財務(wù)人員規(guī)章制度5篇

財務(wù)人員規(guī)章制度5篇

財務(wù)人員規(guī)章制度5篇

規(guī)章制度，公正公正的保障，讓我們共同遵守規(guī)章，共同制造公正和諧的工作環(huán)境。下面

是我為大家整理的財務(wù)人員規(guī)章制度，假如大家喜愛可以共享給身邊的伴侶。

財務(wù)人員規(guī)章制度精選篇1

為進(jìn)一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理工作，仔細(xì)貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，

維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合我辦實

際狀況，特制定本制度。

依據(jù)財政部門的有關(guān)規(guī)定，行政經(jīng)費實行“包干使用、超支不補、結(jié)余留用"的方法，應(yīng)嚴(yán)

格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)管理制度，發(fā)揚艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，厲行節(jié)省，杜絕鋪張。項目經(jīng)

費由各科室編排預(yù)算方案，集體討論落實，各項資金一律不準(zhǔn)用于私人借支，定期存款做到

定期、定點、專人管理，不得以移民資金為其他單位或個人供應(yīng)貸款、貸款擔(dān)保。

財務(wù)人員要以身作則、奉公守法，仔細(xì)貫徹國家各項改革措施,既要維護(hù)國家和集體利益，

又要維護(hù)廣闊干部職工的切身利益。

1、會計的職費：

（1）根據(jù)國家會計制度的規(guī)定，依法組織會計H常核算、記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)

完備，賬目清晰。按期報賬，登記會計賬簿，編制會計報表，準(zhǔn)時上報上級單位。

（2）收集、整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料，提出管理看法，實行事前掌握與事中監(jiān)督。

（3）按會計法有關(guān)規(guī)定建立健全會計原始憑證及賬本等會計檔案的管理。

（4）根據(jù)經(jīng)濟稽核原則，定期檢查資金使用狀況，準(zhǔn)時提出合理化建議。

（5）準(zhǔn)時做好銀行對賬工作。

2、出納的職費：

（1）仔細(xì)執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按審核簽批后手續(xù)完備的.單據(jù)憑證辦理款項收付。

（2）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款憑證；準(zhǔn)時登記現(xiàn)金日記賬、準(zhǔn)

時盤點現(xiàn)金、做到日清月結(jié)，賬實相符；若發(fā)覺不符要準(zhǔn)時查明緣由，嚴(yán)禁私人挪用；預(yù)支

現(xiàn)金必需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意。

（3）嚴(yán)格支票管理制度，樂觀協(xié)作會計做好銀行對賬、報賬工作，嚴(yán)禁將銀行賬戶出借

給任何單位或個人使用。

（4）協(xié)作會計做好各種賬務(wù)處理。

依據(jù)我辦實際，財務(wù)由主任授權(quán)副主任審批。財務(wù)印鑒分開管理（法人代表章由會計管理，

出納章、單位財務(wù)章由出納管理），相互制約。機關(guān)財務(wù)和移民后期扶持資金分別由綜合科

和進(jìn)展扶持科分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批。

凡機關(guān)財務(wù)報俏的發(fā)票，必需有經(jīng)辦人簽名，綜合科負(fù)責(zé)人核簽，報分管副主任批準(zhǔn)后方

可報銷。單位公務(wù)接待統(tǒng)一由綜合科支配，一律要填報白請單，按標(biāo)準(zhǔn)接待。本辦非日常性

的開支，凡5000元以下的由分管副主任簽批；5000元以上的經(jīng)主任辦公會議討論同意后方

能報銷。

大中型水庫移民后期扶持資金的使用要嚴(yán)格對比浙江省財政廳、浙江省水庫移民安置辦公

室浙財農(nóng)字（_X7）55號、57號、65號文件和瑞移辦（_X7）20號、21號文件執(zhí)行。

珊溪水庫移民后期扶持資金要嚴(yán)格對比溫州市移民辦關(guān)于珊溪水庫移民后期扶持資金管

理方法執(zhí)行。

對項目資金撥付必需經(jīng)辦聯(lián)系片、村、點干部、項目負(fù)責(zé)人、后扶科負(fù)責(zé)人簽字后，報分

管領(lǐng)導(dǎo)審批。

大中型水庫移民直補資金的撥付必需由后扶科供應(yīng)直補資金發(fā)放的名冊，經(jīng)財務(wù)會計審核

后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，方可撥付。

因公外出開會、培訓(xùn)的車船費、住宿費、伙食補貼、市內(nèi)交通費等報銷標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《瑞安市

行政事業(yè)單位經(jīng)費開支掌握標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》執(zhí)行（瑞財行（_x）37號文件）。借支差旅費

的人員，必需由本人填寫售款申請單，注明到何地、辦何事及方案天數(shù)，核定借款金額，經(jīng)

分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取，返回后一周內(nèi)按審批程序報銷，報銷單據(jù)不得使用白條。

3、辦公用品、其他物品購置及報刊、雜志的訂閱

訂閱報刊雜志，先由各科提出訂閱看法，再由綜合科綜合平衡，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后統(tǒng)一訂

閱。購置各類辦公用品和其他物品等，應(yīng)向綜合科提出購置看法，經(jīng)分管副主任同意后，由

綜合科詳細(xì)實施。

凡金額在100元以上的開支必需憑稅務(wù)部門統(tǒng)一監(jiān)制的正式發(fā)票報銷，非正式發(fā)票或非行

政事業(yè)單位收據(jù)不予報銷，1000元以上的開支必需通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

4、車輛的運行和維護(hù)費

機動車輛實行定點修理，修理前應(yīng)由司機提出方案，經(jīng)綜合科匯總后報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)

責(zé)人同意。年終或每半年結(jié)帳一次，報銷時必需按正常報批程序結(jié)算，并附修理費明細(xì)表。

機動車燃料費實行一次性購買，分期領(lǐng)用。

5、參與培訓(xùn)和學(xué)歷教育經(jīng)費的報銷

機美工作人員參與學(xué)歷（學(xué)位）教育和培訓(xùn)必需按干部管理權(quán)限報銷，未經(jīng)組織批準(zhǔn)，白

行參與學(xué)歷教育和培訓(xùn)的費用不予報俏。報銷標(biāo)準(zhǔn)按市委組織部、市人事局、市財政局有關(guān)

文件規(guī)定執(zhí)行。

財務(wù)人員規(guī)章制度精選篇2

為了加強機關(guān)財務(wù)管理規(guī)范財務(wù)行為，保障機關(guān)日常工作正常運轉(zhuǎn)，提高工作效率，依據(jù)

有關(guān)財政法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。

一、收入管理制度

1、各部門收費時，必需使用從財政領(lǐng)用的正式收據(jù)，不得自行購用其他收據(jù)。

2、嚴(yán)格實行收支兩條線制度，各部門所收取的資金必需直接繳入財政結(jié)算專戶，不得私

存或私設(shè)小金庫，不得直接或變相坐支。

二、財務(wù)審批制度

鎮(zhèn)政府機關(guān)全部支出（包括報銷、發(fā)放津補貼、撥轉(zhuǎn)經(jīng)費和往來性支付）一律由常務(wù)副鎮(zhèn)

長一支筆審批，除特殊授權(quán)外，否則財政不予受理和入賬。

三、審批程序和權(quán)限

1、鎮(zhèn)機關(guān)后勤費用支出1000元以內(nèi)的、需經(jīng)經(jīng)辦人簽字、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，常務(wù)副鎮(zhèn)長審

批，經(jīng)財政審核無誤后方可報銷；1000元以上的必需經(jīng)黨委會討論同意后方可報銷。

2、各站辦所費用支出需站辦所長簽字、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報俏。

四、支出管理制度

支出報銷實行三手制，即由經(jīng)辦人簽明詳細(xì)事由，分管負(fù)責(zé)人審核，常務(wù)副鎮(zhèn)長審批。購

置固定資產(chǎn)的支出，應(yīng)經(jīng)使用（或保管）人簽字，財務(wù)同時進(jìn)行固定資產(chǎn)財務(wù)核算。除工資

和對個人補貼性支出以外的支出，應(yīng)開具正規(guī)發(fā)票，嚴(yán)格掌握白條支出。

1、辦公費：一般辦公用品的購置，需經(jīng)分管負(fù)責(zé)人審核后，常常務(wù)副鎮(zhèn)長同意，由財政

負(fù)責(zé)購買，并建立領(lǐng)用手續(xù)和分發(fā)記錄。

2、旅差費：旅差費的報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按財政局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等所需經(jīng)費

報銷必需附主辦單位通知文件，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批.按上級財政部門規(guī)定報銷車船費、住宿費和

伙食補助費，應(yīng)當(dāng)在出差歸來七日內(nèi)填寫《差旅費報銷表》，準(zhǔn)時辦理報銷，外出進(jìn)行招商

考察活動經(jīng)費支出必需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并列編制經(jīng)費預(yù)算，報銷時不準(zhǔn)超出預(yù)算。

3、交通費：車輛修理必需到指定的汽修廠，常常務(wù)副鎮(zhèn)長同意后方可修車，修車費用由

財政支配專人定期結(jié)賬，如需租車時，必需常常務(wù)副鎮(zhèn)長同意，否則不予結(jié)賬。

4、款待費：政府來客人一律在食堂就餐，標(biāo)準(zhǔn)按實際需要支配。食堂費用要每月同財政

結(jié)一次賬，用食堂報銷單核銷入賬。特別狀況需在飯店款待的，或需在飯店要菜的必需常常

務(wù)副鎮(zhèn)長同意方可款待，標(biāo)準(zhǔn)按領(lǐng)導(dǎo)支配看法辦。

五、現(xiàn)金管理制度

1、任何單位和個人不得挪用和借用公款，如有特別狀況需借款的，必需常常務(wù)副鎮(zhèn)長批

準(zhǔn)，借款時間最長不得超過30天，前次未還的不得辦理新的借款，出納人員要加強對借款

狀況清查，準(zhǔn)時催還到期借款。

2、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》超千元以上的款項必需通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

3、單位現(xiàn)金不得超范圍留存，必需準(zhǔn)時存入銀行，做到FI清月結(jié)。

一、管理原則

機關(guān)財務(wù)管理實行“兩統(tǒng)兩分”的原則，即統(tǒng)一管理、分類記賬、分級把關(guān)、統(tǒng)一審批。凡

財政撥付的經(jīng)費、專項資金以及各項預(yù)算內(nèi)外資金一待納入機關(guān)賬戶，由機關(guān)財務(wù)統(tǒng)一管理。

并根據(jù)不同的資金來源，進(jìn)行分類記賬，區(qū)分資金性質(zhì)用途分別支出，按制度規(guī)定的職責(zé)權(quán)

限進(jìn)行分級把關(guān)，最終由局領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一簽批。

二、審批程序

機關(guān)的正常經(jīng)費開支，按下列程序?qū)徟航?jīng)辦人簽字，辦公室財務(wù)人員票據(jù)審核，主任把

關(guān)，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審咳，主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。屬專項開支的須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字把關(guān)后，再按

上述程序逐級審批;屬于購置大額固定資產(chǎn)開支或非正常開支，須經(jīng)局長辦公會討論批淮。

三、借款規(guī)定

因公外出借款，1000元以內(nèi)由辦公室主任批準(zhǔn);1000元以上由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。

四、經(jīng)費開支

（一）差旅費開支

嚴(yán)格因公外出告知報告程序。局長外出要告知辦公室;其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員外出要報告局長;

科長（主任）外出要報告土管局長;副科長、科員外出要報告科長（主任），未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得

擅自外出，否則機關(guān)財務(wù)一律不予報倘費用。特別狀況，事后要主動匯報。國內(nèi)出差需乘飛

機者，須經(jīng)局長批準(zhǔn)。

（二）辦公用品購置與管理

機關(guān)購置辦公用品，由辦公室統(tǒng)一辦理。由辦公室行政管理人員依據(jù)實際需要列出方案，

填寫《辦公用品（或其他物品）購置審批單》，經(jīng)辦公室主任把關(guān)，主管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批后，

方可購買。大項物品購置，金額在5000元以上的，須經(jīng)局長辦公會討論打算。凡各科室未

經(jīng)批準(zhǔn)自行購買辦公用品，財務(wù)一律不予報銷。所購辦公用品或其他物品交保管人員查收后，

雙方在購置發(fā)票和入庫清單上簽字，按審批程序報賬。嚴(yán)格辦公用品發(fā)放領(lǐng)用制度。建立實

物庫存賬，實行辦公用品領(lǐng)用簽字手續(xù)，每半年清倉查庫一次，并公布辦公用品購置.、發(fā)放

狀況。

（三）文印費開支

各科室起的文稿原則上由起草科室自己打印，特急狀況經(jīng)辦公室主任同意可由打字員關(guān)心

或外出打印。復(fù)印資料須在辦公室統(tǒng)一登記后方可到復(fù)印室復(fù):印。

（四）款待費開支

機關(guān)?切公務(wù)接待事宜，根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格經(jīng)分管機關(guān)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室根

據(jù)對口陪餐、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的原則，統(tǒng)一支配。凡未經(jīng)批準(zhǔn)自行接待的，辦公室一律不負(fù)責(zé)結(jié)算。

（五）電話費開支

本著"節(jié)省開支，不影響工作〃的原則，依據(jù)工作業(yè)務(wù)量的大小，核實各科室的話費定額。

節(jié)余留用，超支白負(fù)。機關(guān)全部辦公電話話費結(jié)算，由辦公室統(tǒng)一辦理。對副處級以上領(lǐng)導(dǎo)

干部住宅電話根據(jù)上級有關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，實行定額補貼。

（六）機關(guān)車輛費用支出

1、車輛在市內(nèi)實行定點憑辦公室開據(jù)的加油卡，實行“三聯(lián)單”，分別由辦公室主任（或分

管主任）、司機和加油站三方簽字，每月累計耗油，由辦公室審核，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)簽批

結(jié)賬。單車耗油量每月公布一次。

2、車輛保險由辦公室提出看法，分管財務(wù)的.局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一辦理。

3、車輛修理：車輛一律實行定點修理。報1000元以下的小修須報主管局長審批。車輛大

修必需由修理廠做出預(yù)算，報局長討論批準(zhǔn)。汽車修理費發(fā)票連同用料清單，由修車方和司

機簽字，經(jīng)辦公室主管主任審核后，再按程序?qū)徟?/p>

（七）其他開支

1、由辦公室提出看法，經(jīng)主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一辦理。

2、本局干部職工因病住院或直系親屬去世，按規(guī)定由辦公室統(tǒng)一辦理慰問品，并組織有

關(guān)人員表示慰問。

（八）物業(yè)管理

1、基建修理。投資3000元以下的，由辦公室提出看法，報主管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

凡投費3000元以上的基建修理、裝修項目，先由辦公室提出方案，經(jīng)局長辦公會批準(zhǔn)后方

可施工。1萬元以上的基建、修理等大項開支，?律實行公開招標(biāo)，按公開招標(biāo)程序確定中

標(biāo)者，簽定合同，按合同辦理。

2、國有資產(chǎn)的出租、轉(zhuǎn)移、變賣處理，由辦公室提出方案，經(jīng)局長辦公會討論，報有關(guān)

部門批準(zhǔn)后按相關(guān)規(guī)定辦理，其收入按相關(guān)財務(wù)制度處理。

3、資產(chǎn)管理…建立固定資產(chǎn)帳，對辦公、桌椅、文件柜、空調(diào)、彩電、音響固定資產(chǎn)，

逐人逐室全面清查登記、造冊建帳，帳物相符。對給各房間配備的辦公用品，填寫登記表，

一式兩份，一份由辦公室存檔，一份由使用人簽字，誰使用誰負(fù)責(zé)，行政管理人員定期進(jìn)行

檢查，丟失由使用人賠償3

五、財務(wù)預(yù)算和財務(wù)公開

每年初、年末，辦公室財務(wù)人員要編制出全年的財務(wù)預(yù)、決算表，并定期寫出財務(wù)分析報

送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。為使局領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)時了解機關(guān)財務(wù)收支狀況，增加財務(wù)工作透亮度，實行機

關(guān)財務(wù)月報制度，由辦公室財務(wù)每月初將上月經(jīng)費支出狀況報送局長和分管局長。每半年向

領(lǐng)導(dǎo)班子通報一次機關(guān)財務(wù)收支狀況。并根據(jù)政務(wù)公開的要求定期按指定的方式和范圍公開。

財務(wù)人員規(guī)章制度精選篇3

為了進(jìn)一步嚴(yán)厲財經(jīng)紀(jì)律，加強機關(guān)財務(wù)管理，達(dá)到節(jié)減支出、合理負(fù)擔(dān)、保障各項工

作正常運轉(zhuǎn)的目的，特制定本制度。

一、公用經(jīng)費實行"厲行節(jié)省，量入為出；保證重點，兼顧其他；統(tǒng)一管理，嚴(yán)格審批〃

的管理方法。

二、委機關(guān)各科室業(yè)務(wù)費開支一律集中由局財務(wù)室管理，各科室不得自行設(shè)立現(xiàn)金和費用

支出賬戶。委財務(wù)室必需在每月10日前向局領(lǐng)導(dǎo)通報上月經(jīng)費收支狀況，正確反映收支結(jié)

果，定期進(jìn)行財務(wù)分析。

三、委各項經(jīng)費支出，堅持先報告后審批，先批后用的原則，實行書記“一支筆”審批。每

張票據(jù)有經(jīng)手人、審批人，做到手續(xù)齊全。

四、嚴(yán)格現(xiàn)金管理。發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，必需實行規(guī)定范圍內(nèi)提取現(xiàn)金額度。庫存現(xiàn)金嚴(yán)格

執(zhí)行有關(guān)部門規(guī)定的限額，

五、加強銀行存款賬戶管理。辦理存入業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要對票據(jù)進(jìn)行審核，審核無誤后方

可填制記賬憑證；辦理支付業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要憑經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審批、審核、經(jīng)手人簽字（或蓋章）

的票據(jù)辦理轉(zhuǎn)款；辦理撥款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員要依據(jù)方案，憑經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審批、股長審核的收

款單位收據(jù)辦理撥款；辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要憑經(jīng)過收款單位領(lǐng)導(dǎo)審批，代辦員、經(jīng)手

人簽字（或蓋章），主任審核簽字的票據(jù)辦理付款。并提高對原始憑證審核管理，隨時向主

管領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)存款余額等信息。

六、嚴(yán)格財務(wù)審批程序。各類專項撥款、指標(biāo)外撥款必需經(jīng)縣領(lǐng)導(dǎo)、委領(lǐng)導(dǎo)審批，各項指

標(biāo)內(nèi)撥款必需經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)。

七、加強印鑒、支票管理。財務(wù)印鑒、支票管理實行內(nèi)掌握度。財務(wù)公章、轉(zhuǎn)賬支票由會

計保管；

八、杜絕借用公款。凡委機關(guān)干部、職工因公出差或其他特別狀況需要借用公款的，需本

人自行墊付，公事結(jié)束后將原始憑證按時上交財務(wù)，并按財務(wù)規(guī)定執(zhí)行報銷。

九、辦公用品由辦公室統(tǒng)一選購。各股室無自行選購權(quán)。小額選購辦公用品，由辦公室人

員選購；各科室特別需要的大額物品，由相關(guān)科室提出申請，經(jīng)分管書記同意，書記批準(zhǔn)。

十、加強財務(wù)監(jiān)督。財會人員必需嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》，以身作則，遵守各項規(guī)章制度和

財經(jīng)紀(jì)律。發(fā)覺違反本財務(wù)制度的行為，視其情節(jié)賜予責(zé)任人相應(yīng)的紀(jì)律處分，通報批判并

取消相關(guān)科室、相關(guān)成任人當(dāng)年評先、評優(yōu)資格。

財務(wù)人員規(guī)章制度精選篇4

為進(jìn)一步加強財務(wù)管理，用制度約束、規(guī)范財務(wù)運作，確保機關(guān)財務(wù)運行健康有序、節(jié)儉

高效，不斷提高財政資金的使用效率，經(jīng)討論，打算制定并執(zhí)行本制度。

一、機關(guān)財務(wù)的管理范圍

鄉(xiāng)黨政機關(guān)各部門（含事業(yè)單位:如計生服務(wù)所）

二、機關(guān)財務(wù)的管理內(nèi)容

1、經(jīng)費開支支配的原則。預(yù)算內(nèi)支配的人員經(jīng)費，不得用于其它經(jīng)費;預(yù)算外收入支配,

必需首先保證人員經(jīng)費，方可支配其他經(jīng)費。

2、經(jīng)費報支渠道。機關(guān)經(jīng)費報支渠道原則上隨工資關(guān)系，根據(jù)“誰擔(dān)當(dāng)工資，誰報支經(jīng)費”

的原則，預(yù)算外單位人員報支經(jīng)費在其單位列支。

3、出差實銷制。班子成員因工作需要到縣外開會、學(xué)習(xí)參觀、招商等用車的，由黨政辦

申報鄉(xiāng)長同意后，再由黨玫綜合辦統(tǒng)一支配公車或者租車接送?？h內(nèi)除四個一把手用車外,

其余原則上坐中巴車?？h外出差住宿費標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)上級規(guī)定執(zhí)行。

4、物品領(lǐng)簽制。機關(guān)運轉(zhuǎn)所需的辦公用品和日常生活必需品（蚊香、蠟燭等），每月初到

黨政辦進(jìn)行申報登記，列出清單后報財政副鄉(xiāng)長審核，由書記支配，經(jīng)鄉(xiāng)長簽字批準(zhǔn)后，由

財政所支配專人（兩人以上）統(tǒng)一購買。報銷票據(jù)時必需附具清單，如不附具清單則不予報銷

（個人私自購買的辦公用品不予報俏。）購買的物品由辦公室主任清點驗收后交黨政綜合辦統(tǒng)

一保管。物品領(lǐng)用統(tǒng)一實行領(lǐng)簽制，辦公室憑黨政一把手簽字方可發(fā)放。

高檔用品需經(jīng)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)會商同意后方可統(tǒng)一購買，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購買的，一律不予報

銷。預(yù)算外單位購買辦公用品和日常生活必需品的'比照執(zhí)行，明確專人購買，否則一律不

予報銷。

5、來客接待制度。

①機關(guān)來客款待。原則支配在機關(guān)食堂就餐，由機關(guān)事務(wù)線線長申報，辦公室發(fā)出就餐

通知單，報書記（鄉(xiāng)長）同意后再送食堂。不報告或者事后報告的一律自負(fù)。

②款待餐標(biāo)準(zhǔn)。每人每餐15元，陪餐人員原則上不超過3人，酒水由財政所統(tǒng)一購買,

由辦公室主任驗收后保管，并對使用狀況予以登記。

③接待實行對口陪餐，原則上不發(fā)整包香煙，上級多部門來人，能合并接待的應(yīng)合并接

待。

6、經(jīng)費支出報銷。

①凡報銷憑證，必需真實有效，經(jīng)辦人、證明人、審核人三者齊全。

②嚴(yán)格執(zhí)行“誰經(jīng)辦誰履行報批手續(xù)”的原則，杜絕飯店業(yè)主、出租車駕駛員等持發(fā)票到

相關(guān)簽字人員處審批。

③票據(jù)報銷實行月報制，當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月結(jié)清。每月的28-30日支配一天為審批時間，逾

期不予審批，費用自理。該條款作為一條鐵的紀(jì)律，將嚴(yán)格執(zhí)行，一視同仁，一抓究竟。

7、財政所要履行管理和服務(wù)職能，每月將收支狀況準(zhǔn)時報告主要領(lǐng)導(dǎo)，以便領(lǐng)導(dǎo)把握財

政運行狀況。

8、嚴(yán)厲財政紀(jì)律，規(guī)范財政行為，堅持財務(wù)公開，實施陽光操作。加大人大監(jiān)督、紀(jì)檢

監(jiān)督、審計監(jiān)督和群