企業(yè)管理系統(tǒng)：存貨核算

存貨核算

存貨核算

存貨管理模塊中的二級功能包

同時(shí)屬于E10成本管理的一部分企業(yè)成本管理關(guān)心的問題

精確、實(shí)時(shí)、完整的成本核算Ex：成本組成的數(shù)據(jù)粒度和深度（廣度），反映企業(yè)成本狀況，為企業(yè)經(jīng)營提供決策支持

企業(yè)多組織架構(gòu)下的成本核算Ex：獨(dú)立核算、內(nèi)部調(diào)撥

僅僅事后的成本核算是不夠的Ex：接單時(shí)、設(shè)計(jì)變更時(shí)的成本模擬

運(yùn)營管理和財(cái)務(wù)記賬不同場景下，成本核算的要求不同Ex：記賬用月加權(quán)、管理用FIFO

成本分析——>成本管控——>成本改善……E10存貨核算的新特點(diǎn)

根據(jù)企業(yè)管理要求，按需規(guī)劃成本要素

每個(gè)存貨根據(jù)實(shí)際成本的發(fā)生，核算各要素成本材料貨款運(yùn)費(fèi)生產(chǎn)人工動力費(fèi)委外加工XXX費(fèi)采購生產(chǎn)銷售

采購貨款

采購各項(xiàng)費(fèi)用領(lǐng)料

自制

委外

工序（二期）銷售出庫

取存貨發(fā)出成本成本多要素E10存貨核算的新特點(diǎn)

靈活適用多組織架構(gòu)下的成本核算需求成本域定義

由庫存組織組成，界定存貨成本核算的范圍，以實(shí)現(xiàn)存貨在每個(gè)成本域內(nèi)進(jìn)行獨(dú)立的成本核算。管理訴求不同公司、或不同工廠、或不同倉庫因業(yè)務(wù)內(nèi)容差異、財(cái)稅政策差異、地區(qū)成本差異、管理水平差異等眾多因素，存貨成本在不同的區(qū)域范圍內(nèi)成本不同，成本的計(jì)算、分析、控制不同。

業(yè)務(wù)場景總部/外點(diǎn)

保稅倉/課稅倉 E10存貨核算的新特點(diǎn)

靈活適用多組織架構(gòu)下的成本核算需求成本域成本域邏輯示意：成本域可跨工廠、跨倉庫成本域設(shè)置層級：

依公司參數(shù).存貨評估等級（公司/工廠/倉庫）E10存貨核算的新特點(diǎn)

多版本模擬成本模擬成本模擬成本模板模擬成本來源模擬成本卷算模擬成本報(bào)表多版本BOM客制切片自動計(jì)算人工、制費(fèi)等采購價(jià)格表最近進(jìn)價(jià)材料成本價(jià)多版本模擬成本E10存貨核算的新特點(diǎn)

基于管理帳套和運(yùn)營帳套

多成本計(jì)價(jià)方法管理成本和運(yùn)營成本品號信息存貨成本分類存貨成本分類運(yùn)營_計(jì)價(jià)方法管理_計(jì)價(jià)方法加權(quán)平均移動平均個(gè)別計(jì)價(jià)先進(jìn)先出維護(hù)成本要素存貨核算功能說明維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息存貨凍結(jié)維護(hù)采購費(fèi)用維護(hù)成本域維護(hù)工廠信息維護(hù)倉庫信息存貨異常檢測表存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常明細(xì)表存貨關(guān)賬成本調(diào)整單存貨成本計(jì)算異常處理存貨分析報(bào)表維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)存貨結(jié)存異常調(diào)整自動生成價(jià)差調(diào)整單成本調(diào)整單系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)項(xiàng)目二期實(shí)現(xiàn)FIFO計(jì)價(jià)時(shí)還需增加相關(guān)參數(shù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素當(dāng)公司參數(shù).存貨評估等級為公司時(shí)，公司即代表一個(gè)成本域，用戶不用維護(hù)成本域信息維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫當(dāng)公司參數(shù).存貨評估等級=工廠時(shí)，工廠必須指定歸屬的成本域維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫當(dāng)公司參數(shù).存貨評估等級=倉庫時(shí)，倉庫必須指定歸屬的成本域維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素當(dāng)企業(yè)存貨成本不區(qū)分多要素成本時(shí)，也需要建立一筆成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫支持四種成本計(jì)價(jià)方法，其中先進(jìn)先出項(xiàng)目二期實(shí)現(xiàn)個(gè)別計(jì)價(jià)方法，即批內(nèi)月加權(quán)，前提是品號做批號管理維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素品號通過存貨成本分類確定其計(jì)價(jià)方法、同時(shí)確定：采購入庫時(shí)對應(yīng)的成本要素、委外加工時(shí)加工費(fèi)用對應(yīng)的成本要素當(dāng)品號啟用特征碼時(shí)，系統(tǒng)支持成本核算的兩種粒度：

品號or品號+特征碼

維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉庫維護(hù)單據(jù)性質(zhì)成本碼基礎(chǔ)數(shù)據(jù)-單據(jù)性質(zhì)單據(jù)性質(zhì)成本碼可設(shè)置顯示備注11其他出入庫USA√√DefU16庫存調(diào)撥U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S17庫存調(diào)出U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S18庫存調(diào)入U(xiǎn)

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S19借出U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1A借入U(xiǎn)

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1B借出歸還U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1C借入歸還U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1F報(bào)廢U

√出為U，入為N1G盤點(diǎn)調(diào)整單USA√√DefU1H成本調(diào)整單SA√√DefS

12采購入庫S

13采購?fù)素洺鰩霺

14銷貨出庫U

15銷退入庫U

56領(lǐng)料出庫單U

重工領(lǐng)料時(shí)，交易明細(xì)改為RI57退料單U

重工退料時(shí)，交易明細(xì)改為RI5A生產(chǎn)入庫單S

重工入庫時(shí)，交易明細(xì)改為RR期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表存貨成本計(jì)算過程中如果出現(xiàn)異常，計(jì)價(jià)服務(wù)會跳過異常品號繼續(xù)處理其他品號，同時(shí)異常品號會寫Log檔。

計(jì)算結(jié)束后可針對異常品號進(jìn)行檢查、分析、調(diào)整，然后重計(jì)期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表何謂異常品號，用戶可設(shè)置——異常選項(xiàng)計(jì)價(jià)服務(wù)并不是逐個(gè)品號處理，會以批量方式進(jìn)行成本計(jì)算，這個(gè)批量的值會與實(shí)際數(shù)據(jù)量、硬件環(huán)境等影響而調(diào)整期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表Step1：從成本計(jì)算Log檔查詢異常品號

可指定成本重取方法：1.移動平均價(jià)/2.期間單位成本/3.標(biāo)準(zhǔn)成本期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表Step2：檢視：異常品號明細(xì)，以及對應(yīng)的存貨發(fā)出明細(xì)，重取后的單位成本【確定】則根據(jù)重取的單位成本更新存貨發(fā)出明細(xì)期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表支持兩種調(diào)整范圍：1.僅調(diào)整：成本域內(nèi)品號結(jié)存數(shù)量為0但結(jié)存金額不為0的品號2.所有品號：按本期單位成本調(diào)整每個(gè)倉庫的結(jié)存成本期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表成本調(diào)整單通常產(chǎn)生于三種場景：采購結(jié)算產(chǎn)生的價(jià)差調(diào)整，價(jià)差調(diào)整時(shí)下推產(chǎn)生存貨結(jié)存異常調(diào)整批次產(chǎn)生其他情況下的手工輸入調(diào)整期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表成本調(diào)整單調(diào)整金額必須明確到具體的成本要素期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)