會計信息系統(tǒng)實訓-供應鏈篇（用友U8 V10.1）（第2版） 課件 單元2 系統(tǒng)管理

單元2系統(tǒng)管理返回全書目錄系統(tǒng)管理總體介紹操作員管理賬套管理項目2.1項目2.2項目2.3目錄權限管理系統(tǒng)維護項目2.4項目2.5財務篇概述總括1.職業(yè)知識了解系統(tǒng)管理的總體結構。了解系統(tǒng)管理的主要工作內容和工作流程。了解操作員的主要目的和內容；理解角色和用戶的定位和彼此關系。了解賬套管理的主要工作內容；理解操作員及權限管理的基本原理和要求。了解系統(tǒng)系統(tǒng)維護的基本內容；學習目標2.職業(yè)能力能完成角色、用戶的定義和設置。能夠對年度賬進行管理，包括建立、備份、恢復和結轉上年數(shù)據(jù)。能夠根據(jù)企業(yè)的崗位設置及分工情況，對操作員及其權限進行管理。能根據(jù)企業(yè)業(yè)務需要建立賬套。能夠對賬套文件進行備份及恢復。學習目標2.職業(yè)能力能夠對年度賬進行管理，包括建立、備份、恢復和結轉上年數(shù)據(jù)。能夠進行結轉上年數(shù)據(jù)處理。能夠根據(jù)企業(yè)的崗位設置及分工情況，對操作員及其權限進行管理。能夠根據(jù)具體情況清除異常任務。學習目標3.職業(yè)素養(yǎng)團隊配合、分工協(xié)作。耐心、嚴謹。財務篇概述返回本章目錄總括財務篇財務篇主要介紹會計信息系統(tǒng)的財務核心模塊，主要包括總賬、職工薪酬管理、固定資產(chǎn)、報表管理等模塊。本系列教材采用兩種模式分兩個月并行的方式，目的是讓學習者能體驗到兩種模式運行的區(qū)別。模式月份總賬報表固定資產(chǎn)職工薪酬采購/應付銷售/應收庫存存貨財務鏈九月份●●●●

業(yè)務鏈十月份●●●●●●●●1.系統(tǒng)應用流程介紹總括財務篇（1）初始設置軟件初始設置也稱初始化，是指將通用會計軟件轉化成專用會計軟件、將手工會計規(guī)則和業(yè)務數(shù)據(jù)移植到計算機中的一系列準備工作。具體包括設置具體核算規(guī)則和方法，需輸入有關的基礎數(shù)據(jù)。1設置業(yè)務參數(shù)及基本信息2

建立基礎檔案信息3

輸入期初數(shù)據(jù)1.系統(tǒng)應用流程介紹總括財務篇（2）日常處理主要包括輸入、處理、輸出、利用等方面的工作，其會計數(shù)據(jù)處理的基本流程為：數(shù)據(jù)輸入加工處理信息輸出1.系統(tǒng)應用流程介紹總括財務篇（3）月末處理指會計期末進行的賬賬、賬證、賬實核對，處理期末會計事項的工作。結賬只能每月進行一次，不管是什么模塊，結賬后不能再處理本月的業(yè)務。對賬期末事項處理結賬2.企業(yè)情境總括財務篇（1）企業(yè)基本情況①企業(yè)基本信息②

產(chǎn)品及生產(chǎn)基本流程③企業(yè)組織結構④崗位設置及人員分工（2）企業(yè)主要的會計政策及方法（3）其他資料3.業(yè)務處理整體流程總括財務篇本書的業(yè)務處理主要基于工作任務和工作崗位來構建的。在財務篇，我們設計了財務部最為典型的三個崗位：賬套/會計主管、會計和出納。教材將從會計典型崗位操作入手，通過一整套完整的企業(yè)業(yè)務資料對財務系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的工作任務進行系統(tǒng)訓練。項目認知系統(tǒng)管理2.1返回本章目錄2.1.1系統(tǒng)介紹及概念項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹作為通用軟件，必須經(jīng)過“系統(tǒng)初始化”才能將其轉化為企業(yè)能夠使用的專用軟件?！跋到y(tǒng)初始化”包括創(chuàng)建賬套并設置相關信息、增加操作員并設置權限、設置系統(tǒng)公用基礎信息等內容。前兩項通過“系統(tǒng)管理”模塊進行操作，設置系統(tǒng)公用基礎信息需進入財務軟件主界面進行操作。2.1.1系統(tǒng)介紹及概念項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹系統(tǒng)管理是會計信息系統(tǒng)運行的基礎，是管理整個系統(tǒng)的模塊。主要工作內容包括：為其他子系統(tǒng)提供公共的賬套、年度賬及其它相關的基礎數(shù)據(jù)，設置各子系統(tǒng)的操作員并為其分配，即賬套管理、賬套庫管理、操作員管理和權限管理。2.1.1系統(tǒng)介紹及概念項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹操作員也叫“用戶”，是指有權登錄系統(tǒng)，對系統(tǒng)進行操作的人員。操作員管理一個賬套往往包含有不同年度的會計數(shù)據(jù)。賬套庫是在賬套基礎上，將會計數(shù)據(jù)分年度進行保存的賬簿文件，一個年度占用一個年度賬文件。賬套庫管理賬套是系統(tǒng)中存放單位財務、業(yè)務和管理信息的數(shù)據(jù)庫文件的總稱，一個賬套只能保存一個獨立核算單位的數(shù)據(jù)。從會計的角度來看，賬套就是會計核算的主體。賬套管理操作員權限是指某一操作員擁有某一賬套的某些功能的操作權限，設置完操作員之后，該操作員沒有任何操作權限，也不能進行任何賬套和業(yè)務的操作。權限管理2.1.2工作崗位及流程項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹系統(tǒng)只允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理。一是以系統(tǒng)管理員（admin）的身份；二是以賬套主管的身份。

系統(tǒng)管理員1系統(tǒng)管理員（用戶名admin）指負責對整個賬套進行管理和維護的專業(yè)人員，該崗位負責對各個賬套的建立、設置、維護和備份等過程進行管理，同時為其他各個崗位提供基本的賬套級技術支持。2.1.2工作崗位及流程項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹

賬套主管2是賬套的管理員，負責對整個賬套進行維護和管理并參與某些具體業(yè)務處理，包括賬套基礎環(huán)境的建立、參數(shù)的設置和基礎檔案的管理。在默認情況下，賬套主管擁有該賬套的所有權限。2.1.2工作崗位及流程項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹1.系統(tǒng)管理員對賬套的管理包括賬套的建立、備份、恢復等，而賬套主管負責賬套的修改和啟用。2.只有系統(tǒng)管理員（admin）才有權設置用戶。3.權限的管理包括設置賬套主管和設置一般操作員的權限。系統(tǒng)管理員和賬套主管之間的區(qū)別和聯(lián)系2.1.2工作崗位及流程項目2.1系統(tǒng)管理總體介紹系統(tǒng)管理的工作流程及崗位分工。項目操作員管理2.2返回本章目錄2.2.1工作任務項目2.2操作員管理查看系統(tǒng)內置的角色。

建立角色任務2-1該企業(yè)的操作員及權限分工信息如表。

建立操作員任務2-1編碼姓名崗位001王宇賬套主管002劉霞會計003李新出納編

碼角色角色所屬用戶OPER-HR21會計劉霞2.2.2理論學習項目2.2操作員管理信息化環(huán)境下財務分工的依據(jù)是基本會計崗位和會計電算化崗位責任制中有關職責和權限的規(guī)定。

角色管理1角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構成的虛擬組織。2.2.2理論學習項目2.2操作員管理

操作員管理2操作員是指有權登錄系統(tǒng)，對應用系統(tǒng)進行操作的人員，操作員也叫“用戶”。在企業(yè)實際應用中，一般在建立賬套之前就應該設置操作員，以便在建立賬套的時候指定賬套主管，一般包括：編碼01姓名02密碼032.2.2理論學習項目2.2操作員管理角色和用戶的關系：（1）用戶和角色設置不分先后順序，用戶可以根據(jù)自己的需要先后設置。（2）一個角色可以擁有多個用戶，一個用戶也可以分屬于多個不同的角色。2.2.3工作過程項目2.2操作員管理

建立角色任務2-1參見操作演示

建立操作員任務2-2參見操作演示項目賬套管理2.3返回本章目錄2.3.1工作任務項目2.3賬套管理該企業(yè)的賬套信息如下：賬套號：223；賬套名稱：北京昌泰家具有限責任公司；賬套路徑：默認；啟用會計期：2021年9月；單位名稱：北京市昌泰家具有限責任公司；單位簡稱：北京昌泰；法人代表：韓志明；單位地址：北京市大興區(qū)亦莊經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)隆昌街12號；郵政編碼：100028；

賬套建立任務2-3電話電子郵件changtai@；銀行賬號：1102022107113464679納稅人識別號：911119996543121626本幣代碼：RMB（人民幣）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質：2007年新會計制度科目；賬套主管：001王宇；按行業(yè)性質預置科目：選擇“按行業(yè)性質預置科目”；客戶及供應商均分類，存貨不分類，有外幣核算；編碼方案：客戶分類、供應商分類的編碼方案為2、科目編碼4-2-2-2-2，其余均為默認；數(shù)據(jù)精度：默認。2.3.1工作任務項目2.3賬套管理賬套修改任務2-4

賬套刪除任務2-6因業(yè)務需要，將賬套分類核算的存貨不分類選項修改為存貨分類。練習將當前賬套從系統(tǒng)內刪除。

賬套備份任務2-5當前業(yè)務處理完之后，將系統(tǒng)內223賬套數(shù)據(jù)備份到“D：\北京市昌泰家具有限責任公司備份”文件夾中。

2.3.1工作任務項目2.3賬套管理

賬套恢復任務2-7將當前“F：\北京市昌泰家具有限責任公司備份”文件夾中備份的文件恢復到當前系統(tǒng)中去。

賬套啟用任務2-8根據(jù)實施顧問的建議，企業(yè)決定9月份啟用總賬、固定資產(chǎn)、工資等財務系統(tǒng)。購銷存及應收應付業(yè)務系統(tǒng)暫不啟用。

2.3.1工作任務項目2.3賬套管理

賬套庫管理任務2-9將當前賬套庫備份至“F:\北京市昌泰家具有限責任公司年度賬備份”文件夾中。將“F:\北京市昌泰家具有限責任公司年度賬備份”文件夾中備份的年度賬文件恢復至系統(tǒng)內部。2.3.2理論學習項目2.3賬套管理企業(yè)在正式處理會計業(yè)務之前，必須要建立新的賬套，也就是建立新的會計核算主體，以確認核算的對象和范圍。在建立賬套時，需要設立核算單位的基本信息和基礎參數(shù)。信息和參數(shù)形成企業(yè)日常核算的基本環(huán)境，決定了日常核算的基本流程。比如核算單位的名稱、啟用日期、所屬行業(yè)、編碼規(guī)則等等。2.3.2理論學習項目2.3賬套管理核算類型設置單位信息設置賬套信息基礎信息編碼方案數(shù)據(jù)精度賬套啟用

操作員管理1定義賬套號、賬套名稱、賬套路徑和啟用會計期等信息。單位名稱、簡稱、地址、法人代表、聯(lián)系電話、傳真、稅號等信息。本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質、賬套主管等。選擇是否需要對客戶、供應商、存貨進行分類，以及是否有外幣核算。對會計資料進行分級管理。定義數(shù)量的小數(shù)位數(shù)和單價的小數(shù)位數(shù)。指的是總賬、工資、固定資產(chǎn)等子系統(tǒng)的啟用。2.3.2理論學習項目2.3賬套管理

賬套修改2建賬后，如果發(fā)現(xiàn)賬套的某些信息比如賬套名稱、地址等有錯誤，可以立即修改，但是賬套編號、行業(yè)性質等重要信息不能修改。在日常業(yè)務開始之后，不應對賬套信息進行修改。賬套修改由賬套主管來執(zhí)行。2.3.2理論學習項目2.3賬套管理

賬套備份3賬套備份是將系統(tǒng)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬盤、軟盤、光盤中去，其目的是對數(shù)據(jù)進行長期保存，防止意外事故造成的數(shù)據(jù)丟失。

賬套恢復4恢復賬套就是將硬盤或者光盤上的備份文件恢復到系統(tǒng)中，也可以叫賬套引入。賬套恢復只能由系統(tǒng)管理員來執(zhí)行。2.3.2理論學習項目2.3賬套管理用戶有時會發(fā)現(xiàn)某年度賬中錯誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉到下一年度．這時候，便可使用清空年度數(shù)據(jù)的功能。清空年度賬新的年度開始之前，需要事先建立年度賬。建立的年度賬，系統(tǒng)自動顯示的是所選會計賬套當前會計年度所屬的年度。建立年度賬年度賬操作中的恢復和備份與賬套操作中的引入和輸出的含義基本一致，所不同的是年度賬操作中的恢復和備份不是針對整個賬套。年度賬恢復順序如下：

賬套庫管理5備份和恢復年度賬賬套恢復年度賬恢復2.3.2理論學習項目2.3賬套管理結轉上年數(shù)據(jù)6每到年末，啟用新年度賬時，就需要將上年度中的相關賬戶的余額及其他信息結轉到新年度賬中，這個工作叫結轉上年數(shù)據(jù)，結轉上年數(shù)據(jù)一般在年末結賬后或年初進行。結轉上年數(shù)據(jù)由賬套主管來完成。2.3.3工作過程項目2.3賬套管理

賬套建立任務2-3參見操作演示

賬套修改任務2-4參見操作演示

賬套備份任務2-5參見操作演示2.3.3工作過程項目2.3賬套管理

賬套恢復任務2-7參見操作演示

賬套啟用任務2-8參見操作演示

年度賬管理任務2-9參見操作演示參見操作演示

賬套刪除任務2-6項目權限管理2.4返回本章目錄2.4.1工作任務項目2.4權限管理（1）指定賬套主管將001王宇指定為賬套主管。（2）角色賦權依照表2.5所示對角色進行賦權。（3）操作員賦權按照表2.2所示對操作員進行賦權

操作員賦權任務2-10編碼角色權限001會計①公用目錄設置；②總賬：除“出納”選項及“憑證”選項下的“審核憑證“出納簽字”和“恢復記賬前狀態(tài)”以外的所有權限；③固定資產(chǎn)、薪資管理的所有權限編碼姓名權限工作職責001王宇賬套主管系統(tǒng)初始化、審核銷售訂單、審核采購訂單、審核記賬憑證、對賬、結賬、編制會計報表、編制會計報表、財務指標分析002劉霞“會計”角色的所有權限審核發(fā)票、編制記賬憑證、記賬、固定資產(chǎn)核算、職工薪酬核算、存貨核算、往來賬款管理、復核收付款單003李新①公用目錄設置；②總賬：出納；憑證下的“出納簽字”“查詢憑證”；“現(xiàn)金流量表”現(xiàn)收現(xiàn)付、填制收付款單、出納簽字、銀行對賬、登記支票登記簿2.4.2理論學習項目2.4權限管理在U8系統(tǒng)中，操作員的賦權工作可以通過兩種方式。一種是對角色進行賦權，一種是對操作員進行賦權。

角色權限管理1設置完角色后，可以定義角色的權限。如果某個用戶歸屬此角色，則相應具有該角色的權限。角色管理功能的好處是方便控制操作員權限，可以依據(jù)職能統(tǒng)一進行權限的劃分。2.4.2理論學習項目2.4權限管理

操作員權限管理2操作員設置完之后沒有任何權限，也無法進行任何業(yè)務操作，要讓操作員進行業(yè)務操作，必須要為其指定操作權限。操作權限設置包括兩方面內容：1指定賬套主管2一般操作員賦權2.4.2理論學習項目2.4權限管理一個賬套可以設置多個賬套主管，一個操作員也可以被指定為多個賬套的主管。一般操作員的權限可以根據(jù)崗位分工和業(yè)務情況逐一增加。用友U8可以實現(xiàn)三個層次的權限管理：功能級權限管理01數(shù)據(jù)級權限管理02030301金額級權限管理032.4.2理論學習項目2.4權限管理【思政教育】遵守企業(yè)內部控制規(guī)范，科學設計信息系統(tǒng)權限為了加強和規(guī)范企業(yè)內部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會制定了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》?！镀髽I(yè)內部控制基本規(guī)范》的第二章“內部環(huán)境”中，要求“企業(yè)編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務流程等情況，明確權責分配，以正確行使職權?！薄镀髽I(yè)內部控制基本規(guī)范》的第四章“控制活動”第三十條“授權審批控制要求企業(yè)根據(jù)常規(guī)授權和特別授權的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權限范圍、審批程序和相應責任?！薄捌髽I(yè)各級管理人員應當在授權范圍內行使