現(xiàn)金管理暫行規(guī)定范文（2篇）

現(xiàn)金管理暫行規(guī)定范文現(xiàn)金管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為了規(guī)范和加強(qiáng)單位現(xiàn)金管理，提升財(cái)務(wù)管理效率，確保單位資金安全，制定本暫行規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有需要進(jìn)行現(xiàn)金管理的單位，包括但不僅限于企事業(yè)單位、政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)等。第三條本規(guī)定中，現(xiàn)金指法定貨幣，包括紙幣和硬幣；現(xiàn)金管理涉及單位對現(xiàn)金收入、支出、核算、保管等全過程的管理；現(xiàn)金賬戶指單位用于現(xiàn)金收支結(jié)算的銀行賬戶；現(xiàn)金流量表指單位按照收入和支出分類和統(tǒng)計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。第四條單位現(xiàn)金管理遵循以下基本原則：安全原則，確保現(xiàn)金妥善保管，預(yù)防遺失、盜竊或損壞；流動(dòng)原則，合理控制現(xiàn)金流動(dòng)，滿足安全與流通需求；責(zé)任原則，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)對現(xiàn)金管理的安全性和有效性承擔(dān)責(zé)任；記賬原則，現(xiàn)金收支應(yīng)即時(shí)、準(zhǔn)確記賬；監(jiān)督原則，現(xiàn)金管理應(yīng)接受內(nèi)外部監(jiān)督。第二章現(xiàn)金管理流程第五條現(xiàn)金管理流程涵蓋現(xiàn)金收入、支付、保管、核算和報(bào)表等環(huán)節(jié)。第六條現(xiàn)金收入管理應(yīng)包括明確收入方式、確保收款憑證和記錄的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，以及收入金額與銷售核對。第七條現(xiàn)金支付管理要求包括明確支付方式、確保支付憑證和記錄的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，以及支付金額和收款人核對。第八條現(xiàn)金應(yīng)存放在安全設(shè)施完備的專門保管室或箱子中，人員應(yīng)執(zhí)行交接班制度，定期清點(diǎn)現(xiàn)金，并保密存放信息。第九條單位需每日核對現(xiàn)金流量表，確保核算準(zhǔn)確。第十條單位應(yīng)按時(shí)編制并上報(bào)經(jīng)審計(jì)的現(xiàn)金流量表，以反映真實(shí)現(xiàn)金流動(dòng)情況。第三章現(xiàn)金管理措施第十一條措施包括定期繳存現(xiàn)金、合規(guī)保管現(xiàn)金、定期清點(diǎn)和監(jiān)控現(xiàn)金流動(dòng)。第十二條現(xiàn)金應(yīng)定期繳存至指定賬戶，金額應(yīng)適度，避免安全風(fēng)險(xiǎn)。第十三條超額現(xiàn)金保管需立即報(bào)告并處理。第十四條定期清點(diǎn)現(xiàn)金并核對流量表，確保賬務(wù)準(zhǔn)確。第十五條建立現(xiàn)金流動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測與數(shù)據(jù)同步。第四章監(jiān)督與檢查第十六條單位應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期評估現(xiàn)金管理。第十七條外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)定期檢查單位現(xiàn)金管理。第十八條違規(guī)行為將追究相應(yīng)責(zé)任，必要時(shí)進(jìn)行處罰。第五章附則第十九條本規(guī)定自頒布之日起生效。第二十條本規(guī)定的最終解釋權(quán)歸單位負(fù)責(zé)人所有。附件：現(xiàn)金流量表范本。注：具體內(nèi)容和格式可根據(jù)單位實(shí)際情況調(diào)整?，F(xiàn)金管理暫行規(guī)定范文（二）企業(yè)現(xiàn)金管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)資金運(yùn)作，提升企業(yè)現(xiàn)金管理效率，確保資金安全與有效利用，依據(jù)《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有合法成立的企業(yè)，包括國有企業(yè)、私營企業(yè)等。第三條企業(yè)需提高現(xiàn)金管理意識(shí)，完善現(xiàn)金管理制度，強(qiáng)化現(xiàn)金流量的監(jiān)管與控制。第四條企業(yè)應(yīng)設(shè)立現(xiàn)金管理部門或指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作。第五條企業(yè)現(xiàn)金處理必須符合法律法規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)定，確保真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性。第六條企業(yè)應(yīng)對現(xiàn)金交易、存取款等操作環(huán)節(jié)實(shí)施嚴(yán)格管理與監(jiān)督，以防風(fēng)險(xiǎn)。第二章現(xiàn)金管理基本原則第七條省級財(cái)政部門應(yīng)確立現(xiàn)金管理基本原則，包括但不限于：（一）指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，確保獨(dú)立、公正、專業(yè)；（二）采取必要措施保障現(xiàn)金的安全存放、運(yùn)輸及使用，并建立現(xiàn)金保險(xiǎn)制度；（三）建立現(xiàn)金監(jiān)控機(jī)制，掌握現(xiàn)金動(dòng)態(tài)，預(yù)警及防范風(fēng)險(xiǎn)；（四）做好現(xiàn)金流量的預(yù)測與分析，合理安排資金使用，提升資金效率；（五）推動(dòng)現(xiàn)金管理工作信息化，確保信息安全可靠。第三章現(xiàn)金管理制度第八條企業(yè)需制定現(xiàn)金管理制度，明確工作流程、責(zé)任分配及操作規(guī)范。第九條現(xiàn)金管理制度應(yīng)包含：（一）現(xiàn)金收付流程及操作規(guī)程；（二）現(xiàn)金核對及賬務(wù)處理程序、要求和期限；（三）現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)防范措施，包括保險(xiǎn)購買、索賠程序及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；（四）定期對現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并糾正；（五）其他相關(guān)現(xiàn)金管理內(nèi)容。第四章現(xiàn)金管理具體措施第十條企業(yè)應(yīng)實(shí)施以下措施強(qiáng)化現(xiàn)金管理：（一）建立現(xiàn)金賬務(wù)體系，準(zhǔn)確記錄反映現(xiàn)金流；（二）制定預(yù)算和資金計(jì)劃，提供資金使用依據(jù)；（三）監(jiān)控現(xiàn)金流動(dòng)環(huán)節(jié)，及時(shí)處理異常；（四）建立流量預(yù)測分析模型，優(yōu)化資金使用時(shí)機(jī)；（五）加強(qiáng)審計(jì)和內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金安全合規(guī)；（六）提高操作人員培訓(xùn)和管理，提升專業(yè)化水平。第五章法律責(zé)任第十一條違反本規(guī)定的企業(yè)，由相關(guān)部