金融機(jī)構(gòu)的資本練習(xí)試卷1

金融機(jī)構(gòu)的資本練習(xí)試卷1

一、單項(xiàng)選擇題（本題共22題，每題1.0分，共22

分。）

1、金融機(jī)構(gòu)增加資本的最便捷的途徑是（）。

A、收益留成

B、國家撥付

C、發(fā)行股票

D、發(fā)行債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)增加資本的最便捷的途徑是收益留成,因?yàn)槠洳槐匾揽抗_

市場籌集，成本較低，不會使股東的控制權(quán)削弱，股東免交個(gè)人所得稅等。

2、商業(yè)銀行的普通股、非累積優(yōu)先股及公開儲備等組成其（）。

A、優(yōu)先資本

B、核心資本

C、附屬資本

D、補(bǔ)充資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：核心資本包括:實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）、公開儲備（為分配

利潤、盈余公積、資本公積）等。

3、資本充足率的計(jì)算公式為（）。

A、資本/資產(chǎn)

B、（核心資本+附屬資本）￡（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）

C、資本/負(fù)債

D、（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）/資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/g（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

數(shù)）。

4、金融機(jī)構(gòu)的資本是投資者投入的現(xiàn)金或?qū)嵨锛捌浜蟊Ａ粼诮鹑跈C(jī)構(gòu)的（）。

A、資金

B、成本

C、利潤

力、利息

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)的資本是投資者投入的現(xiàn)金或?qū)嵨锛捌浜蟊Ａ粼诮鹑跈C(jī)構(gòu)的

利潤。

5、金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)資本通常屬于（）。

A、一級資本

B、二級資本

C、三級資本

D、核心資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)資本通常屬于二級資本。

6、一般要求金融機(jī)構(gòu)的注冊資本（）。

A、等于或大于最低資本

B、等于最低資本

C、大于最低資本

D、小于或大于最低資本均可

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：一般要求金融機(jī)構(gòu)的注冊資本等于或大于最低資本。

7、資本充足率是一家金融機(jī)構(gòu)（）的重要指標(biāo)。

A、獲取利潤

B、經(jīng)營安全

C、資產(chǎn)流動

D、負(fù)債多少

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資本充足率是一家金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營安全的重要指標(biāo)。

8、無論是國家資本、法人資本、個(gè)人資本或外資資本，只要投入金融機(jī)構(gòu)，都形成其

（）。

A、資本公積

B、資本盈余

C、實(shí)收資本

D、應(yīng)收資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識上解析：無論是國家資本、法人資本、個(gè)人資本或外資資本，只要投入金融機(jī)

構(gòu),都形成其實(shí)收資本。

9、金融機(jī)構(gòu)提取呆賬準(zhǔn)備金的作用在于（）。

A、彌補(bǔ)投資可能發(fā)生的風(fēng)期損失

B、彌補(bǔ)應(yīng)收而不能收取的利息損失

C、核銷放款中不能收回的本金損失

D、核銷證券投資的風(fēng)險(xiǎn)損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)提取呆賬準(zhǔn)備金的作用在于核俏放款中不能收回的本金損

失。

10、金融機(jī)構(gòu)募股時(shí)因股票發(fā)行價(jià)格高于面值的溢價(jià)以及因固定資產(chǎn)重估等形式增

加的資本，稱為（）。

A、實(shí)收資本

B、法定資本

C、資本公積

D、盈余公積

標(biāo)準(zhǔn)答案；C

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)募股時(shí)因股票發(fā)行價(jià)格高于面值的溢價(jià)以及因固定資產(chǎn)重估

等形式增加的資本，稱為資本公積。

11、金融機(jī)構(gòu)的附屬資本來源于（）。

A、同業(yè)存入

B、自有資金

C＞債務(wù)

D、自有資金和非自有資金

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)的附屬資木來源于自有資金和非自有資金。

12、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營中擁有佗資本量（）。

A、越多越好

B、越少越好

C、適度為好

D、多少均可

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營中擁有的資本量適度為好。

13、金融機(jī)構(gòu)增加資本的最便捷的途徑是（）。

A、收益留成

B、國家撥付

C、發(fā)行股票

D、發(fā)行債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)增加資本的最便捷的途徑是收益留成,因?yàn)槠洳槐匾揽抗_

市場籌集，成本較低，不會使段東的控制權(quán)削弱，股東免交個(gè)人所得稅等。

14、金融機(jī)構(gòu)從外部籌集資本較從內(nèi)部籌集資本（）。

A、成本高

B、成本低

C、10%、20%、40%、60%、100%

D、20%、40%、60%、80%、100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：《巴塞爾協(xié)議》所確定的商業(yè)銀行的不同種類的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為

0%、10%、20%、50%、100%。

20、《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為

A、4%

B、50%

C、8%

D、70%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為4%。

21、資本充足率的計(jì)算公式為（）。

A、資本/資產(chǎn)

B、（核心資本+附屬資本）￡（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）

C、資本/負(fù)債

D、（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）/資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資木充足率=資木/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（核心資木+附屬資本）/￡（資產(chǎn)*風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

數(shù)）。

22、巴塞爾委員會2001年制訂的新資本協(xié)議在考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,

增加了（）。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、投資風(fēng)險(xiǎn)

C、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

D、外部風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：巴塞爾委員會2001年制訂的新資本協(xié)議在考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)

的基礎(chǔ)上，增加了操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共7題，每題7.0分，共7分。）

23、金融機(jī)構(gòu)通過收益留成來增加資本的優(yōu)越性在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A.B,E

知識/解析：’6融機(jī)構(gòu)通過收益留成來增加資本的優(yōu)越性在于:節(jié)省了發(fā)行費(fèi)用;使

股東免交個(gè)人所得稅;不稀釋股東權(quán)益。

24、《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè):減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);經(jīng)營穩(wěn)健;消

除不平等競爭的根源。

25、金融機(jī)構(gòu)的資本主要有（）的職能。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)的資本主要有的職能:保護(hù)、營業(yè)、管理。

26、金融機(jī)構(gòu)所需資本的數(shù)量取決于（）等諸多因素丁

標(biāo)準(zhǔn)答案：B.C,D,E

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)所需資本的數(shù)量取決于:信譽(yù)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律制度、經(jīng)

營。

27、金融機(jī)構(gòu)通過收益留成來增加資本的優(yōu)越性在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點(diǎn)解析：金融機(jī)構(gòu)通過收益留成來增加資本的優(yōu)越性在于:節(jié)省了發(fā)行費(fèi)用;使

股東免交個(gè)人所得稅;不稀釋股東權(quán)益。

28、《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè):減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);經(jīng)營穩(wěn)健:消

除不平等競爭的根源。

29、我國商業(yè)銀行可通過（）提高資本充足率。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：目前我國金融機(jī)構(gòu)提高資本充足率的有效途徑:國家財(cái)政根據(jù)其財(cái)力

向國有金融機(jī)構(gòu)定額、定向增撥資本金;對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行股份制改造;針對我國金融

機(jī)構(gòu)的資本以核心資本為主的現(xiàn)狀，還可以通過發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加

附屬資本;規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的經(jīng)營管理，在增加收益的基礎(chǔ)上增加利潤留成;根據(jù)現(xiàn)

有資本數(shù)量適當(dāng)縮減資產(chǎn)增量，同時(shí)優(yōu)化資本負(fù)債結(jié)構(gòu)。

三、案例分析題（含3小題）（本題共3題，每題上0

分,共3分。）

某商業(yè)銀行有普通股、優(yōu)先股等實(shí)收資本2550萬元，各種準(zhǔn)備金34萬元;各項(xiàng)存款

62000萬元,發(fā)行有價(jià)證券12000萬元，借入資金3416萬元;資產(chǎn)總額8000萬元，其中

信用貸款28000萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)100%,住房抵押貸款25C00萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)50%,

持有國債23200萬元，現(xiàn)金3800萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)0%。請回答以下問題：

30、該銀行核心資本充足率為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：核心資本充足率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=6.3%。

31、該銀行資本充足率為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/g（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

數(shù)）=6.38%。

32、根據(jù)以上情況，該銀行要提高貨本充足率的主要途徑是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知