財(cái)務(wù)報(bào)銷與工程款支付制度及其流程

財(cái)務(wù)報(bào)銷與工程款支付制度及其流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷與工程款支付流程，提高資金使用效率，確保財(cái)務(wù)管理的透明性與合規(guī)性，特制定本制度。本制度適用于公司所有部門的財(cái)務(wù)報(bào)銷及工程款支付，涵蓋日常費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)用報(bào)銷、工程款支付等。二、報(bào)銷與支付原則1.所有報(bào)銷與支付必須遵循“合法、合規(guī)、合理”的原則，確保費(fèi)用的真實(shí)性與必要性。2.報(bào)銷與支付需提供相應(yīng)的憑證，包括發(fā)票、合同、收據(jù)等，確保財(cái)務(wù)審核的依據(jù)充分。3.各部門需指定專人負(fù)責(zé)報(bào)銷與支付工作，確保流程的順暢與高效。三、財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1.報(bào)銷申請(qǐng)1.1申請(qǐng)人需填寫《報(bào)銷申請(qǐng)表》，并附上相關(guān)憑證。1.2申請(qǐng)人需向部門負(fù)責(zé)人提交報(bào)銷申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人審核后簽字確認(rèn)。2.財(cái)務(wù)審核2.1財(cái)務(wù)部門收到報(bào)銷申請(qǐng)后，進(jìn)行初步審核，核對(duì)憑證的真實(shí)性與合規(guī)性。2.2財(cái)務(wù)部門對(duì)符合要求的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審批，若有疑問(wèn)需與申請(qǐng)人溝通，必要時(shí)可要求補(bǔ)充材料。3.支付執(zhí)行3.1審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門將報(bào)銷款項(xiàng)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，生成支付憑證。3.2財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司支付流程，安排銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，確?？铐?xiàng)及時(shí)到位。4.報(bào)銷記錄4.1所有報(bào)銷申請(qǐng)需在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，便于后續(xù)查詢與審計(jì)。4.2報(bào)銷憑證需妥善保存，至少保存五年，以備查閱。四、工程款支付流程1.合同審核1.1工程款支付需依據(jù)合同約定，相關(guān)部門需對(duì)合同進(jìn)行審核，確保合同條款的合規(guī)性。1.2合同審核通過(guò)后，相關(guān)部門需將合同復(fù)印件提交財(cái)務(wù)部門備案。2.支付申請(qǐng)2.1項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需填寫《工程款支付申請(qǐng)表》，并附上合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及相關(guān)憑證。2.2項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需向部門負(fù)責(zé)人提交支付申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人審核后簽字確認(rèn)。3.財(cái)務(wù)審核3.1財(cái)務(wù)部門收到支付申請(qǐng)后，進(jìn)行審核，核對(duì)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及憑證的真實(shí)性與合規(guī)性。3.2財(cái)務(wù)部門對(duì)符合要求的支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，若有疑問(wèn)需與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人溝通，必要時(shí)可要求補(bǔ)充材料。4.支付執(zhí)行4.1審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門將工程款項(xiàng)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，生成支付憑證。4.2財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司支付流程，安排銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，確?？铐?xiàng)及時(shí)到位。5.支付記錄5.1所有工程款支付需在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，便于后續(xù)查詢與審計(jì)。5.2支付憑證需妥善保存，至少保存五年，以備查閱。五、備案與監(jiān)督所有報(bào)銷與支付完結(jié)后，相關(guān)部門需將報(bào)銷單、支付申請(qǐng)、合同及憑證復(fù)印兩份，一份交財(cái)務(wù)審核，另一份存檔以備查。財(cái)務(wù)部門定期對(duì)報(bào)銷與支付流程進(jìn)行審計(jì)，確保流程的合規(guī)性與有效性。六、紀(jì)律與責(zé)任1.申請(qǐng)人職責(zé)1.1申請(qǐng)人需確保報(bào)銷與支付申請(qǐng)的真實(shí)性與合規(guī)性，提供完整的憑證。1.2申請(qǐng)人需遵循公司財(cái)務(wù)制度，按時(shí)提交報(bào)銷與支付申請(qǐng)。2.財(cái)務(wù)人員職責(zé)2.1