律風險與違規(guī)風險之間的關系是0。

A.違規(guī)風險包括法律風險

B.兩者產(chǎn)生的風險相同

C.兩者有關但又有區(qū)別

D.兩者產(chǎn)生的原因相同

參考答案：C

參考解析：廣義上，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。違規(guī)風

險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處

罰，進而產(chǎn)生不利丁商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

［單選題］80.下列不屬于貸后管理內(nèi)容的是()。

A.貸后審核

B.信貸資金監(jiān)控

C.貸款定價

D.擔保管理

參考答案：C

參考解析：貸后管理的內(nèi)容主要包括貸后審核、信貸資金監(jiān)控、貸后檢查、擔

保管理、風險分類、到期管理、考核與激勵及信貸檔案管理等。

［多選題］1.行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)惡化的預警指標主要有()。

A.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.行業(yè)相關的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.產(chǎn)能明顯過剩

E.行業(yè)整體衰退

參考答案：ACDE

參考解析：B項中的行業(yè)相關的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風險因素。

［多選題］2.商業(yè)銀行存貸比計算時的各項貸款包括()。

A.企業(yè)存款

B.事業(yè)單位存款

C.票據(jù)融資

D.各項墊款

E.保險公司存款

參考答案：CD

參考解析：商業(yè)銀行的存貸比等于各項貸款余額與存款余額的比值。其中，各

項存款包括企業(yè)存款、私營及個體存款、事業(yè)單位存款、機關團體部隊存款、

居民儲蓄存款、保險公司存款、2009年1月1日前簽署的郵政儲蓄協(xié)議存款、

住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。各項貸款包括貸

款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產(chǎn)、透支、各

項墊款等。

［多選題］3.商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應當()。

A.及時全面收集、調(diào)查、核實企業(yè)集團內(nèi)客戶及其關聯(lián)方的授信記錄

B.授信工作人員應當盡職受理和調(diào)查評價

C.授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況

D.識別頻率與額度授信周期應當保持一致

E.對所有集團法人客戶的構架圖必須每年進行維護

參考答案：ABCDE

參考解析：在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行應當力爭

做到以下六個方面。

第一，充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)，如中國人民銀行的信貸登記查詢系

統(tǒng)、中介征信機構、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等，及時全面收集、調(diào)查、核實客戶及其關

聯(lián)方的授信記錄。

第二，與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調(diào)查評價，要求

客戶提供真實、完整的信息資料，包括客戶法定代表人、實際控制人、注冊

地、注冊資本、主營業(yè)務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資

產(chǎn)項目、擔保情況和重要訴訟情況等，以有資格機構審計過的財務報表為基

礎，通過各種方式獲取第一手材料，必要時可要求客戶聘請獨立的具有公證效

應的第三方出具資料真實性證明。

第三，識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股

權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯(lián)關系，通過非股

權投資方式形成的隱性關聯(lián)關系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10%以上

的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資

者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。

第四，集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致°

第五，在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權關系變動，導致

其與集團的關系發(fā)生變化，成員行應及時將有關材料上報牽頭行，牽頭行匯總

有關信息后報管轄行，管轄行做出識別判斷后，決定是否繼續(xù)列入集團加以統(tǒng)

一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中做出相應調(diào)整。

第六，對所有集團法人客戶的架構圖必須每年進行維護，更新集團內(nèi)的成員單

位(明確新增或刪除的成員單位)o

［多選題］4.不能降低商'也銀行流動性風險的有()。

A.制定風險集中限額

B.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)

C.適度分散客戶種類和資金到期日

D.以零售資金作為銀行負債的主要來源

E.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負債的主要來源

參考答案：BE

參考解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適

度分散客戶種類和資金到期日；在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根

據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應付緊急融資的儲備；制定

適當?shù)膫鶆战M合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源

的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場；同時制

定風險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況。通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）

因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公

司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性

風險相對較低。

［多選題］5.金融穩(wěn)定理事會在《有效風險偏好框架制定原則》耍求總體風險偏

好分解到的方面包括0。

A.業(yè)務條線

B.法律實體

C.具體風險種類限額

D.個人

E.具體收益限額

參考答案：ABC

參考解析：金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風險偏好框架制定原則》，特別強調(diào)

了限額在傳導風險偏好方面的作用，強調(diào)應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、

法律實體、具體風險種類的限額。

［多選題］6.縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風險管理

模式大體經(jīng)歷的階段有（）。

A.專項風險管理模式階段

B.資產(chǎn)風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

D.負債風險管理模式階段

E.全面風險管理模式階段

參考答案：BCDE

參考解析：商業(yè)銀行風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：（1）資產(chǎn)風險管理

模式階段。（2）負債風險管理模式階段。（3）資產(chǎn)負債風險管理模式階段。（4）全

面風險管理模式階段。

［多選題］7.從類型上劃分，商業(yè)銀行的信用風險報告包括（）。

A.綜合報告

B.內(nèi)部報告

C.外部報告

D.定期報告

E.專題報告

參考答案：AE

參考解析：從類型上劃分，商業(yè)銀行的信用風險報告通常分為綜合報告和專題

報告。

［多選題］8.衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變

化的比率指標有（）。

A.資本充足率

B.大額風險集中度

C.正常貸款遷徙率

D.不良貸款遷徙率

E.成本收入比

參考答案：CD

參考解析：風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標，包括正常貸款遷徙率和不良

貸款遷徙率。

［多選題］9.戰(zhàn)略風險來自（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏

E.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

參考答案：ACDE

參考解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外茸政治、

經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼

容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源

匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

［多選題］10.借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）U

A.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況

B.確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況

C.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款

能力

D.調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入

的比重情況

E.調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關規(guī)定是否一致

參考答案：ABCD

參考解析：借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括：（1）確認借款人及

家庭的人均月收入和年薪收入情況。（2）調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況。（3）調(diào)

查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比

重情況等。（4）分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還

款意愿和還款能力。

［多選題］1L風險承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點投資到（）。

A.新產(chǎn)品

B.成熟的市場

C.新興行業(yè)

D.高信用等級的客戶

E.低風險產(chǎn)品

參考答案：BDE

參考解析：風險承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風險或損失，將

資產(chǎn)重點投入到低風險領域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風險產(chǎn)品

等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。

［多選題］12.銀行流動性風險報告的說法正確的是()。

A.流動性風險報告應該按照層次進行劃分

B.流動性風險管理報告體系的核心問題是，“我們應該讓哪些人，在什么時

間，知道什么信息？”

C.日常流動性風險水平指標可以按周報告

D.H常流動性風險水平指標可以按日報告

E.一些復雜的流動性風險水平指標，關注中長期的指標

參考答案：ABDE

參考解析：建立流動性風險管理報告體系的核心問題是，“我們應該讓哪些

人，在什么時間，知道什么信息”，因此流動性風險報告應該按照層次進行劃

分。例如，流動性管理人員可能需要一些微觀信息，知道哪個產(chǎn)品，哪個分行

的規(guī)模擴張導致了本月的LCR指標下降，而董事會和高管可能關注高層次的宏

觀信息，他們僅僅需要一張流動性指標的當前值與前值的對照表，以及各自的

限額遵守情況。一些市場流動性指標監(jiān)測和超額備付率這樣的日常流動性風險

水平指標可以按日報告。一些復雜的、關注中長期的指標，例如貸存比、凈穩(wěn)

定融資比率可以使用月度報告。

［多選題］13.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦

X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴重故障，Y數(shù)據(jù)服務中心將保證X銀行的業(yè)務持續(xù)運

行。針對以上案例分析，下列描述中正確的有()。

A.X銀行旨在通過業(yè)務外包來轉(zhuǎn)移操作風險

B.外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務上

C.'業(yè)務外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風險

D.業(yè)務外包本身也可能存在風險

E.外包服務最終的責任人依然是X銀行

參考答案：ABDE

參考解析：商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務的風險進行管理，一些關鍵過程和核心業(yè)

務，如賬務系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額

外的操作風險或其他隱患。C項錯誤。

［多選題］14.按約束的風險類型，限額主要分為0。

A.信用風險限額

B.市場風險限額

C.操作風險限額

D.流動性風險限額

E.國別風險限額

參考答案：ABCDE

參考解析：按約束的風險類型，限額主要分為信用風險限額、市場風險(包括銀

行賬戶和交易賬戶)限額、操作風險限額、流動性風險限額、國別風險限額。

［多選題］15.歐式期權定價模型的提出者有()。

A.費雪?布萊克

B.威廉?夏普

C.哈瑞?馬科維茨

D.邁倫?斯科爾斯

E.羅伯特?默頓

參考答案：ADE

參考解析：1973年，費雪?布萊克(FisherBlack)、邁倫?斯科爾斯

(MyronSchol.es)、羅伯特?默頓(RobertMerton)提出的歐式期權定價模

型，為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領

域。

［多選題］16.金融資產(chǎn)投資公司不得對()實施債轉(zhuǎn)股。

A.扭虧無望、己失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”

B.發(fā)展前景良好但遇到暫時困難的企業(yè)

C.有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)

D.債權債務關系復雜且不明晰的企業(yè)

E.有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企業(yè)

參考答案：ACDE

參考解析：禁止將下列情形的企業(yè)作為市場化債轉(zhuǎn)股對象：(1)扭虧無望、已失

去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”。(2)有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)。(3)債權

債務關系復雜且不明晰的企業(yè)。(4)有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企

業(yè)。

［多選題］17.關于合同期限錯配表，下列說法正確的有()。

A.資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額

B.當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同資金流出

C.當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，如果沒有滾動和新業(yè)務，銀行會出現(xiàn)流動

性需求

D.當資產(chǎn)到期多于負債到期時\出現(xiàn)合同資金流入

E.資產(chǎn)到期多于債務到期時，在沒有滾動和新業(yè)務的時候，銀行有剩余資金可

供放貸和投資

參考答案：ABCDE

參考解析：在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于

銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。當負債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同

資金流出。如果沒有滾動和新業(yè)務，銀行會出現(xiàn)流動性需求。當資產(chǎn)到期多于

負債到期時，出現(xiàn)合同資金流入，在沒有滾動和新業(yè)務的時候，銀行有剩余資

金可供放貸和投資。

［多選題］18.單一法人客戶的財務報表應特別關注的內(nèi)容有()。

A.識別和評價財務報表風險

B.識別和評價利益狀況

C.識別和評價經(jīng)營管理狀況

D.識別和評價負債管理狀況

E.識別和評價資產(chǎn)管理狀況

參考答案：ACDE

參考解析：財務報表分析是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行

深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。單一法人客戶的財務報

表分析應特別關注以下四項內(nèi)容：識別和評價財務報表風險；識別和評價經(jīng)營

管理狀況；識別和評價資產(chǎn)管理狀況；識別和評價負債管理狀況。

［多選題］19.在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從()進行識別。

A.內(nèi)部層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.外部層面

D.中觀管理層面

E.微觀執(zhí)行層面

參考答案：BDE

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、

中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。

［多選題］20.下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風險分散效果的有()。

A.收益率相關系數(shù)為0的兩種資產(chǎn)

B.收益率相關系數(shù)為T的兩種資產(chǎn)

C.收益率相關系數(shù)為-0.5的兩種資產(chǎn)

D.收益率相關系數(shù)為1的兩種資產(chǎn)

E.以上都對

參考答案：ABC

參考解析：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關系數(shù)不

為1(即不完全正相關)，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。而對于由

相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資

組合的非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略完全消除。

［多選題］21.下列應當歸屬與商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別的事情有

()o

A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失

B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

C.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：BCD

參考解析：操作風險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外

包商不履責等。外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造耍

件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。

［多選題］22.關于缺口分析，下列表述正確的有0。

A.當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債，即處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率下降會

導致銀行的凈利息收入下降

B.缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同，忽

略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

C.是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法

D.缺口分析能夠衡量利率變動對銀行當期收益的影響，同時也能衡量利率變動

對銀行整體經(jīng)濟價值的影響

E.缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險(即重新定價風

險)

參考答案：ABCE

參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負債

利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值

的影響u故D項錯誤。

［多選題］23.下列對商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述，正確的有()。

A.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

B.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息

技術的綜合能力體現(xiàn)

C.聲譽風險不是一種多維的風險

D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

E.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險

的因素

參考答案：BDE

參考解析：目前國內(nèi)外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，因

此，聲譽風險不可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測，A項錯誤。聲譽風險是一

種多維的風險，C項錯誤，

［多選題］24.目前，洗錢的主要方式包括()。

A.隱瞞或掩飾客戶真實身份進行洗錢

B.頻繁進行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來源

C.利用復雜金融交易逃避銀行關注

D.投資辦產(chǎn)業(yè)

E.購置藝術品

參考答案：ABCDE

參考解析：利用金融產(chǎn)品和服務渠道洗錢的主要方式包括：（1）隱瞞或掩飾客戶

真實身份進行洗錢。（2）頻繁進行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來源。（3）利用復雜金融交

易逃避銀行關注。此外，通過開曼群島等離岸避稅天堂、投資辦產(chǎn)業(yè)、購置藝

術品等商品交易、第三方支付平臺等也是目前較為常見的洗錢手段。

［多選題］25.非財務因素分析是信用風險分析過程中的一個重要組成部分，與財

務分析相互印證、互為補充。考察和分析企業(yè)的非財務因素，主要從哪些方面

進行分析（）。

A.管理層風險分析

B.行業(yè)風險分析

C.生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析

D.宏觀經(jīng)濟

E.自然環(huán)境分析

參考答案：ABCDE

參考解析：非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分

析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務因素，主要從管理層風險，

行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判

斷。

［多選題］26.損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持的原則有（）。

A.重要性原則

B.準確性原則

C.統(tǒng)一性原則

D謹慎性原則

E.全面性原則

參考答案：ABCDE

參考解析：損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持以下原則：（1）重要性原則。（2）準確性

原則。（3）統(tǒng)一性原則。（4）謹慎性原則。（5）全面性原則。

［多選題］27.銀行的危機管埋小組或者危機管埋委員會的成員包括0。

A.首席財務官

B.首席執(zhí)行官

C.首席風險官

D.首席投資官

E.負責銀行流動性風險管理部門和關鍵部門領導

參考答案：ABCDE

參考解析：銀行的危機管理小組，或者危機管理委員會，往往會包括以下成

員：（1）首席執(zhí)行官，行長。（2）首席財務官，或者分管財務的行長。（3）首席風

險官，或者分管風險的行長。（4）首席投資官，或者分管資金交易的行長。（5）

負責銀行流動性風險管理部門和關鍵部門領導。

［多選題］28.操作風險在內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)包括（）。

A.職員欺詐

B.失職違規(guī)

C.控制和報告不力

D.流程不健全

E.流程執(zhí)行失敗

參考答案：CDE

參考解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別，其表現(xiàn)形式主要有：（1）人員因素方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反

用工法律等。（2）內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報

告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾

紛等。（3）系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。（4）

外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。

［多選題］29