唐先生家庭理財方案設計

湖南商務職業(yè)技術學院畢業(yè)設計PAGE1目錄1 家庭的基本情況 11.1 家庭背景資料 12 家庭的財務狀況 12.1 家庭收支狀況 12.2 家庭購買保障情況 42.3 家庭資產狀況 43 家庭的財務指數分析 53.1 資產負債比率 53.2 凈資產償付比率 53.3 流動性比率 53.4 負債收入比率 53.5 結余比率 63.6 家庭財務指數總結 64 家庭理財目標 74.1 短期目標 74.2 中期目標 74.2.1 開店基金規(guī)劃 74.3 長期目標 84.3.1 購房規(guī)劃 84.3.2 養(yǎng)老規(guī)劃 85 家庭理財方案設計 85.1 家庭目標規(guī)劃 95.1.1 短期目標規(guī)劃 95.1.2 中期目標規(guī)劃 95.1.3 長期目標規(guī)劃 96 理財建議與方案 106.1 流動資產的調整 116.2 資產增值計劃 117 完善家庭綜合理財計劃 118 結束語 12參考資料 13唐先生家庭理財方案設計家庭的基本情況家庭背景資料唐先生，出生于1971年4月，今年50歲，是一名工人，干這個職業(yè)有32年了，每個月收入不穩(wěn)定，正常情況下，按天算工資300-400元/天，平均每個月8000元，近年建筑方面的需要在陸續(xù)的減少，平均每個月工資降低到了5000-6000元，唐太太今年48歲，30歲開始在家成為一名家庭主婦，家庭收入來源全靠唐先生維持著。唐先生的三女兒跟小兒子正在讀大學，經濟開支十分大，唐先生母親健在，有養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，每年可以領取保險公司發(fā)放的收入。表1-1唐先生家庭主要成員家庭成員年齡/歲職業(yè)唐先生50自由職業(yè)唐太太48家庭主婦大女兒26管理員二女兒25文員三女兒21學生兒子18學生家庭的財務狀況家庭收支狀況根據唐先生的家庭收入，下面通過一張表格來直觀的看一下并分析收支狀況表2-1唐先生的家庭收支狀況表單位：元收入支出唐先生的年收入70000生活費支出38000利息收入2200學費支出39080其他收入20000日常用品5000其他支出2000合計92200合計84080（注：其他收入指的是兼職收入，其他支出指的是小病的醫(yī)藥費）為了更直觀的看到唐先生的家庭收支比例情況，如下圖圖2-1年收入比例圖圖2-2年支出比例圖圖2-3年收入支出借款對比圖從以上圖標可以發(fā)現，唐先生家庭的收入比支出只超出一點點，一年剩余的錢并不多，余額只有38120元，抵掉借款30000元還剩余8120元，生活費支出跟學費支出占比例最大，開支主要是這兩項。主要開支問題還是學費跟生活支出。家庭購買保障情況唐先生家每一個成員都買了醫(yī)療保險，以及社會保險，對于一個普通的家庭來說，買保險就是一個安全保障，依據目前的家庭收入狀況來看，保險的購買應當合理規(guī)劃，讓家庭多一份安全感。表2-2唐先生的家庭購買保險情況表買保險人保險唐先生醫(yī)療保險，社會保險，養(yǎng)老保險，工傷保險，失業(yè)保險，唐太太醫(yī)療保險，社會保險，養(yǎng)老保險大女兒醫(yī)療保險，社會保險，住房公積金，失業(yè)保險，工傷保險，財產保險，人身保險二女兒醫(yī)療保險，社會保險，住房公積金，失業(yè)保險，工傷保險，財產保險，人身保險三女兒醫(yī)療保險，社會保險小兒子醫(yī)療保險，社會保險從表格來看，唐先生家的保險購買還是比較全面的，生活有保障。家庭資產狀況唐先生的家庭非常平凡，在家產方面很單調，一棟三層樓的居民房，一輛摩托車，家具也不多，簡單的列一張資產負債表，如下：表2-3唐先生家庭資產負債表資產金額負債金額流動資產短期借款30000庫存現金10000銀行存款28120流動資產合計38120家用資產房子300000摩托車8000家用資產合計308000總資產合計346120負債合計30000從以上表格得出：2020年余額=92200+30000-84080=38120（元），唐先生家庭可動用的資產38120元，負債30000元，表明唐先生家庭財務狀況不太理想，需要合理規(guī)劃消費，生活水平才可以一步步向上。家庭的財務指數分析資產負債比率資產負債比率=（30000/346120）*100%=8.67%資產負債率這個指標反映資產對負債的償還保障程度，體現出債務對資產的資金的支撐程度，一般來說，負債比率在30%-50%是最好的凈資產償付比率。唐先生家的負債比率只有8.67%，雖然非常低，但是財務狀況沒有很大問題，作為一個家庭財務制度，算是正常的情況。凈資產償付比率凈資產=總資產-總負債=346120-30000=316120（元）凈資產償付比率=316120/凈資產=總資產-總負債=346120-30000=316120（元）凈資產償付比率是衡量債務人償還所有負債后以資產償付債務的能力，凈資產償付比率越高表明償債能力越好。唐先生家的指數相對標準資產償付比率比較理想，償債能力較強。唐先生在資金的預算下可以考慮利用錢生錢，學習投資理財，提高家庭生活水平。流動性比率流動性比率=38120/（84080/12）=5.44流動性比率是表明債務人償還債務的能力，流動性比率越高意味著償還債務能力越強。通過公式計算得出唐先生家的流動性比率非常低，表明唐先生的償債能力非常弱，家庭收入不穩(wěn)定，唐先生家應該在資金方面多投入心思，增加收入來源。負債收入比率年稅后收入=唐先生收入=70000負債收入利率=年負債/年稅后收入=30000/70000=年稅后收入=唐先生收入=70000唐先生家的負債收入比率相對正常指標的0.4，要超出0.03，這0.03對家庭的支出還是有影響的，唐先生家的支出相比自身經濟條件是超出范圍的，從前面的資金支出分配可以了解到唐先生家在學費方面占主要比例，所有在后面幾年里，如果家里學生畢業(yè)了可以獨立的時候，家庭的財務狀況就會慢慢的改善，然后可以考慮完成家庭目標，做一些小生意。結余比率結余比率=38120/70000*100%=54.46%結余比率是指家庭在一定時期內（一年）結余和收入的比值，反映了家庭控制支出的能力和儲蓄意識，當家庭的一年的收入在支出之后還有結余的時候，說明這個家庭每年存錢的目標是達到的。唐先生家的結余比率是54.46%，正常的結余是40%以上，因此得知，唐先生家庭除了正常開支，還有部分結余資金，可以考慮利用結余的資金進行投資，實現增值計劃。家庭財務指數總結表3-1唐先生家庭指數總結表指標標準數值實際數值判斷結果資產負債比率0.3-0.50.08偏低凈資產償付比率0.50.91偏高流動性比率0.255.44偏高負債收入比率0.40.43正常結余比率0.40.54正常根據圖表可以了解到唐先生家庭的資產負債率和結余比率偏低，凈資產償付比率，流動性比率稍微偏高，只有負債收入比率跟結余比率是正常的。圖3-1唐先生家庭財務綜合指數圖根據唐先生家庭財務指數的總結，唐先生家的負債比率為8.67%，財務狀況沒有很大問題，作為一個家庭財務制度，算是正常的情況。資產償付比率比較理想，償債能力較強。流動性比率正常，表明唐先生的償債能力沒有問題，負債收入比率相對正常指標的0.4，要超出0.03，這0.03對家庭的支出還是有影響的，家庭收入呈穩(wěn)定中線，唐先生在資金的預算下可以考慮在資金方面多投入心思，增加收入來源，利用錢生錢，學習投資理財，提高家庭生活水平。家庭理財目標唐先生跟唐太太，也了解到家里的經濟狀況，至少在近三四年的支出是非常有壓力的，為了解決這個財務壓力，決定制定一個長期的最優(yōu)理財計劃。短期目標三年以內，家里還有小孩要上大學，對于娛樂性的開支暫時沒有打算，大部分資金還是用在學費上和生活費上，短期目標就是維持正常生活，不愁吃不愁穿用就可以了。中期目標開店基金規(guī)劃唐先生打算在家里小孩讀完大學之后，準備開一家餐館，那個時候在資金儲備上是可以達到的，考慮到那個時候人們消費觀念的略微變化，可能會需要第三方的投資，餐館的開業(yè)需要人力，物力，還有客戶容量，客戶反饋等等方面，是有一定的風險的，回本跟利潤都是重要指標，因此開好一家餐館是唐先生家的中期目標。長期目標購房規(guī)劃唐先生在老家有一棟家居房，不過考慮到交通以及上學的問題，還是打算在鎮(zhèn)上買一套房子，鎮(zhèn)上近幾年正在開發(fā)新的地區(qū)，實行舊城換新城的計劃，如果將來可以在鎮(zhèn)上有一處固定的落腳地，生活水平也可以得到提高，家里上班的上學的都非常方便。養(yǎng)老規(guī)劃唐先生家中有四個孩子，為了減輕子女負擔，購買了養(yǎng)老保險，家里餐館如計劃開業(yè)的話，養(yǎng)老基金也有了更穩(wěn)定的保障。目標類型實現年限具體計劃短期目標完成小孩學業(yè)3年正常工作，節(jié)省開支中期目標開店基金5年家里小孩完成學業(yè)后，籌集資金開餐館長期目標購買房子10年在鎮(zhèn)上買一套房子養(yǎng)老基金15年分擔唐先生夫婦退休后的基本生活需要表4-1唐先生家庭理財計劃表養(yǎng)老基金：農保養(yǎng)老保險（100元/年），醫(yī)療保險：280元/人家庭理財方案設計根據唐先生家庭的總體情況，唐先生家近三年資金流動較弱，可以計劃在后期經濟開始起步的時候做一些生意，存儲一些積蓄，先穩(wěn)住收入渠道，然后在達到家里每年有充足資金的條件下，可以做一個市場調研，在家里鎮(zhèn)上開一個小餐館，既沒有風險同時可以收獲小小收益。進行銀行存款投資理財，實現家庭理財目標。家庭目標規(guī)劃短期目標規(guī)劃合計唐先生家每年的收入是92200元，支出一年粗略計算要84080元，2020年的結余38120元，按照正常收入來看，維持短期目標是沒有問題的，唐先生家庭需要改善目前的經濟情況，穩(wěn)住收入是主要。中期目標規(guī)劃開餐廳是唐先生家的中期目標，唐先生預計七年內完成開餐館的目標，2020年至2023年的收入不計入內，也就是說2024年至2027年內籌集開餐館的本金，按照唐先生的收入情況，2024年至2027年，平均一年可以存3萬元，加上家里子女的輔助，每年合計湊5萬，總的合計：3*4+5*4=32（萬元），然后加上家里親戚的合伙人的投資，預計投資10萬，一共42萬元，目測唐先生的中期目標在未來七年是可以實現的。長期目標規(guī)劃（一）購房計劃唐先生跟唐太太計劃在鎮(zhèn)上的那塊地區(qū)購房，這塊區(qū)域2018年開始開發(fā)，目前還是地皮，10年內會完成建設計劃，對比塘渡口鎮(zhèn)的房價情形，買一套四室一廳的房子，預計150平方米，2280/平方米，全款：2280*150=342000（元）。在短期目標和中期目標的前提下，10年以內30萬的房款不能如期一次性付，需要借長期貸款。借款142000元，預計五年還清。項目項目金額總房款342000首付200000貸款年利率5.13%還款期限10年每月還款額5000總利息7284.60表5-1唐先生購房貸款分析表單位：元（房貸年利率：5.13%總利息：142000*5.13%=7284.60(元)）以上的購房規(guī)劃看起來很簡單的一個結構，但是要求每月都要固定資金，唐先生付完首付后還有142000的貸款加五年的利息，如果采取到期還本付息的方式來還的話，壓力比較分散，對每個月的收入沒有那么緊張，考慮到唐先生家庭的收入穩(wěn)定情況不是很有把握，可以選擇到期還本付息，可能每年的資金存儲不一樣，因此選擇這個方式比較保險穩(wěn)定。自買房后的第五年，唐先生需要準備149284.6元的資金，也就是每年大概存3萬元，保持每年有3萬元的存蓄，房貸就解決了。那么每年的3萬元該怎么存，唐先生如計劃開了餐館后，按照正常餐館收入來計算，每個月有1萬元的收入，減掉合伙人的30%，還有7000元的收入，一年就是12000，日常生活費支出從子女的輔助扣除，五年還清貸款完全沒有問題，經濟壓力漸漸減少。生活過的也越來越輕松了。（二）養(yǎng)老規(guī)劃退休后年存款：52160元（50000元的收入來自餐館以及子女的輔助，2160元來自每年的農保養(yǎng)老基金，100元每年的農保養(yǎng)老保險，退休之后每個月有90元的養(yǎng)老金，一年12*90*2=2160元）退休后每年所需費用：15000元每年的結余：37160元唐先生的職業(yè)是一名工人，考慮到工作比較吃力，55歲轉行開餐館，60歲退休，家里子女四個，后期生活費開支全權交由子女，每年銀行存款賬戶總計48880元，加上每年的農保養(yǎng)老基金：（90*12）*2=1080*2=2160（元），唐先生夫婦退休之后打算在老家跟鎮(zhèn)上兩邊生活，平時種養(yǎng)一些農家物，空閑期間計劃出去旅游，了解祖國風景文化。每個月基本支出兩夫婦合計5000元，結合其他開銷3000元，一年日常開銷15000元，可以看出，唐先生夫婦退休后的生活非常理想，養(yǎng)老計劃的目標可以實行。理財建議與方案家庭的小金庫是生存的資本，唐先生家庭的收入不太穩(wěn)定，資金的固定方面不能100%達到，積蓄不多，建議每年可以分出一部分資金用于投資，做一些小本投資，賺取點點收益，可以分擔家庭的經濟壓力。根據唐先生家庭情況，以下的建議可以采取：流動資產的調整唐先生家庭可以建立一個專門存儲備用的存款賬戶，里面的資金用來應付特殊情況，建議存五個月的工資放里面，保證資金短缺情況的正常運營。資產增值計劃唐先生2020年的銀行存款余額為38120元，根據調查，了解到適合家庭投資的理財產品，有銀行理財產品，互聯網金融，銀行存款，股票，債券。對于唐先生家庭，可以考慮銀行存款理財，基金，銀行存款理財相比一般銀行存款，利息收入更高，但是需要承擔一部分的風險，根據了解，京東金融產品可以列入投資計劃之中，在購買理財產品前，應結合家庭自身的財產情況，根據現金使用情況選擇產品期限，期限越長的產品利息越高，用銀行存款購買一萬的銀行理財產品，兩萬元的基金。表6-1投資理財分配表投資產品名稱投資額（元）年利率（%）年利息（元）投資年限（年）京東金融理財產品1000055005基金200005.10205根據表格信息，每年購買理財產品的利息收入為1520元，這個投資方式比較切近而且低風險，其他理財產品從唐先生目前的家庭來看，不建議采取，可動用的資金太局限。完善家庭綜合理財計劃總結前面的大致情況，唐先生家庭購買的保險很合理，建議2021年開始，每個月制定一個開銷計劃，避免不必要的支出，維持每個月結余一部分資金在銀行存款，提高存款的額度，提高家庭資金保障。根據2020年的家庭支出，對2021年的支出做出進一步的優(yōu)化得到：表7-12021年1月1日-2021年12月31日收入支出表單位：元收入支出唐先生的年收入70000生活費支出20000利息收入2500學費支出21000其他收入20000日常用品5000還款支出30000合計92800合計76000利息收入：銀行存款利息，金融產品，基金利息（2021年的結余=92800-76000=23200（元），2020年結余：38120（元））表7-22021年1月1日-2021年12月31日的資產負債表單位：元資產金額負債金額