公司財務報銷制度及流程

公司財務報銷制度及流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財務報銷管理，提高報銷效率，確保財務透明，特制定本制度。本制度適用于公司所有員工的費用報銷，包括差旅費、辦公費用、業(yè)務招待費等。二、報銷原則1.報銷必須遵循“真實、合規(guī)、合理”的原則，確保所有報銷項目符合公司政策。2.所有報銷需提供合法有效的票據(jù)，未提供票據(jù)的費用不予報銷。3.各部門需指定專人負責報銷審核，確保報銷流程的順暢。三、報銷流程1.報銷申請員工在發(fā)生費用后，應及時填寫《報銷申請表》，并附上相關票據(jù)。報銷申請表需包含費用發(fā)生的時間、地點、事由及金額等信息。2.部門審核報銷申請?zhí)峤缓?，部門負責人需對申請進行審核，確認費用的真實性和合規(guī)性。審核通過后，部門負責人在申請表上簽字并注明審核意見。3.財務審核部門審核通過后，報銷申請表需提交至財務部進行進一步審核。財務人員需核對票據(jù)的合法性、合規(guī)性及金額的準確性。若發(fā)現(xiàn)問題，財務人員應及時與申請人溝通，要求補充材料或修改申請。4.審批流程財務審核通過后，報銷申請將進入審批流程。根據(jù)公司規(guī)定，報銷金額在一定額度內(nèi)的可由財務經(jīng)理審批，超過額度的需報請公司高層審批。5.報銷支付審批通過后，財務部將根據(jù)報銷申請表及相關票據(jù)進行支付。支付方式可選擇銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，具體由財務部決定。6.報銷記錄所有報銷申請及相關票據(jù)需進行歸檔，財務部應建立報銷記錄檔案，以備后續(xù)查閱和審計。四、特殊情況處理1.緊急報銷對于因特殊情況需要緊急報銷的費用，員工需提前向部門負責人說明情況，獲得批準后可直接提交財務部進行處理。2.未提供票據(jù)的報銷若因特殊原因未能提供票據(jù)，員工需填寫《特殊情況說明》，并由部門負責人簽字確認。財務部可根據(jù)情況決定是否予以報銷。3.差旅費報銷差旅費用需按照公司差旅管理規(guī)定進行報銷，員工需提供機票、酒店住宿、交通費用等相關票據(jù)，并填寫《差旅報銷申請表》。五、報銷紀律1.員工責任員工需對報銷申請的真實性負責，不得偽造票據(jù)或虛報費用。違反者將受到公司紀律處分。2.審核人員責任審核人員需認真審核報銷申請，確保每一筆費用的合規(guī)性和合理性。對失職行為將追究相關責任。六、反饋與改進機制為確保報銷流程的有效性，財務部將定期收集員工對報銷流程的反饋意見，并根據(jù)實際情況進行調(diào)整和優(yōu)化。員工可通過內(nèi)部郵件或會議提出建議，財務部將對合理建議進行評估并實施改進。七、附則本制度自發(fā)布之日起實施，所有員工需遵守。如有未盡事宜，按公司相關規(guī)定執(zhí)行。財務部負責本制度的解釋與