公司信貸銀行從業(yè)資格第二階段基礎題（含答案）

公司信貸銀行從業(yè)資格第二階段基礎題（含答案）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、某商業(yè)銀行2010年年底一項抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬元，2011

年1月份評估公司評估的該房產(chǎn)評估價為1800萬元，同年5月通過拍賣的方

式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價值為1900萬元，該抵債房產(chǎn)的變現(xiàn)率為（）。

A、5%

B、90%

C、95%

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率的公式：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=［已處理的抵

債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理的抵債資產(chǎn)總價（原列賬的計價價值）］X100%=

1900/2000X100%=95%o

2、因債務人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息

時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂協(xié)議，取得債務人各種有效資

產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式是（）O

A、重組

B、清收

C、以資抵債

【參考答案】：c

【解析】：以資抵債是指因債務人（包括借款人和保證人）不能以貨幣

資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵

債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式。它是

依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。

3、企業(yè)向銀行借款屬于（）,發(fā)行債券、股票屬于（）o

A、直接融資；間接融資

B、間接融資；直接融資

C、直接投資；問接投資

【參考答案】：B

【解析】：企業(yè)向銀行借款是資金需求單位（企業(yè)）通過金融機構（銀行）

融資的活動，屬于間接融資；而發(fā)行股票、債券屬于資金需求單位（企業(yè)）直

接到市場上向資金盈余也位（投資者）融資的活動，因而屬于直接融資。故本

題應選C。

4、銀行公司信貸產(chǎn)品投入市場后也會經(jīng)歷一個產(chǎn)生、發(fā)展與衰亡的過程,

其生命周期可以分為四人階段，其中沒有（）o

A、成長期

B、衰退期

C、重整期

【參考答案】：C

【解析】：解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的生命周期可以分為四個階段：介

紹期、成長期、成熟期和衰退期。

5、資產(chǎn)轉換理論帶來的問題不包括（）o

A、缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險

C、銀行只有短期存款的沉淀和長期資金的增加才使得銀行具備發(fā)放中長

期貸款的能力

【參考答案】：C

【解析】：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中

長期貸款的能力屬于真實票據(jù)理論的缺陷，資產(chǎn)轉換理論可以提高銀行效益。

6、從凈現(xiàn)值率考慮，下列項目中效益最好的是（）。

A、總投資現(xiàn)值為100萬元，財務凈現(xiàn)值為30萬元

B、總投資現(xiàn)值為500萬元，財務凈現(xiàn)值為100萬元

C、總投資現(xiàn)值為800萬元，財務凈現(xiàn)值為200萬元

【參考答案】：A

【解析】：解析：凈現(xiàn)值率越大，項目的效益就越好，凈現(xiàn)值率=財務凈

現(xiàn)值/總投資現(xiàn)值。A凈現(xiàn)值率為0.3;B凈現(xiàn)值率為0.25;C凈現(xiàn)值率為

0.2；D凈現(xiàn)值率為0.25o因此A項目效益最好。

7、()的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以

是1年以上的中長期貸款。

A、國內工程貸款

B、普通工程貸款

C、對外勞務承包工程貸款

【參考答案】：C

【解析】：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定,

可以是短期貸款，也可以是1年以上的中期貸款。

8、用線性插值法計算的全部投資內部收益率()期望收益率或基準收益

率或行業(yè)收益率，則項目就可以接受。

A、大于

B、小于等于

C、等于

【參考答案】：A

【解析】：FIRR大于所選定的判別標準，則項目就可以接受。

9、商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的()o

A、家庭狀況

B、償債能力

C、工作性質

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠

按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系

中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)

在和未來的償債能力。

10、根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的()E寸，該行業(yè)風險較小。

A、進入壁壘高

B、買賣方議價能力強

C、現(xiàn)有競爭者的競爭能力強

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的進入壁壘越高、替代品威脅

越小、買賣方議價能力越弱、現(xiàn)有競爭者的競爭能力越弱，行業(yè)風險越小。

11、商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的()O

A、家庭狀況

B、償債能力

C、工作性質

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能

夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關

系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)很行對借款人最關心的就是其

現(xiàn)在和未來的償債能力。故本題選C。

12、根據(jù)《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》有關費率的規(guī)定，下列不屬于

人民幣基本結算類業(yè)務的是()O

A、銀行匯票和銀行承兌匯票

B、匯兌

C、代收水電費

【參考答案】：c

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》有關費率的規(guī)定，人民

幣基本結算類業(yè)務包括：銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委

托收款等。

13、貸款抵押風險存在的可能原因不包括（）o

A、資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值

B、因主合同無效，導致抵押關系無效

C、抵押物價值增加

【參考答案】：C

【解析】：貸款抵押存在的風險為：（1）抵押物虛假或嚴重不實；（2）未

辦理有關登記手續(xù)；（3）將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（4）以第三方的

財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（5）資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值;

⑹未抵押有效證件或抵押的證件不齊；（7）因主合同無效，導致抵押關系無

效；（8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)，抵押物價值增加不會導致風險,故選Do

14、貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)依次分為

（）O

A、正常、次級、關注、可疑、損失

B、正常、次級、可疑、關注、損失

C、正常、關注、次級、可疑、損失

【參考答案】：C

【解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度+該制度按照

貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑、損

失。

15、為防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順

利進行，銀行可以依法采?。ǎ㎡

A、財產(chǎn)保全

B、財產(chǎn)清查

C、申請支付令

【參考答案】：A

【解析】：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止

債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；②對債

務人財產(chǎn)采取保仝措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履

行義務。

16、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來()的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流人

B、現(xiàn)金流量

C、凈現(xiàn)金流量

【參考答案】：C

【解析】：【正確答案】：D按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對

未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預

期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。故選D。

17、預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營全過程進行全方位實時監(jiān)

控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、

風險危害程度及()的過程。

A、風險評價

B、風險定級

C、風險處置、化解

【參考答案】：C

【解析】：預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全

方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、

風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程?？蛻麸L險預警信號出現(xiàn)

后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據(jù)風險的程度和

性質，采取相應的風險處置措施。故選D。

18、關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()o

A、抵押合同期限自動順延

B、抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物，不必

重新簽訂合同

C、應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續(xù)期登記

【參考答案】：C

【解析】：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)抵押合同,

同時做到：①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評

信機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定標準內;

②如果抵押物價值不足，抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實

抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到

有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性；④切實履行

對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，

19、分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營日標是否能夠與細分市場的需

求相吻合，屬于()O

A、市場機會分析

B、市場容量分析

C、獲利情況分析

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】分析商業(yè)釵行所用的資源條件和經(jīng)營目標是否能夠與細分市場

的需求相吻合，屬于市場機會分析。

20、經(jīng)過風險預警與風險處置后，要對風險預警的結果進行()o

A、控制

B、后評價

C、后處理

【參考答案】：B

【解析】：風險預警程序中，在經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，還要

對風險預警的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題（如虛警

或漏警），深入分析原因，并對預警系統(tǒng)和風險管理進行修正或調整，此過

程稱為后評價。

21、貸款總結評價的內容不包括（）o

A、貸款基本評價

B、其他有益經(jīng)驗

C、貸款綜合效益評價

【參考答案】：C

【解析】：貸款總結評價的內容主要包括：（1）貸款基本評價：（2）貸款

管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；（3）其他有益經(jīng)驗。故選D。

22、當借款企業(yè)信月評級在一級以下（含）時，銀行可以自主免除其

—o（）

A、BBB；表外欠息

B、BBB；表內欠息

C、BB；表內欠息

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠

息：①借款企業(yè)信用評級在BBB級以下（含BBB級）；②貸款本金為次級、可

疑或損失類。

23、貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員尤其要注

意（）對抵押擔保額的影響程度。

A、匯率變化

B、通貨膨脹率

C、存款準備金率

【參考答案】：A

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】在貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要

調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化

對抵（質）押擔保額的影響程度。

24、借款人如不能按期償還貸款本息，銀行將處理抵押物以收回貸款的

貸款方式為OO

A、信用貸款

B、質押貸款

C、抵押貸款

【參考答案】：C

【解析】：抵押貸款是以借款人或第三方財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款，借

款人如不能按期償還本息，銀行將會行使抵押權，處理抵押物收回貸款。

25、資產(chǎn)管理公司要有（）年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗。

A、2

B、5

C、10

【參考答案】：B

【解析】：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內部管理控制機制,

并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗，公司注冊資本金100億元（含）以

上，取得銀監(jiān)會核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民

政府依法設立或授權的資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。

26、（）是指具有高度相關陛的一組銀行產(chǎn)品。

A、產(chǎn)品線

B、產(chǎn)品項目

C、產(chǎn)品組合

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品線是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。

27、根據(jù)貸款幣種的不同，貸款利率分為()o

A、浮動利率與固定利率

B、行業(yè)公定利率與市場利率

C、本幣貸款利率與外幣貸款利率

【參考答案】：C

【解析】：A項是根據(jù)借貸關系持續(xù)期內利率水平是否變動來劃分；BC

兩項中，法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國

家實現(xiàn)宏觀調控的一種政策工具；行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金

融組織，如銀行協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力；市場利

率是指隨市場供求關系的變化而自由變動的利率。

28、下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()o

A、新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大

B、該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路

C、產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品

【參考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較

大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的

盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件

時，應慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大;②規(guī)?；膬?yōu)

勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本；③產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿

意支付高價購買該產(chǎn)品。

29、無論如何，利息保障倍數(shù)()o

A、應大于1

B、應大于0

C、不能低于2

【參考答案】：A

【解析】：利息保障倍數(shù)至少應大于1,這樣借款入息稅前利潤才夠償還

借款利息。否則，利息保障倍數(shù)一旦小于1,就意味著借款人連利息償還都無

法保障，更別說還本了，也就更談不上評價長期償債能力的好壞。

30、根據(jù)(),商業(yè)銀行最好發(fā)放短期貸款而不發(fā)放中長期貸款。

A、資產(chǎn)轉換理論

B、真實票據(jù)理論

C、預期收入理論

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)亞當?斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通

有關的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應付預

料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，因為

這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質。因此

這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。

31、貸款質押的最主要風險因素是()o

A、虛假質押風險

B、匯率風險

C、操作風險

【參考答案】：A

【解析】：目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要的風險有：虛假質押

風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質押風險是貸款質押的

最主要風險因素。

32、銀行債權應首先考慮以()形式受償，從嚴控制以()抵債。

A、貨幣物

B、債權資產(chǎn)

C、資產(chǎn)債權

【參考答案】：A

【解析】：銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。

受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，

要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權。當現(xiàn)金受償確實

不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。故選A。

33、某市四家國有商業(yè)銀行在某年內累計接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處

置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為()o

A、52.94%

B、48.23%

C、47.06%

【參考答案】：A

【解析】：抵債資產(chǎn)年處置率計算方法如下：抵債資產(chǎn)年處置率=

90/170X100%=52.94%O

34、商業(yè)銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸

款發(fā)放的()的要求。

A、適宜相容

B、資本金足額

C、進度放款

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原

因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比

例。這符合銀行貸款發(fā)放的資本金足額原則。

35、下列關于貸款擔保中人的擔保的說法，錯誤的是()o

A、擔保人可以是法人，也可以是自然人

B、擔保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行

C、若借款人未按期還款，擔保人承擔還款責任

【參考答案】：B

【解析】:

【正確答案】：C貸款擔保可分為人的擔保和財產(chǎn)擔保兩種。人的擔保主

要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款

的保證。如果債務人未按期還款，擔保人將承擔還款的責任，

A、B、D三項正確。財產(chǎn)擔保的擔保人需將特定財產(chǎn)抵押給銀行，人的擔

保不適用。故選C。

36、下列不屬于我國不良貸款形成原因的是()o

A、我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底

B、商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活

C、我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風險集聚到商業(yè)銀行

【參考答案】：C

【解析】：D項我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資

格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業(yè)

銀行中，導致銀行的不良資產(chǎn)。

37、下列關于各類貸款的主要特征的說法，錯誤的是()o

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關注類貸款的特征

B、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征

C、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級類貸款的特征

【參考答案】：C

【解析】：可疑類貸款是指借款人無力償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，

也會造成重大損失的貸款。借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類(而不是次級類)

貸款的特征。故選D。

38、對貸款展期的期限，表述不正確的是()o

A、短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限

B、長期貸款展期的期限累計不得超過3年

C、長期貸款展期的期限累計不得超過2年

【參考答案】：C

【解析】：解析：《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期

貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限：中期貸款展期的期限累計不得超

過原貸款期限的一半：長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)

定者除外。

39、市場需求預測是對需求現(xiàn)狀進行分析與評估，對當前市場需求狀況

進行預測分析，不包括()O

A、評估市場競爭狀況

B、估計區(qū)域市場潛在需求量

C、估計行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率

【參考答案】：A

【解析】：市場需求預測是在對需求量進行調查的基礎上，對需求現(xiàn)狀

進行分析與評估。對當前市場需求狀況進行預測分析，包括估計總的市場潛

在需求量、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實際銷售額和公司的市場占有率。

40、一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益和風險分別是和()o

A、低;小

B、高；大

C、高：小

【參考答案】：B

【解析】：新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益高，但風險大。

41、對于抵債資產(chǎn)的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額，下列

處理正確的是()O

A、抵債資產(chǎn)的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，沖減當期收

入

B、抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本息之和時，作為收回貸款本金與應收

利息處理

C、抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金時，作為擔保實現(xiàn)處理

【參考答案】：B

【解析】：A項抵債資產(chǎn)的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，

經(jīng)總行批準核銷后連同耒內利息一并沖減呆賬準備金：B項抵債資產(chǎn)的計價價

值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待

抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理；D項抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金時，作為貸

款本金收回處理；其表內應收利息經(jīng)總行批準核銷后沖減呆賬準備金。

42、下列不屬于流動資金估算方法的是()。

A、比例系數(shù)法

B、趨勢分析法

C、分項詳細估算法

【參考答案】：B

【解析】：流動資金估計一般不采用趨勢分析法，該法常用于企業(yè)財務

報表分析。

43、下列因素與資金周轉周期延長所引起的貸款需求無關的是()o

[2009年10月真題]

A、存貨周轉天數(shù)

B、現(xiàn)金周轉天數(shù)

C、應收賬款周轉天數(shù)

【參考答案】：B

【解析】：對于經(jīng)營周期和資金周轉周期的長度，特別是資金周轉周期

的延長引起的借款需求與應收賬款周轉天數(shù)、存貨周轉天數(shù)和應付賬款周轉

天數(shù)有關。因為應收賬款周轉天數(shù)、存貨周轉天數(shù)和應付賬款周轉天數(shù)的延

長將直接導致企業(yè)資金周轉周期的延長，從而引起借款需求的增加。

44、公司信貸的借款人指（）o

A、經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的自然人

B、經(jīng)行政機關核準登記的自然人

C、經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人

【參考答案】：C

【解析】：公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）

核準登記的企（事）業(yè)法人。

45、銀行在依法收貸工作中應該注意（）e

A、要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

B、信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進行專業(yè)指導

C、銀行在依法收貸中主要應該依賴于訴訟手段

【參考答案】：A

【解析】：依法收貸應注意以下幾個問題：（1）信貸人員應認真學習和掌

握法律知識；（2）要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；（3）既要重視

訴訟，更要重視執(zhí)行；（4）在依法收貸工作中要區(qū)別對待。

46、借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出的現(xiàn)

金流量表為（）O

A、全部投資現(xiàn)金流量表

B、借貸資金現(xiàn)金流量表

C、經(jīng)營資金現(xiàn)金流量表

【參考答案】：A

【解析】：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投

資角度考慮現(xiàn)金流量，因而在此表中，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本

金償還不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。

47、按照我國《擔保法》的有關規(guī)定，在信貸業(yè)務中經(jīng)常運用的擔保方

式是（）中的一種或幾種。

A、保證、抵押、留置

B、保證、抵押、質押

C、保證、抵押、定金

【參考答案】：B

【解析】：按照我國《擔保法》的有關規(guī)定，擔保方式包括保證、抵押、

質押、定金和留置五種方式。在信貸業(yè)務中經(jīng)常運用的主要是前三種方式的

一種或幾種。

48、公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格

有著直接的關系。貸款價格（）,單筆利潤就（）,貸款的需求會（）。

A、低；低；增加

B、低；高；增加

C、高；高；增加

【參考答案】：A

【解析】：貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求將因此減少。相反，

貸款價格低，利泗就低，但貸款需求將會增加。

49、資產(chǎn)轉換理論帶來的問題不包括（）c

A、缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險

C、銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款

的能力

【參考答案】：c

【解析】：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中

長期貸款的能力，屬于真實票據(jù)理論的缺陷，資產(chǎn)轉換理論可以提高銀行效

益。

50、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開始,

至第一個還本付息之日為止的期間為()O

A、展期

B、提款期

C、寬限期

【參考答案】：C

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調查報告內容要求的是()O

A、對貸款擔保的分析

B、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況

C、還款能力

【參考答案】：C

【解析】：D項“還款能力”屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調查報告中的內

容，

A、B、C三項是銀行流動資金貸前調查報告中的內容。故本題選D。

2、以票據(jù)申請質押貸款的，必須對()進行連續(xù)性審查。

A、票據(jù)

B、所有人

C、背書

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)相關法律規(guī)定，用于質押的質物、質押權利必須合法，

對于用票據(jù)設定質押的，必須對背書進行連續(xù)性審查。審查的內容有:①每一

次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各項背書都相互銜接;

②票據(jù)質押應辦理質押權背書手續(xù)，辦理了質押權背書手續(xù)的票據(jù)應記明

“質押”、“設質”等字樣。

3、相關項目分析最重要的問題是()o

A、相關項目成本

B、項目建設方案是否同步

C、相關項目綜合效益

【參考答案】：B

【解析】:相關項目分析最重要的問題是分析項目建設方案是否同步，

原因是若投資項目與相關項目建設不同步，既影響項目自身效益的發(fā)揮，又

影響整個國民經(jīng)濟的效益。因此，審查投資項目的建設是否同步，是項目建

設條件評估的重要內容。

4、在信貸授權的形式中，對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等

品種給予不同的權限，是按()進行劃分的。

A、授權人

B、授信品種

C、客戶風險評級

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

5、下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例放款原則的是()o

A、按照項目完成工程量的多少付款

B、按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設內容提供相應貸款

C、拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資

【參考答案】：B

【解析】：計劃、比例放款原則是指銀行應按照已批準的貸款項目年度

投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建

設項目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應與貸款同比例支用。

A、B兩項屬于進度放款原則；D項屬于資本金足額原則。故本題選C。

6、不能作為保證人的是()o

A、擔保公司

B、自然人

C、醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體

【參考答案】：C

【解析】：《擔保法》規(guī)定，國家機關不得為保證人，但經(jīng)國務院批準

為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外；學校、幼兒園、醫(yī)

院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機

構、職能部門不得為保證人；企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以

在授權范圍內提供保證。因此，根據(jù)法律規(guī)定，除非有特殊情形，否則國家

機關、公益性事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構、職能部門均不得

作為保證人為他人提供擔保。

7、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。

A、基本建設貸款

B、流動資金貸款

C、自營貸款

【參考答案】：C

【解析】：

【正確答案】：D按照實際貸款用途分類，信貸可以分為流動資金貸款和

固定資金貸款。其中，流動資金貸款根據(jù)期限不同，主要分為短期流動資金

貸款和中期流動資金貸款。固定資金貸款包括基本建設貸款和技術改造貸款。

故選D。

8、下列不屬于公司信貸的接受主體的是()o

A、法人

B、非自然人

C、自然人

【參考答案】：C

【解析】：【答案】D

【解析】公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的

資金借貸或信用支持活動。

9、按照我國相關法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風險分類不包括()o

A、正常類

B、跟蹤類

C、可疑類

【參考答案】：B

【解析】：我國銀行依據(jù)《貸款風險分類指導原則》，將銀行貸款劃分

為5類(亦稱“五級分類”)，即正常、關注、次級、可疑、損失。

10、關于和解與整頓的關系，下列說法不正確的是()O

A、整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體

B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才

能開始

C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當時的時代特征，

不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢

【參考答案】：A

【解析】：A項和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成

立的結果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。

11、()是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。

A、產(chǎn)品線

B、產(chǎn)品項目

C、產(chǎn)品組合

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品線是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有

類似的基本功能，可以滿足客戶的某一類需求。故選A。

12、下列屬于經(jīng)營者的預警信號的是()e

A、喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

B、關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度

C、工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備

【參考答案】：B

【解析】：有關經(jīng)營者的預警信號有：董事會、所有權變化或重要的人

事變動；財務報表呈報不及時；各部門職責分裂；關鍵人物的態(tài)度變化尤其

是缺乏合作態(tài)度；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及

新市場等。

A、B、D三項屬于有關經(jīng)營狀況的信號。故選C。

13、客戶評級的評價結果是()o

A、信用排名

B、信用記錄

C、信用等級

【參考答案】：C

【解析】：客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險,

評價結果是信用等級。

14、與借款人的償債能力無關的是()o

A、凈現(xiàn)金流量

B、生產(chǎn)靈活性

C、盈利能力

【參考答案】：B

【解析】：

【正確答案】：C借款人的償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結構

和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關，與生產(chǎn)靈活性無關。故選C。

15、銀行營銷機構的組織形式不包括()c

A、直線職能制

B、合伙合作制

C、矩陣制

【參考答案】：B

【解析】：銀行公司信貸營銷組織的形式概括地說有直線職能制、矩陣

制、事業(yè)部制。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、貸款擔保是銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障債權實現(xiàn)

的一種法律行為。()

【參考答案】：正確

【解析】：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失

的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法

律行為。

2、公司進行債務重構標志著公司面臨經(jīng)營危機。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：公司進行債務重構一般是為了平衡融資結構，其原因可能是

由于快速發(fā)展，公司需要將原來的部分短期融資轉化為長期的營運資本，以

達到更合理的融資結構。

3、產(chǎn)品技術方案分析必須在了解國內外現(xiàn)狀的基礎上進行。()

【參考答案】：正確

4、如果公司實際增長率低于可持續(xù)增長率，說明公司目前未能充分利用

內部資源，此時銀行不M受理貸款申請。()

【參考答案】：正確

5、信貸余額擴張系數(shù)側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風

險，因此該指標越低越好。()[2009年6月真題]

【參考答案】：錯誤

【解析】：當信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢,

負數(shù)較大意味著信貸處亍萎縮狀態(tài)；該指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過

快，有可能產(chǎn)生擴張性風險。因而，信貸余額獷張系數(shù)過大或過小都可能導

致區(qū)域風險上升。

6、為保持短期償債能力，流動比率與速動比率越高越好。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：一般流動比率、速動比率高，表明借款人擁有的營運資金高，

可用于抵償短期債務，同時表明借款人可變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權人遭受損

失的風險小。但這兩個指標也不宜過高，流動比率過高表明借款人占用的流

動資產(chǎn)過多，影響企業(yè)資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，或企業(yè)的應收賬款過多

或存貨過多。速動比率過高表明企業(yè)擁有過多速動資產(chǎn)，可能失去一些有利

的投資或獲利機會。

7、貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復

條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。

?)

【參考答案】：正確

【解析】：資款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應著手落實批復條件，簽署借款合

同。

8、銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛?，不得作為呆賬核銷。()

【參考答案】：正確

【解析】：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人

有經(jīng)濟償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的

程序追償?shù)膫鶛?②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行

債權;③因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權;④銀行未向借款人和

擔保人追償?shù)膫鶛?⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股權。

9、根據(jù)《貸款通則》的相關規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過12

個月。

【參考答案】：錯誤

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題