2024銀行從業(yè)資格考試-3銀行主要業(yè)務

第三章銀行主要業(yè)務

3.1負債業(yè)務

商業(yè)銀行的負債主要由存款和借款構成。

存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。

人民幣存款：又分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款，外幣存款又分為個人外匯存款和

機構外匯存款。

借款：包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。

主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中心銀行借款等。長期借款是指期限在一年以上的借

款，一般采納發(fā)行金融債券的形式，詳細包括發(fā)行一般金砸債券、次級金融債券、混合資本

債券、可轉換債券等。

3.1.2存款業(yè)務

存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務是銀行的傳統(tǒng)W務。

【例題1：單選題】存款是銀行最主要的（D）。

A、投資業(yè)務

B、風險暴露

C、資金用途

I）、資金來源

1.個人存款業(yè)務

個人存款又叫儲蓄存款。04年10月29日，人民銀行放開人民幣存款利率下限，允許

金融機構（城鄉(xiāng)信用社外）下浮存款利率。

辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則（18

字原則）

自2000年4月1日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，實行實名制。

可分為活期、定期、定活兩便、個人通知和教化儲蓄存款、保證金存款。

（1）活期存款的主要規(guī)定

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。

客戶憑存折或銀行卡及預留密碼可在銀行營業(yè)時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設

備隨時存取現(xiàn)金。

活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點通存通兌。

①計息金額

存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。

分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本

金作為下季的本金計算好利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

②計息時間

從2024年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息

日，次日付息。

③計息方式

除年按360、按月30天計息期外，也可按實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年為

366天），每月為當月公歷的實際天數(shù)。

中國人民銀行將計結息方式詵擇權下放到銀行，竟味著對干同一存款種類，各家銀行力

間將會出現(xiàn)計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。

人民幣存款計息的通用公式：

利息二本金X利率（年或月或日）X時間（年或月或日）

人民幣存款利率的換算公式：

日利率（%o0）二年利率居）4-360,月利率（％。）：年利率（%）4-12

積數(shù)計息法：按實際天數(shù)每口累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以口利率計算利息"目前，

各家銀行多運用積數(shù)計息法計算活期存款利息。

計算公式為：利息=累計計息積數(shù)X日利率

其中，累計計息積數(shù):每日余額合計數(shù)

日期存入金額支取金額余額日數(shù)積數(shù)

3.12000200036000

3.450015001116500

3.1510002500410000

3.191000350013500

3.20結息，計息積數(shù)和（60（）0+16500+10000+3500=36000）

逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多運用逐筆計息法

計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年（月）的，計息公式為:

禾IJ息:本金X年（月）數(shù)X年（月）利率

計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為：

利息:本金X年（月）數(shù)x年（月）利率+本金x零頭天數(shù)xFI利率

（2）定期存款的主要規(guī)定

定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。整存整取最為常見,

是定期存款的典型代表。

?定期存款種類

a.按存取方式分為：

>整存整取【50元起】3月，6月，1年，2年，3年，5年

>零存整取【5元】1年，3年，5年

>整存零取【1000元】1年，3年，5年，不行部分支取

>存本取息【5000元】1年，3年，5年，不行部分支取。

b.定存逾期支取時，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活

期存款利率計付利息，并全部計入本金。

c.定存提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息,提前支取部分同本金一并支取。

d.定存存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定存利率計息。

（3）其他種類的儲蓄存款

>定活兩便儲蓄：初始不約定定期還是活期，依據(jù)存期確定利率

>個人通知：【3萬元】【1天，7天通知】

>教化儲蓄：（免征利息稅、50元起最高2萬元、小學四年級及以上學生，利率按1,

3,5年期整存整取利息）

>保證金存款：外匯保證金特別須要。

①存款利率

定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

②到期支取的定期存款計息

到期支取的：定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

【案例】某客戶在2024年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款,

假定年利率為3.00%,一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少？

解答:連本帶息:12345.67*（1+3%）

③逾期支取的定期存款計息

逾期支取的：定期存款計息：超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌

公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。

【案例】某客戶2024年2月28日存入10000元，定期整存整取六個月，假定利率為

2.70%,到期日為2024年8月28□,支取日為2024年9月18日。假定2024年9月18日，

活期儲蓄存款利率為0.72%。

解答：分成兩部分處理：

8月28日，定期整存整取到期，連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元

8月29日至9月18日，共計20天，依據(jù)活期存款計算計息

10135X(1+0.72%/360X20)=10139.05元

④提前支取的定期存款計息

支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

⑤存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。

2.單位存款業(yè)務

單位存款乂叫對公存款，是機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工

商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存

款、單位協(xié)定存款等。

(1)單位活期存款

單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉賬、

存取的存款類型。

單位活期存款賬戶乂稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款

賬戶和專用存款賬戶。

①基本存款賬戶

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理F1常轉賬結算和現(xiàn)金收付須要開立的銀行

結算賬戶。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營

業(yè)場所開立一個辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開

立一個基本存款賬戶。

②一般存款帳戶

一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算須要，在基本存款賬戶開戶銀

行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理

現(xiàn)金支取。

③專用存款帳戶

專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和運用而開立的銀行結算

賬戶。(資金、基金、保證金)

④臨時存款帳戶

臨時存款帳戶是指存款人因臨時須要并在規(guī)定期限內運用而開立的銀行結算賬戶。設立

臨時機構、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。

(2)單位定期存款

單位定期存款是指單位類客戶在商'也銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取

本息的存款類型。

(3)單位通知存款

客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金

額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天

通知存款和七天通知存款兩個品種。

(4)單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結

算賬戶須要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利

率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

(5)保證金存款

可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。

3.人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務合作等的須要，由其他金融機構存放

予商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬「商業(yè)銀行的負債業(yè)務，與此相對應的概念是存放同業(yè)，即

存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務.

4.外幣存款業(yè)務

《個人外匯管理方法》

目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有九種：美元、歐元、tl元、港元、英鎊、澳

大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能干脆存入賬戶，

需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。

【背景學問】匯買價、鈔買價、賣出價的區(qū)分

現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價/中間價（基準價）

銀行外匯牌價表中的這幾個價格（除中間價外）都是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指

可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)，可匯款轉賬?，F(xiàn)鈔是詳細的、實在的外國紙幣、硬幣，

不行匯款轉賬。

中間價（基準價）：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。

個人外匯買賣業(yè)務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。

鈔買價比匯買價要低。

（1）外匯儲蓄存款（個人）

中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理方法》（以下簡稱《方法》，從2024年2月1日起

施行）規(guī)定：

“個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質

區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶?！蓖鈪R結算賬戶用于轉賬匯款等資金

清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬。

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理“

（2）單位外匯存款

①單位常常項目外匯賬戶

境內機構原則上只能開立一個常常項目外匯賬戶。境內機構常常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)

一采納美元核定。

②單位資本項目外匯賬戶

包括貸款（外債及轉貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

3.1.2借款業(yè)務

商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。

短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中

心銀行借款等形式。

長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采納發(fā)行金融債券的形式，詳細包括發(fā)行一

般金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。

1.同業(yè)拆借

我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國

統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通行為。

同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的

資金供求狀況。因此，上海銀行間同業(yè)拆借利率（Shibor）同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市

場最重要的基準利率之一。

2.債券回購

債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。

3.向中心銀行借款

商業(yè)銀行在須要時還M以向中心銀行申請借款（再貸款）。

4.金融債券

金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行

所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。

3.2資產(chǎn)業(yè)務

本節(jié)的重點內容是：我國銀行信貸管理的授權管理與發(fā)放方法;個人貸款、公司貸款種

類及其主要規(guī)定。

3.2.1貸款業(yè)務

1.貸款業(yè)務概述

貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構對借款人供應的并按約定的利率和期限

還本付息的貨幣資金。貸款，是銀行最主要的資金運用.

貸款業(yè)務有多種分類標準，依據(jù)客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款：依據(jù)貸款期限

可劃分為短期貸款和中長期貸款：按有無擔?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔保貸款。

【背景學問】貸款基準利率

2024年10月29日，中國人民銀行確定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機陶上

浮貸款利率。

我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理（自上而下安排放貸權力）、統(tǒng)一授信管理（限

制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度）、審貸分別、分級審批與貸款管理責任制相

結合，以切實防范、限制和化解貸款業(yè)務風險。

我國自2024年起先全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為

正常、關注、次級、可疑、損失五類（見表3-5）,其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款

率是衡量銀行資產(chǎn)質量的最重要指標。

正常：能還

關注：目前能還，但存在可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的

次級：無法足額償還，但擔保后可能損失

可疑：擔保都肯定損失

損失：實行全部措施都無法收回

貸款業(yè)務流程的依次是貸款申請、貸款調查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理。

2.個人貸款業(yè)務

個人住房貸款：住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、

個人住房最高額抵押貸款、個人商用房貸款。

個人消費貸款：個人汽車貸款（期限5年，二手車3年；貸款比例：自用一一80%,商

用——70%,商用載貨——60%,二手車——50%）,個人消幫額度貸款（質押90%,抵押70%）、

助學貸款（國家助學貸款：全日制一般本、?？粕呗毶?、探討生和其次學士學位學生;

一般商業(yè)性助學貸款）、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款

個人經(jīng)營貸款

個人信用卡透支

3.公司貸款業(yè)務

公司貸款，又稱企業(yè)貸款或對公貸款，是以企事業(yè)單位為時象發(fā)放的貸款，主要包括流

淌資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、國際貿(mào)易融資、國內貿(mào)易融資、票據(jù)

貼現(xiàn)等。

（1）流淌資金貸款

流淌資金貸款是為了彌補企業(yè)流淌資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿意企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營

過程中臨時性、季節(jié)性的流淌資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流淌資

金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。

流淌資金貸款按期限可分為臨時流淌資金貸款（3個月（含）以內）、短期流淌資金貸款（3

個月至1年）和中期流淌資金貸款（期限1年至3年）。

流淌資金貸款按貸款方式可分為流淌資金整貸整償貸款、流淌資金整貸零償貸款、流淌

資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。

（2）固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用

于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。

固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。依據(jù)用途

劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：①基本建設貸款設②技術改造貸款③科技開發(fā)貸款

④商業(yè)網(wǎng)點貸款

（3）并購貸款：并購、收購過程中資產(chǎn)、債務重組。

（4）房地產(chǎn)貸款

主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大

類。公司業(yè)務中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。

（5）銀團貸款

銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸

款協(xié)議。按約定時間和比例，通過代理行向借款人供應的本外幣貸款或授信業(yè)務。

牽頭行（接受托付，組織策劃，自己不低于20%,別人不低于50%）、代理行（還款支

付管理，通常是牽頭行）、參與行

參與銀團貸款的銀行均為銀團貸款成員。銀團貸款成員依據(jù)“信息共享、獨立審批、自

主決策、風險自狼”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相

應的權利、義務。

（6）貿(mào)易融資

商業(yè)銀行供應的貿(mào)易融資可以分為國內貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。

國內貿(mào)易融資是指對在國內商品交易中產(chǎn)生的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)進行的融

資

國際貿(mào)易融資按進口方銀行供應服務對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為

進口商供應的服務，另一類是出口方銀行為出口商供應的服務（見表3-6p69）o（請學員各

自留意閱讀兩類服務對象中的“融資服務種類內容”）

以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具：

①信用證

銀行有條件的付款承諾。

現(xiàn)在銀行大多開立的是不行撤銷信用證、跟單商業(yè)信用證（提貨單）、不行轉讓信用證。

②押匯

按進出口方的融資用途來分，押匯可分為進口押匯和出口押匯。

目前銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務，

③保理

保理又稱為保付代理、桿收保付，星貿(mào)易中以桿收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了

規(guī)避收款風險而采納的一種懇求第三者（保理商）擔當風險的做法。保理的優(yōu)勢主要在J?融資

功能。

國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理。

④福費廷

福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出

口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(xiàn)（即買斷），如圖3—3所示“

福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業(yè)務中，這種放棄包括兩方面：

一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權益;二是銀行（包買入）買斷票據(jù)，也必

需放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權，可能擔當票據(jù)拒付的風險。

從業(yè)務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)

業(yè)務

（7）票據(jù)貼現(xiàn)與轉貼現(xiàn)

作為商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式,票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉讓行為,通過貼現(xiàn),

票據(jù)持有人賣出票據(jù)，提前拿到了現(xiàn)金，而銀行則買入了一項資產(chǎn)（即票據(jù)），相當「發(fā)放了

一筆貸款，獲得了利息收入。

轉貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金

融機構轉讓的票據(jù)行為，是金融機構之間融通資金的一種方式。

3.2.2債券投資業(yè)務

1.債券投資的目標

商業(yè)銀行債券投資的目標，主要是平衡流淌性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風險、提高

資本足夠率。

2.債券的投資對象

商業(yè)銀行債券投資的對象，與債券市場的發(fā)展親密相關。我國商業(yè)銀行債券投資的對象

主要包括國債（記賬式：流通性強；儲蓄式）、地方政府債券、中心銀行票據(jù)（銀行間債券

市場）、金融債券（銀行間債券市場）、資產(chǎn)支持證券〔銀行間債券市場，貨幣政策，中短

期）、企業(yè)債券和公司債券等。

其中：資產(chǎn)支持證券是指資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流淌性，但具

有將來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯合起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑?場匕口售和流通

的證券，據(jù)以融通資金的機制和過程。商業(yè)銀行是其主要投資者。

3.債券投資的收益

債券投資的收益一般通過債券收益率進行衡量和比較。債券收益率是指在肯定時期內，

肯定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率，通常用年率來表示。

名義收益率：票面利率/票面價值

即期收益率：票面利率/購買價格（可能溢價或折價）

4.債券投資的風險

商業(yè)銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流

淌性風險、政治風險、操作風險等（我們在風險部分將特地講解并描述）。

3.2.3現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務

我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中心銀行款項，三是

存放同業(yè)及其他金融機構款項。（特點：流淌性）

庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

存放中心銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中心銀行的資金，即存款打算金。商業(yè)銀行在

中心銀行存款由兩部分構成：一是法定存款打算金，二是超額打算金。

存放同業(yè)及其他金融機構款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構的存款。

在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結算收付。存放同業(yè)的存款屬F活

期存款性質。

3.3中間業(yè)務

中間業(yè)務是指不構成銀行表內資產(chǎn)、表內負債的非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或

代客買賣差價的理財業(yè)務、詢問顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收

費、托管、支付結算等業(yè)務。

中間業(yè)務相比于傳統(tǒng)業(yè)務而言，具有以下特點：

(1)不運用或不干脆運用銀行的自有資金。

(2)不擔當或不干脆擔當市場風險。

(3)以接受客戶托付為前提，為客戶辦理業(yè)務。

(4)以收取服務費(手續(xù)費、管理費等)、賺取價差的方式獲得收益。

(5)種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。

3.3.1交易業(yè)務

作為中間業(yè)務的交易業(yè)務，是指銀行為滿意客戶保值或自身風險管理等方面的須要，利

用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務和金融衍生品交易業(yè)務。

1.外匯交易業(yè)務

干脆標價法：自己國的貨幣表示外幣，1美元=6.3人民幣，我國和絕大多數(shù)國家運用。

間接標價法：外國貨幣表示本國貨幣，1元人民幣=40日元，英鎊等。。

中間價=買入價與賣出價的中間值。

外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。外

匯交易既可滿意企業(yè)貿(mào)易往來的結匯、售匯需求，也可供市場參與者進行投資或投機的交易

活動。依據(jù)外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易。

(1)即期外匯交易

即期外匯交易乂稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在其次個營業(yè)日或成交當日辦理實

際貨幣交割的外匯交易。

(2)遠期外匯交易

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不馬上辦理交割，而是事先約

定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業(yè)務

金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種

類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）

和期權中i種或多種特征的結構化金融工具。

①遠期，是指交易雙方約定在將來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括

利率遠期合約和遠期外匯合約。

②期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割肯定數(shù)量

標的物的標準化合約。期貨依據(jù)交易的標的物的不同可分為商品期貨和金融期貨。標的物是

某種商品的。如銅或原油，屬于商品期貨：標的物是某種金融產(chǎn)品或金融指標的.如外匯、

債券、利率、股票指數(shù)，屬于金融期貨。

③互換，是指交易雙方基于自己的比較利益（預期是不一樣的），對各自的現(xiàn)金流量進

行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

利率互換是指交易雙方約定在將來的肯定期限內，依據(jù)約定數(shù)品的同種貨幣的名義本金

交換利息額的金融合約。最常見的利率互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉換。

貨幣互換是指在約定期限內交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息

的交易。

（貨幣互換交易的本金交換形式是：在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的

本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同匯率、相同金額進行:?次本金的反向交換。貨幣交易的利

息交換形式是：交易雙方定期向對方支付以換入貨幣計算的利息金額，交易雙方可以依據(jù)固

定利率計算利息，也可以依據(jù)浮動利率計算利息。）

④期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續(xù)期內

或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權賣方進行約定數(shù)量的特定標的的交易。

（為了取得這一權利，期權買方須要向期權賣方支付肯定的期權費。與遠期、期貨不同，

期權的買方只有權利而沒有義務。）

期權分為看漲期權和看跌期權?？礉q期權指期權買入方在規(guī)定的期限內享有依據(jù)肯定的

價格向期權賣方購入某種基礎資產(chǎn)的權利，但不負擔必需買進的義務。

（看跌期權指期權買方在規(guī)定的期限內享有向期權賣方依據(jù)肯定的價格出售基礎資產(chǎn)的

權利，但不負擔必需賣出的義務。投資者一般在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預

期價格會上升。）

期權按行使權利的時限可分為兩類：即歐式期權和美式期權。

3.3.2清算業(yè)務

銀行清算業(yè)務是指銀行間通過賬戶或有關貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結算和支付中用以

清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法。按地域劃分，清算業(yè)務可分為國內聯(lián)行清算和國際

清算。

常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉賬系統(tǒng)及小額定時清算四

種模式。

1.國內聯(lián)行清算

系統(tǒng)內聯(lián)行清算（同一銀行）

跨系統(tǒng)（兩家不同銀行）聯(lián)行往來的資金清算必需通過中國人民銀行辦理。

2.國際清算

內部轉賬型和交換型兩種。

3.3.3支付結算業(yè)務（手續(xù)費收入主要業(yè)務）

支付結算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采納票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡

等結算方式進行貨幣支付及資金清算供應的服務。

傳統(tǒng)的結算方式是指“三票一匯”：

1）匯票（三方）：出票人簽發(fā)，付款人（多為銀行）見票時無條件支付給收款人。銀

行（銀行是出票人）匯票、商業(yè)（企業(yè)是出票人）匯票

2）本票（兩方）：銀行簽發(fā)，見票時無條件支付給收款人，提示付款期限兩個月

3）支票（三方，其中付款方必為支票人所在銀行）：出票人簽發(fā)，托付出票人支票賬

戶所在銀行無條件支付給收款人?，F(xiàn)金支票、轉賬支票（不能提現(xiàn)，只能支?。?/p>

一般支票

4）匯款：銀行接受客戶托付，匯往收款方。電匯'票匯、信匯。

5）信用證：有條件的支付承諾，處理的是單據(jù)而不是貨物。

6）托收：托收人（收款人）托付托收行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用，托收

銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不擔當責任。

依據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收、跟單托收、出口托收、進口代收。

3.3.4銀行卡業(yè)務

銀行卡是由商業(yè)銀行（或者發(fā)卡機構）發(fā)行的具有支付結算、匯兌轉賬、存取儲蓄、循環(huán)

信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證（詳見教材P90）。

銀行卡可分為信用卡、借記卡，或人民幣卡、外幣卡、多幣卡等多種類型，主要講信用

卡和借記卡：

L信用卡

信用卡是指由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構向其客戶供應具有消費信用、轉賬結算、存取

現(xiàn)金等功能的信用支付工具。