商法復(fù)習(xí)資料-商法資料文檔

第1頁，共40頁第1頁，共40頁最重點的名詞解釋商法：是以商事關(guān)系為調(diào)整對象的法律規(guī)范的總稱。商事關(guān)系：是指由商法所調(diào)整的商人從事市場經(jīng)營活動所形成的社會關(guān)系，包括商事組織關(guān)系和商事交易關(guān)系。營業(yè)自由是指在不違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定和不違背公序良俗的前提下，任何人都享有組織營業(yè)的自由和從事營業(yè)活動的自由。商主體：俗稱為商人，是指依法取得商事主體資格，以自己的名義實施經(jīng)營行為并能夠獨(dú)立享有和承擔(dān)商事權(quán)利和義務(wù)的個人和組織。商事能力包括商事權(quán)利能力和商事行為能力。商事權(quán)利能力：是指據(jù)以充當(dāng)商事主體，享有商事權(quán)利和承擔(dān)商事義務(wù)的法律地位和法律資格，又稱商事主體資格。商事行為能力：是指商事主體據(jù)以獨(dú)立參加商事法律關(guān)系、以自己的商事法律行為取得商事權(quán)利或承擔(dān)商事義務(wù)的法律資格。商業(yè)名稱：又稱商號，是商主體用以在營業(yè)商表示自己與其他商主體相區(qū)別的名稱。商事賬簿：是指商主體為了表明其財產(chǎn)狀況和經(jīng)營狀況而依法制作的用來記載其營業(yè)活動和資本運(yùn)動狀況的書面簿冊。商行為：又稱商事行為，是指商主體所從事的以營利為目的的營業(yè)行為。個人獨(dú)資企業(yè)：指依法在中國境內(nèi)設(shè)立的，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實體。合伙：是由合伙人共同約定出資，為了共同的目的，實行共同經(jīng)營的聯(lián)合體。合伙企業(yè)：是兩個以上的合伙人的集合，經(jīng)過商事登記程序設(shè)立的經(jīng)營性主體，具有團(tuán)體的屬性。普通合伙企業(yè)：指由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的合伙企業(yè)。合伙協(xié)議第3頁，共40頁第3頁，共40頁：是指兩個以上合伙人為了設(shè)立合伙企業(yè)，實現(xiàn)共同的經(jīng)濟(jì)目的而達(dá)成的協(xié)議入伙：指合伙企業(yè)成立后，合伙人之外的第三人加入合伙企業(yè)并取得合伙人資格或地位的法律關(guān)系。退伙：指合伙人退出合伙企業(yè)，從而喪失其合伙人資格的法律行為。法定退伙：指非依合伙人本人的意思，而依法律規(guī)定的條件進(jìn)行的退伙。除名退伙：是指某一合伙人因其行為，經(jīng)其他合伙人一致要求而被強(qiáng)制退出合伙企業(yè)的退伙。任意退伙：指聲明退伙，是指依據(jù)合伙人自己的意思表示所進(jìn)行的退伙。特殊的普通合伙企業(yè)：是某種在債務(wù)承擔(dān)方面存在特殊規(guī)則的普通合伙企業(yè)、有限合伙：指由普通合伙和有限合伙依法設(shè)立的一種商業(yè)組織，其中普通合伙人對合伙組織的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任，有限合伙人僅以認(rèn)繳的出資額危險對合伙組織的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。母公司：指擁有另一個公司的股權(quán)或資本達(dá)到實際控股程度，對其經(jīng)營管理活動有控制權(quán)的公司。子公司：指資本或股份的大部分為另一個公司所控制，且其經(jīng)營管理活動受其制約的公司。子公司有其獨(dú)立的財產(chǎn)和法人資格。總公司：也稱本公司，指從組織上、業(yè)務(wù)上管轄和控制其他公司的總機(jī)構(gòu)。分公司：指從業(yè)務(wù)上、組織上受其他公司管轄的分支機(jī)構(gòu)，在法律上不具有法人資格。公司法：是國家制定的調(diào)整公司在設(shè)立、組織、活動和終止過程中所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總和。發(fā)起設(shè)立：也稱單純設(shè)立、共同設(shè)立，指公司的資本全部由發(fā)起人認(rèn)購，不同發(fā)起人之外的任何人募集的設(shè)立方式。募集設(shè)立：是指發(fā)起人只認(rèn)購公司股份的一部分，其余部分向社會公開招募或者向特定對象募集的設(shè)立方式。公司資本第4頁，共40頁第4頁，共40頁：也稱公司的注冊資本，指公司成立時由公司章程規(guī)定的、由股東出資形成的公司財產(chǎn)總額。公司資產(chǎn)：指公司實際擁有的全部財產(chǎn)，包括有形財產(chǎn)和無形財產(chǎn)。認(rèn)繳資本：也稱發(fā)行資本，指股東在公司設(shè)立時，明確將向公司繳納的出資總額實繳資本：也稱實收資本，指公司實際收到的、由股東繳納的現(xiàn)金或其他財產(chǎn)的總額法定資本制：也稱資本確定原則，是指公司設(shè)立時，必須將資本總額明確記載與公司章程中，并一次發(fā)行足額認(rèn)繳。資本確定原則：公司設(shè)立時，資本總額必須在公司章程中明確規(guī)定，并必須全部認(rèn)足或募足后，公司方可設(shè)立。資本維持原則：指公司存續(xù)過程中，公司至少須經(jīng)常維持相當(dāng)于注冊資本額的財產(chǎn)，以具體財產(chǎn)充實抽象資本。資本不變原則：指公司資本額一經(jīng)確定，非依法定程序不得隨意改變，公司增資或減資必須嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行。股東會：指全體股東組成的公司內(nèi)部意思決定的最高權(quán)力機(jī)關(guān)和決策機(jī)關(guān)，由全體股東組成。股東：指向公司出資并對公司享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的人?？毓晒蓶|：指在公司中的表決權(quán)已經(jīng)足以對公司股東會決議產(chǎn)生重大影響的股東。公司分立：指一個公司分解為兩個或兩個以上的公司的法律行為。新設(shè)分立：指一個公司將其全部資產(chǎn)分割設(shè)立兩個或兩個以上新公司，原公司解散派生分立：指一個公司將其部分資產(chǎn)另外設(shè)立一個或數(shù)個新公司，原公司繼續(xù)存在。清算：是指在公司解散后，依法對其財產(chǎn)及未完成的事物進(jìn)行處理的過程，包括解散清算、破產(chǎn)清算。有限責(zé)任公司：也稱有限公司，指由法定人數(shù)的股東組成的，沒個股東以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。第5頁，共40頁第5頁，共40頁一人公司：指股東僅為一人，并由該股東持有公司的全部出自或所有股份的公司，包括有限責(zé)任公司和股份有限公司。股份有限公司：簡稱股份公司，是指由符合法定人數(shù)的股東組成的、全部資本分為均等的股份、股東以其擁有的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。股份發(fā)行：指股份有限公司依照法律規(guī)定向社會募集資本的行為。股份轉(zhuǎn)讓：指股東依法將其持有的股份轉(zhuǎn)讓給他人，使他人持有股份成為股東的行為。破產(chǎn)：指對經(jīng)濟(jì)上陷入破產(chǎn)狀態(tài)的債務(wù)人實施挽救性程序或者就債務(wù)人的總財產(chǎn)實行概括性清算程序的一種法律制度。破產(chǎn)能力：又稱破產(chǎn)資格，指具有破產(chǎn)原因的債務(wù)人能夠適用破產(chǎn)法進(jìn)入破產(chǎn)程序的法律資格。清償不能：也稱支付不能，是指債務(wù)人由于缺乏清償能力，對于已屆清償期限，而且受清償請求的債務(wù)之全部或部分，在一定期間內(nèi)持續(xù)地不能清償?shù)目陀^經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。資不抵債：也稱債務(wù)超過，指債務(wù)人的全部資產(chǎn)價值不足以抵償其所負(fù)全部債務(wù)。破產(chǎn)財產(chǎn)：一般是指破產(chǎn)程序過程中由破產(chǎn)管理人依法管理并對破產(chǎn)債權(quán)人公平清償?shù)膫鶆?wù)人的財產(chǎn)。破產(chǎn)債權(quán)：指債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理時對債務(wù)人享有的、在破產(chǎn)程序中依法申報并經(jīng)確認(rèn)的、依破產(chǎn)程序受償?shù)膫鶛?quán)。共益?zhèn)鶆?wù)：指破產(chǎn)程序中為了全體債權(quán)人的共同利益或為進(jìn)行破產(chǎn)程序所必須而負(fù)擔(dān)的債務(wù)。出賣人取回權(quán)：指人民法院受理破產(chǎn)申請時，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為受買人的債務(wù)人法院，債務(wù)人尚未收到且未付清全部價款的，出賣人可以取回在運(yùn)輸途中的標(biāo)的物。別除權(quán)：指債權(quán)人不依破產(chǎn)清算程序，而由破產(chǎn)接管財產(chǎn)中的特定財產(chǎn)單獨(dú)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。第6頁，共40頁第6頁，共40頁抵銷權(quán)：指破產(chǎn)債權(quán)人在破產(chǎn)程序開始時對該債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可不依破產(chǎn)分配程序以自己享有破產(chǎn)債權(quán)與該債務(wù)相抵銷的權(quán)利、破產(chǎn)債務(wù)人：具有破產(chǎn)原因的企業(yè)法人進(jìn)入破產(chǎn)程序后被稱為債務(wù)人。破產(chǎn)人：債務(wù)人在被依法宣告破產(chǎn)后成為破產(chǎn)人。債務(wù)人財產(chǎn)成為破產(chǎn)財產(chǎn)。破產(chǎn)債權(quán)的申報：是債權(quán)人在破產(chǎn)程序開始后的法定期限內(nèi)，向法院或法院指定的機(jī)構(gòu)申報債權(quán)并由此作出依照破產(chǎn)程序行使權(quán)利的意思表示。重整：是指對陷入財務(wù)困境而又有再生希望的債務(wù)人，依法定程序進(jìn)行債務(wù)調(diào)整和企業(yè)整理并使其走向服刑的再建型債務(wù)清理程序。和解：指具備破產(chǎn)原因或者有破產(chǎn)原因之虞的債務(wù)人，為避免破產(chǎn)清算，與債權(quán)人會議達(dá)成以讓步方法了解債務(wù)的協(xié)議，并經(jīng)法院認(rèn)可后生效的法律程序破產(chǎn)宣告：指法院在確認(rèn)債務(wù)人具有無法消除的破產(chǎn)原因是依法作出的宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)并進(jìn)行破產(chǎn)清算的司法裁判行為。破產(chǎn)分配：又稱破產(chǎn)財產(chǎn)的分配，指破產(chǎn)管理人將變價后的破產(chǎn)財產(chǎn)，依照符合法定順序并經(jīng)債權(quán)人會議通過的分配方案，對全體破產(chǎn)債權(quán)人進(jìn)行公平清償?shù)某绦颉！沃攸c的名詞解釋商法的調(diào)整對象是商事關(guān)系商事組織關(guān)系：指商事主體的設(shè)立、變更、解散等對內(nèi)對外關(guān)系。商事關(guān)系的兩個要件為商事主體和商事行為商事交易關(guān)系：指作為商人的企業(yè)的營業(yè)行為的實施，商法的調(diào)整方法有商事自治的方法和商事干預(yù)的方法強(qiáng)制登記原則：指未經(jīng)商事登記不得取得商主體資格，不能以商主體名義從事商事活動，否則行為人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的制度。第7頁，共40頁第7頁，共40頁商事代理：是指代理商以自己的名義或以委托人的名義為委托人賣或買或提供服務(wù)，并從中獲得報酬的經(jīng)營活動。善意取得：是指第三人從無權(quán)利人處基于善意而取得該無之所有權(quán)，屬于所有權(quán)的原始取得方式。個人獨(dú)資企業(yè)的解散：是指由于某些法定事由的發(fā)生，致使個人獨(dú)資企業(yè)的主體資格歸于消滅的行為。合伙企業(yè)的成立基于合伙人之間的書面協(xié)議。合伙人與合伙企業(yè)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。普通合伙：指所有合伙人都負(fù)無限責(zé)任的合伙有限合伙：是由一名以上的普通合伙人和一名以上的后弦合伙人組成的合伙。合伙企業(yè)事務(wù)的執(zhí)行，是指為了實現(xiàn)設(shè)立合伙企業(yè)的目的而進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動。屬于合伙企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，分為決策、執(zhí)行和監(jiān)督。合伙企業(yè)的終止需要進(jìn)過解散、清算兩個程序公示：是依法設(shè)立的、以營利為目的的，股東以其出資為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。包括股份有限公司和有限責(zé)任公司。核準(zhǔn)主義：指公司除須具備法律規(guī)定的條件外，還必須經(jīng)過國家有關(guān)行政機(jī)關(guān)的審核批準(zhǔn)方可設(shè)立準(zhǔn)則主義：指公司設(shè)立的必要條件由法律統(tǒng)一規(guī)定，凡公司創(chuàng)辦符合法定條件的，無需經(jīng)過任何行政機(jī)關(guān)審批，公司即可成立。公司治理：也稱公司的內(nèi)部治理，指公司作為獨(dú)立法人所建立起的使公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的一種制度安排。董事會：是由股東選舉產(chǎn)生的行使公司經(jīng)營決策權(quán)和業(yè)務(wù)執(zhí)行權(quán)的常設(shè)機(jī)關(guān)。監(jiān)事會：指依法沉聲的對董事和經(jīng)理的經(jīng)營管理行為及公司財務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的常設(shè)機(jī)構(gòu)股東權(quán)利：指股東依法在公司中享有的身份權(quán)和財產(chǎn)權(quán)的總稱。第8頁，共40頁第8頁，共40頁自益權(quán)：指股東為了自己的利益而行使的權(quán)利。共益權(quán)：也稱社員權(quán)，是指股東為了實現(xiàn)自己的利益而需要與其他股東合作才能行使的權(quán)利股東直接訴訟：指當(dāng)董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，直接損害股東利益時，股東可以向人民法院提起訴訟。股東派生訴訟：也稱股東代表訴訟，指當(dāng)公司的正當(dāng)權(quán)益遭到他人侵害，尤其是受到控股股東、董事和經(jīng)理人的侵害而公司拒絕或怠于行使訴訟時，股東有權(quán)以自己的名義為維護(hù)公司利益而對侵害人提起訴訟。、可以向法院提出破產(chǎn)申請的有：債權(quán)人、債務(wù)人、債務(wù)人的清算人。取回權(quán)：指從破產(chǎn)管理人接管的財產(chǎn)中取回不屬于破產(chǎn)人的財產(chǎn)的請求權(quán)。債權(quán)人會議：是由所有申報債權(quán)的債權(quán)人組成的，協(xié)調(diào)債權(quán)人行動，表達(dá)債權(quán)人意志，實現(xiàn)債權(quán)人的破產(chǎn)程旭參與權(quán)的議事機(jī)構(gòu)。債權(quán)人委員會：代表債權(quán)人會議監(jiān)督債權(quán)人會議決議貫徹執(zhí)行和破產(chǎn)分配公證進(jìn)行的常設(shè)機(jī)構(gòu)。30、分配：指將破產(chǎn)財產(chǎn)按各債權(quán)人應(yīng)受償順序和應(yīng)受償比例進(jìn)行公平清償?shù)某绦颉：喆痤}：1、商事關(guān)系的分類一是商事組織關(guān)系，二是商事交易關(guān)系。商事組織關(guān)系是人們?yōu)閺氖律唐飞a(chǎn)和交換而結(jié)成的經(jīng)濟(jì)實體。商事交易關(guān)系是商事組織以及其他人在市場領(lǐng)域從事的各種經(jīng)濟(jì)活動。2、民法與商法的和區(qū)別：第9頁，共40頁第9頁，共40頁民法和商法的共同之處，即它們都調(diào)整平等主體之間財產(chǎn)關(guān)。二者的差別是民法是包括財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系在內(nèi)的答：一般社會生活的普遍性規(guī)則，而商法則是市場經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的特定財產(chǎn)關(guān)系的特殊性規(guī)定。民法對商法來說，具有統(tǒng)領(lǐng)和指導(dǎo)的意義，而商法對民法來說，具有補(bǔ)充、變更或限制的作用。民法處于基本法的地位，商法處于特別法地位。商法的基本原則：答：強(qiáng)化企業(yè)組織。主要包括提高企業(yè)素質(zhì)和完善企業(yè)結(jié)構(gòu)兩個方面；提高經(jīng)濟(jì)效率。具備三個基本條件，一是產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，二是的維護(hù)，三是交易的便捷。維護(hù)交易公平。主要體現(xiàn)平等原則和誠實信用原則。保障交易安全。主要表現(xiàn)強(qiáng)行主義，公示原則，外觀法則，嚴(yán)格責(zé)任，對善意買受人的保護(hù)。試述現(xiàn)代商法維護(hù)交易公平原則：

答：維護(hù)交易公平，就是要維護(hù)市場的正常秩序。商法維護(hù)交易公平的任務(wù)，首先是設(shè)立公平的行為準(zhǔn)則，從而建立市場競爭的正常條件，其次，就是依據(jù)這些行為準(zhǔn)則以及一般的公平原則，對各種異常行為進(jìn)行識別和矯正，以恢復(fù)市場競爭的正常條件。主要體現(xiàn)為平等原則和誠實信用原則。1、平等原則：現(xiàn)代商法上的平等原則主要指當(dāng)事人之間的權(quán)利平等原則和市場參與者之間的機(jī)會均等原則。首先在交易當(dāng)事人之間，應(yīng)當(dāng)貫徹合同法的平等自愿原則，不允許運(yùn)用欺詐等不正當(dāng)手段訂立合同。其次，在市場秩序方面，現(xiàn)代商法為了維護(hù)公平競爭原則，必須制定一系列的規(guī)則，根本上恃強(qiáng)凌弱，禁止壟斷和歧視。2、誠實信用原則：是現(xiàn)代商法中的一項極其重要的原則。在商事組織法律中，企業(yè)內(nèi)容的忠實義務(wù)也體現(xiàn)了誠實信用原則的道德準(zhǔn)則。試述現(xiàn)代商法保障交易安全原則？第10頁，共40頁第10頁，共40頁答：保障交易安全是與交易風(fēng)險相對立的。還涉及到交易中的制度性風(fēng)險。主要表現(xiàn)為1、強(qiáng)行主義：現(xiàn)代商法為保障交易安全，在必要的情況下設(shè)置了一些要式主義或干預(yù)主義的強(qiáng)行規(guī)定。2、公示原則：在涉及公眾或多數(shù)當(dāng)事人的場合，商法實行公示原則，要求將有關(guān)事實公諸于世。主要方式是登記和公告。3、外觀法則：對于商事法律行為的效力，各國商法大都采用客觀主義的認(rèn)定方法，即有關(guān)行為的內(nèi)容及含義的解釋，以表示行為的客觀表象為準(zhǔn)，即使這種解釋不利于表意人也不得推翻。4、嚴(yán)格責(zé)任：為了保障交易安全，商法采取了一些責(zé)任嚴(yán)格化的措施，來加強(qiáng)對交易行為的風(fēng)險約束。嚴(yán)格責(zé)任的基本要求是防止行為人將損失風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人。5、對善意買受人的保護(hù)：在商事交易中，一方當(dāng)事人存在權(quán)利瑕疵時，如果相對人為善意買受人，則法律保護(hù)相對人的合同權(quán)利。簡述公司公積金種類，并談?wù)劰e金提取應(yīng)注意的問題。首先，積金的種類包括：1、法定公積金。公積金是公司為了預(yù)備彌補(bǔ)虧損和擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模在注冊資本之外準(zhǔn)備的基金，公積金是注冊資本的儲備，也是公司對外承擔(dān)民事責(zé)任的增加的保障。公積金包括法定公積金和任意公積金兩種，其中法定公積金是指根據(jù)《公司法》第177條規(guī)定：公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金，并提取利潤的5%至10%列入公司法定公益金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)上一年度公司虧損的，在依照公司的規(guī)定提取法定公積金和法定公益金之前，應(yīng)當(dāng)先以當(dāng)年利潤彌補(bǔ)上年的虧損。2、任意公積金。公司在稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東會決議，可以提取任意公積金。任意公積金由公司自行決定提取與否以及提取多少，其用途可以由公司自行決定，沒有法定限制。其次，公積金的提取應(yīng)該注意：1、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。股份有限公司經(jīng)股東大會決議將公積金轉(zhuǎn)為資本時，按股東原有股份比例派送新股或者增加每股面值。但法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于注冊資本的25%。2、公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金、法定公益金后所余利潤有限責(zé)任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東所持有的股份比例分配。第11頁，共40頁第11頁，共40頁3、股東會或者董事會違反《公司法》的規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金、法定公益金之前向股東分配利潤的，必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司具有的三個基本特征？答：一、公司是法人；二、公司以營利為目的；三、公司應(yīng)依法成立。公司的種類？答：有限責(zé)任公司；股份有限公司；國有獨(dú)資公司；無限責(zé)任公司；兩合公司。公司在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用？答：1、有限責(zé)任的投資形式極大的促進(jìn)了社會資金向資本轉(zhuǎn)化；2、股份制的投資形式極大地加快了資金積累的速度；3、股份制企業(yè)極大地方便公司的資本運(yùn)營轉(zhuǎn)化；4、股份制企業(yè)可以投資者轉(zhuǎn)讓投資公司法的特征？答1、公司法是民法法人制度的特別法；2、公司法是商事組織法；3、公司法是規(guī)定企業(yè)有限責(zé)任的強(qiáng)行法。注冊資本的構(gòu)成？答1、現(xiàn)金條件；2、動產(chǎn)出資條件；3、不動產(chǎn)的出資條件4、產(chǎn)權(quán)的出資條件。財務(wù)報表的基本要素：資產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益、出資人的出資情況、股東回報、企業(yè)全面收益、企業(yè)收入、費(fèi)用、凈利潤、損失。財務(wù)報表的種類：資產(chǎn)負(fù)債表；扣益表；財務(wù)狀況變動表利潤分配表；財務(wù)情況說明書。設(shè)立公司的條件？答：1、有一定的投資主體；2、有公司章程；3、有一定的資產(chǎn)，這些資產(chǎn)經(jīng)過公司登記機(jī)關(guān)的登記后就成為公司的注冊資本；4、一定的場地和生產(chǎn)設(shè)備；5、完善的組織機(jī)構(gòu)。設(shè)立公司的程序？第12頁，共40頁第12頁，共40頁答：1、登記管轄：國家工商行政管理避的登記管轄、省級工商行政管理局的登記管轄、市、縣工作行政管理局負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)隊上述公司之外的其他公司的登記；2、公司登記事項：公司的名稱、住所、法定代表人、注冊資本、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、營業(yè)期限、有限責(zé)任公司或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱。3、登記程序：登記申請、核準(zhǔn)登記、公開登記、公示登記。公司分立的程序？1、股東會決議；2、周知債權(quán)人；3、債務(wù)安排。清算組的職權(quán)？答：1、清理公司財產(chǎn)、分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單；2、通知已知的債權(quán)人，發(fā)布公告周知無法通知的債權(quán)人；3、清繳公司拖欠未繳的稅款；4、處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)；5、處理公司清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)；6、代表公司參與民事訴訟活動；7、清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。有限責(zé)任公司的條件？答：1、股東符合法定人數(shù)；2、股東出資達(dá)到法定資本最低限額；3、股東的出資；4、股東共同制定的公司章程。設(shè)立有限責(zé)任公司的程序？答：1、申請設(shè)立；2、設(shè)立登記；3、簽發(fā)出資證明書。有限責(zé)任公司股份的轉(zhuǎn)讓？答：1、股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部出資或部分出資；2、股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)過全體股東過半數(shù)同意。3、優(yōu)先受讓權(quán)；4、股東名冊登記；5、公司變更登記。有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)？答：1、股東會；2、董事會；3、經(jīng)理；4、監(jiān)事會。股份有限公司的特征？答：1、公司資本性；2、資本股份性。股份有限公司的優(yōu)越性？答：1、便于集中資本；2、有利于減小投資者的風(fēng)險；3、有利提高公司的管理水平。股份有限公司設(shè)立方式：發(fā)起設(shè)立、募集設(shè)立。股份有限公司中發(fā)起人應(yīng)履行的義務(wù)？答：1、聯(lián)合法定人數(shù)以上的發(fā)起人；2、自己出資；3、募集資金；4、制訂公司章程；5、辦理申請成立的各種手續(xù)；6、召開創(chuàng)立大會、選舉公司機(jī)構(gòu)。募集設(shè)立的程序？第13頁，共40頁第13頁，共40頁答：1、先由發(fā)起人認(rèn)購公司部分股份；2、制定招股章程；3、向主管機(jī)關(guān)提出募股申請；4、募股與認(rèn)股；5召開創(chuàng)立大會；6、申請設(shè)立登記。設(shè)立登記的效力？答：1、公司自設(shè)立登記后即告成立，取得法人資格，取得公司名稱專用權(quán)，有權(quán)按公司章程所定營業(yè)范圍營業(yè)；2、可以發(fā)行股票；3、公司設(shè)立登記后，股東可以轉(zhuǎn)讓其股份，但不得退股；4、發(fā)起人和認(rèn)股人自然轉(zhuǎn)為公司的股東；5、公司權(quán)利受法律保護(hù)。股東大會的種類？答：股東常會，指法定每年至少召集一次的全體股東會議；2、臨時股東會：指根據(jù)需要在股東常會之間臨時召開的不定期的全體股東會議。3、特別股東會：指在已發(fā)行特別股的公司中，由特別股股東組成的會議。股東大會的職權(quán)？答：1、聽取并審議董事會、監(jiān)事會及審計員的報告；2、公司董事、監(jiān)事或?qū)徲媶T的任免及報酬的決定；3、審定公司會計及股息紅利分配方案；4、公司章程的變更；5、公司的解散和公司合并的決定；6、公司增加或減少資本的決定；7、公司債券的發(fā)行；8、對公司其他重要事項作出決議。簡述公司合并、分立之法律后果。1、合并各方的債權(quán)債務(wù)由合并后的公司繼承，債權(quán)人在時效內(nèi)的債權(quán)可以向合并之后的公司主張，合并后的公司不得以任何理由不履行自己的清償義務(wù)。2、公司分立前的債務(wù)按所達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)。債權(quán)人在時效內(nèi)的債權(quán)可以向合并之后的公司主張。公司分立沒有按照《公司法》的規(guī)定的條件和程序通知和公告的，公司分立之前的債權(quán)債務(wù)由分立后的各公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任。公司債券的種類？答：記名債券；不記名債券；可轉(zhuǎn)換公司債券。發(fā)行公司債券的條件？第14頁，共40頁第14頁，共40頁答：1、資產(chǎn)條件；2、發(fā)行債券總額的限制；3、盈利條件；4、利率條件；5、資金用途限制。股東會的職能？答：1、決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；2、選舉和更換董事、決定董事的報酬事項。3、選舉的更換由股東代表出任的監(jiān)事。4、審議批準(zhǔn)董事會的報告；5、審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；6、審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。7、審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；8、對公司增加或者減少注冊醬作出決議；9、對發(fā)行公司債券作出決議；10、對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；11、股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓。12、對公司的合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議。13、修改公司章程。簡述擔(dān)任董事有什么資格限制?！豆痉ā返?7條規(guī)定，有下列情形的，不得擔(dān)任公司的董事：無民事行為能力人或者限制民事行為能力人；因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑法，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；擔(dān)任因經(jīng)營管理不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。國家公務(wù)員不得兼任公司的董事。董事權(quán)利的限制？第15頁，共40頁第15頁，共40頁答：1、《公司法》第147條規(guī)定，董事?lián)碛泄镜墓煞莨善币鐚嵏嬷?，股份有限公司的董事在任職期間不得轉(zhuǎn)讓這些股份；2、董事不得挪用公司的資金或者將公司的資金借給他人；3、不得將公司資產(chǎn)以其個人名義或者其他個人名義開立帳戶存儲；4、董事不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保。5、董事不經(jīng)股東大會同意或沒有公司章程依據(jù)的，不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。董事會職能？答：1、負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作；2、執(zhí)行股東會的決議；3、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；4、制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案；5、制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；6、制定公司嗇或者減少注冊資本的方案；7、擬定公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；8、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；9、聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、決定其報酬事項。10、制定公司的基本管理制度。監(jiān)事會的職權(quán)？答：1、列席董事會會議；2、檢查公司的財務(wù)；3、監(jiān)督公司高層管理人員；4、采取糾正措施；5、提議召開臨時股東大會。股份轉(zhuǎn)讓的特點？答：1、股份的轉(zhuǎn)讓于《公司法》中特指股份有限公司；2、股份的轉(zhuǎn)讓肱依法進(jìn)行。3、股份的轉(zhuǎn)讓屬于自由轉(zhuǎn)讓；4、股份的轉(zhuǎn)讓在特定情況下是一種受限制的轉(zhuǎn)讓；5、股份的轉(zhuǎn)讓是以股票的形式出現(xiàn)的；6、股份的轉(zhuǎn)讓是一種法律行為。股份轉(zhuǎn)讓的方式？答：股東轉(zhuǎn)讓自己的股份必須在依法設(shè)立的證券交易場所進(jìn)行；2、記名股票和無記名股票的法定轉(zhuǎn)讓形式。上市公司的條件？答：1、股票經(jīng)過國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行；2、公司的股本總額不少于人民幣5000萬元；3、開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利；4、持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人；5、公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。簡述發(fā)行公司債券的程序(1)股東會決議。股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會制定方案，提交股東會審議并做出決議。國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)有國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門做出決定。第16頁，共40頁第16頁，共40頁(2)申請。公司向國務(wù)院證券管理部門申請批準(zhǔn)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：公司登記證明；公司章程；公司債券募集辦法；資產(chǎn)評估報告和驗資報告。(3)報批。以公司的名義向國務(wù)院證券管理部門報請批準(zhǔn)發(fā)行公司債券。國務(wù)院證券管理部門對符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的申請，予以批準(zhǔn)；對不符合《公司法》規(guī)定的申請，不予批準(zhǔn)。(4)、批準(zhǔn)。公司債券的發(fā)行規(guī)模由國務(wù)院確定。國務(wù)院證券管理部門審批公司債券的發(fā)行，不得超過國務(wù)院確定的規(guī)模。(5)募集辦法。發(fā)行公司債券的申請經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法，載明下列主要事項：公司名稱；債券總額和債券票面金額；債券的利率；還本付息的期限和方式；債券發(fā)行的起止日期；公司凈資產(chǎn)額；已經(jīng)發(fā)行的尚未到期的公司債券總額；公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。(6)停止。對已經(jīng)做出的批準(zhǔn)如果發(fā)現(xiàn)不符合《公司法》規(guī)定的，應(yīng)予撤銷。尚未發(fā)行公司債券的，停止發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當(dāng)向認(rèn)購人退還所繳款項并加算銀行同期存款利息。簡述公司清算組在清算期間的職權(quán)。（1）清理公司財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)和財產(chǎn)清單。因公司解散而清算，清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)立即向人民法院申請宣告破產(chǎn)。（2）通知已知的債權(quán)人，發(fā)布公告周知無法通知的債權(quán)人。（3）處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)。（4）清繳公司拖欠未繳的稅款。（5）處理公司清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)。（6）代表公司參與民事訴訟活動。（7）清算組成原因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。簡述合伙企業(yè)合伙人的忠實義務(wù)。(1)競業(yè)禁止第17頁，共40頁第17頁，共40頁即合伙人不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)。依此類推，合伙人受他人委托，為他人經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)，也應(yīng)當(dāng)在禁止之列。對此，合伙人可以在合伙協(xié)議中，加以明確規(guī)定。(2)交易禁止即合伙人非經(jīng)合伙協(xié)議約定或者全體合伙人同意，不得同本合伙企業(yè)進(jìn)行交易。因為，在多數(shù)情況下，交易雙方存在著利益沖突：交易條件越是有利于一方，就越是不利于另一方。一般認(rèn)為，合伙人在同合伙企業(yè)進(jìn)行交易，不可能最大限度地維護(hù)合伙企業(yè)的利益，甚至可能以犧牲合伙企業(yè)的利益來滿足自己的利益。所以，原則上不允許合伙人同本合伙企業(yè)進(jìn)行交易。但是，如果全體合伙人認(rèn)為，合伙人同本合伙企業(yè)進(jìn)行某種交易對本企業(yè)并無損害，甚至有利，則可以通過合伙協(xié)議或者其他形式予以同意。(3)對其他損害行為的禁止即合伙人不得從事?lián)p害本合伙企業(yè)利益的活動。這實際上是除競業(yè)禁止和交易禁止之外的一般性規(guī)定。其精神是，凡是有損合伙企業(yè)利益的行為，例如玩忽職守，提交虛假帳目，隱瞞真實情況，在事務(wù)執(zhí)行中謀取私利，泄露企業(yè)商業(yè)秘密等等，均在禁止之列。對于違反忠實義務(wù)的行為，《合伙企業(yè)法》規(guī)定了相應(yīng)的制裁措施。該法第68條規(guī)定，侵占合伙企業(yè)利益或者合伙企業(yè)財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還和賠償損失的民事責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第71條規(guī)定，合伙人違反本法第30條的規(guī)定，從事與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)或者與本合伙企業(yè)進(jìn)行交易，給合伙企業(yè)或者其他合伙人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。合伙企業(yè)的特征？答：1、合伙企業(yè)的成立以訂立合同協(xié)議為法律基礎(chǔ)；2、合伙企業(yè)的內(nèi)部關(guān)系屬于合伙關(guān)系；3、合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。合伙企業(yè)的設(shè)立的條件？第18頁，共40頁第18頁，共40頁答：1、有兩個以上的合伙人，并且都是依法承擔(dān)無限責(zé)任者；2、有書面合伙協(xié)議；3、有各合伙人實際繳付的出資；4、有合伙企業(yè)的名稱；5、有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。合伙協(xié)議的必要條款？答：1、合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點；2、合伙人出資的方式、數(shù)額和繳付出次的期限；3、全體合伙人的姓名及其住所；4、合伙人出資的方式、數(shù)額和繳付出資的期限；5、利潤分配和虧損分擔(dān)辦法；6、合伙企業(yè)的事務(wù)執(zhí)行；7、入伙與退伙；8、合伙企業(yè)的解散與清算；9、違約責(zé)任。合伙企業(yè)內(nèi)部關(guān)系的準(zhǔn)則1、管理參與權(quán)與事務(wù)授權(quán)，2、知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，3、異議權(quán)和撤消權(quán)，4、踏實義務(wù)。三、論述題合伙人對外行為對合伙企業(yè)的效果合伙人或者事務(wù)招待人只要是在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按通常方式處理屬于該合伙企業(yè)業(yè)務(wù)范圍的事務(wù)，其對外實施的法律行為，就對合伙企業(yè)具有約束力?！逗匣锲髽I(yè)法》規(guī)定，合伙企業(yè)對合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)以及對外代表合伙企業(yè)權(quán)利的限制，不得對抗不知情的善意第三人。合伙企業(yè)變更的規(guī)則合伙企業(yè)的變更，從合伙法的角度講，指合伙出資份額結(jié)構(gòu)的變更。有三種情況：1）新合伙人入伙，2）合伙人退伙，3）合伙人出資份額轉(zhuǎn)讓。無論發(fā)生何種變更，都必須符合《合伙企業(yè)法》規(guī)定，并依照《合伙企業(yè)法》第56條和《合伙企業(yè)登記管理辦法》的規(guī)定，向原登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。簡述債權(quán)人會議的決議方式。《企業(yè)破產(chǎn)法》第16條第1款規(guī)定，債權(quán)人會議的決議，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人的過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額，必須占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上，但是通過和解協(xié)議草案的決議，必須占無擔(dān)保債權(quán)總額的三分之二以上。由此可見，債權(quán)人會議的決議的通過，應(yīng)當(dāng)同時具備兩個條件：第一，按人數(shù)計算，出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)贊成；第19頁，共40頁第19頁，共40頁第二，按金額計算，一般情況下，贊成票所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上，但是，在通過和解協(xié)議的情況下，應(yīng)當(dāng)占這一總額的三分之二以上。這里所說的“過半數(shù)”不包括本數(shù)，“半數(shù)以上”和“三分之二以上”均包括本數(shù)。這里所說的“債權(quán)額”，指經(jīng)過債權(quán)人會議確認(rèn)的金額。這里所說的“無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額”，以債權(quán)人會議所確認(rèn)的全部無擔(dān)保債權(quán)總額為準(zhǔn)（無論其債權(quán)人是否出席會議）。破產(chǎn)案件受理的法律效果法院受理破產(chǎn)申請，破產(chǎn)破產(chǎn)程序開始后，債務(wù)人的財產(chǎn)進(jìn)入保全狀態(tài)，債權(quán)人的權(quán)利行使也受到約束。具體說發(fā)生以下效果。1）對債務(wù)人的約束。自破產(chǎn)案件受理之日起，債務(wù)人及其法定代表人承擔(dān)以下義務(wù)：（1）財產(chǎn)保全義務(wù)、說明義務(wù)和提交義務(wù)；（2）不對個別債權(quán)人清償?shù)牧x務(wù)。2）對債權(quán)人的約束。破產(chǎn)程序的一個重要任務(wù)，是維護(hù)人集體受償?shù)闹刃?。破產(chǎn)程序開始后的一個重要效果，就是自動凍結(jié)債權(quán)人的個別追償行為。3）對其他人的約束。（1）債務(wù)人開戶銀行的協(xié)助義務(wù)；（2）債務(wù)人企業(yè)職工保護(hù)企業(yè)財產(chǎn)的義務(wù)。4）對其他民事程序的影響。為了實現(xiàn)公平清償，原則上有關(guān)債務(wù)人財產(chǎn)的所有請求和爭議都必須在同一程序中審理。（1）民事訴訟程序的中止或終結(jié)；（2）民事執(zhí)行程序的中止；（3）財產(chǎn)保全的中止。破產(chǎn)宣告的法律效果1、對破產(chǎn)案件的效果就是破產(chǎn)案件轉(zhuǎn)入破產(chǎn)清算程序。2、對債務(wù)人的效果主要有1）債務(wù)人成為破產(chǎn)人；2）債務(wù)人財產(chǎn)成為破產(chǎn)財產(chǎn)；（3）債務(wù)人喪失對財產(chǎn)和事務(wù)的管理權(quán)；4）債務(wù)人的法定代表人承擔(dān)與清算有關(guān)的法定義務(wù)。3、對債權(quán)人的效果1）未到期的債權(quán)視為到期；2）有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人可以由擔(dān)保物獲得清償。3)對企業(yè)負(fù)有債務(wù)的債權(quán)人享有破產(chǎn)抵銷權(quán)4）無擔(dān)保債權(quán)人依破產(chǎn)分配方案獲得清償。第20頁，共40頁第20頁，共40頁4、對第三人的效果。1）破產(chǎn)人占有的屬于他人的財產(chǎn)，其權(quán)利人有權(quán)取回；2）破產(chǎn)人的債務(wù)人，應(yīng)當(dāng)向清算人清償債務(wù)；3）持有破產(chǎn)人財產(chǎn)的人，應(yīng)當(dāng)向清算人交付財產(chǎn)；4）破產(chǎn)人的開戶銀行，應(yīng)當(dāng)向破產(chǎn)人銀行賬戶供清算人專用；5）待履行合同解除或繼續(xù)履行時，相對人享有相應(yīng)的權(quán)利；6）破產(chǎn)無效行為的受益人，應(yīng)當(dāng)返還其受領(lǐng)的利益。破產(chǎn)清算組的職能清算組的基本職能是對破產(chǎn)財產(chǎn)進(jìn)行保管、清理、變價和分配。1、接管破產(chǎn)財產(chǎn)；2、管理破產(chǎn)財產(chǎn)；3、行使破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)利；4、履行破產(chǎn)財產(chǎn)的對外義務(wù)；5、制訂和實施破產(chǎn)財產(chǎn)變價和分配方案；6、辦理破產(chǎn)程序終結(jié)的有關(guān)事務(wù)。簡述信息公開制度的基本要求1.真實性。所謂真實性是要求所公開的信息內(nèi)容具有客觀性，所有信息均是實際發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的情勢，所有信息必須是確定的，不得虛構(gòu)或含有虛假內(nèi)容。為保證公開信息的真實性，證券法律制度規(guī)定了以下幾個方面的具體內(nèi)容：第一，規(guī)定證券信息公開義務(wù)人承擔(dān)確保證券信息真實性的一般義務(wù)；第二，規(guī)定證券中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的協(xié)助義務(wù)；第三，確立信息披露義務(wù)人的法律責(zé)任制度；第四，規(guī)范了證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)在證券監(jiān)管方面的職能。2.準(zhǔn)確性。所謂準(zhǔn)確性是指信息公開義務(wù)人所公告的信息資料必須準(zhǔn)確無誤，不得存在模糊不清的語言使公眾對所公開的信息產(chǎn)生誤解，也不得作誤導(dǎo)性陳述。也即準(zhǔn)確性要求對事實的陳述不存在缺陷。3.完整性。所謂完整性是要求信息公開義務(wù)人將能夠影響證券市場價格的信息以及投資者作出投資決策所必須的重大信息全部予以公開。從性質(zhì)上講，所公開的信息必須是“重大”信息；從數(shù)量上講，所公開的信息必須能夠為投資者提供足夠的判斷依據(jù)。與重大遺漏相對應(yīng)，“完整”要求將法定事項均予以記載并公開，否則信息披露義務(wù)人要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第21頁，共40頁第21頁，共40頁4.及時性。指信息公開義務(wù)人必須將法律法規(guī)規(guī)章所列舉的與證券發(fā)行交易有關(guān)的各種信息應(yīng)法律規(guī)定的時間、程序和方式向證券管理部門報告，并按法律規(guī)定的時間和方式及時公告，從而確保廣大投資者獲取重要信息的平等性，防止內(nèi)幕交易等證券違法行為的發(fā)生。證券法的基本原則我國證券法的基本原則主要包括三公原則，即公開、公平、公正的原則我國法律對證券上市有何規(guī)定1、上市公司的資本額2、上市公司的盈利能力3、上市公司的資本結(jié)構(gòu)4、上市公司的償債能力、上市公司的股權(quán)分散6情況、申請上市的證券市場價值、7上市公司的開業(yè)時間等上市公司收購的方式和一般原則我國《證券法》將上市公司的收購分為要約收購和協(xié)議收購兩種方式。上市公司收購的一般原則：1、目標(biāo)公司股東平等待遇原則；2、持股信息披露原則；3、保護(hù)中小股東的利益。保險公司的設(shè)立應(yīng)當(dāng)具備的條件資本金條件。在全國范圍內(nèi)開辦保險業(yè)務(wù)的保險公司，其實收貨幣資本金不低于5億元人民幣；在特定區(qū)域內(nèi)開辦業(yè)務(wù)的保險公司實收貨幣資本金不低于2億元人民幣；在省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列廁政府所在地的分公司，其運(yùn)營資金不低于5000萬元人民幣。保險公司成立后，須按照其注冊資本金總額的20%提取保證金，存入保監(jiān)會銀行。從業(yè)人員條件。1）任職資格，保險業(yè)提高高級管理人員須符合保監(jiān)會規(guī)定的任職資格，名手一定的金融專業(yè)學(xué)歷條件和在金融行業(yè)必要的工作的基本條件。2）禁止任職人員。3）違反任職資格選任人員的法律責(zé)任。簡述保險合同的特點、主體和內(nèi)容第22頁，共40頁第22頁，共40頁保險合同是一種有名合同，保險合同首先要按照《保險法》的規(guī)定辦，在《保險法》沒有規(guī)定的情況才適用《合同法》的規(guī)定。保險合同主體是投保人和保險人。保險合同的主要內(nèi)容是1）合同的基本條款。包括保險標(biāo)的及價值；保險金額；保險費(fèi)的支付和保險期限；違約責(zé)任和爭議的處理。2）合同的重點條款。包括保險責(zé)任；責(zé)任的免除。3）合同的特約條款。有三種，協(xié)議條款、保證條款附加條款。保險合同在哪些情況下可以解除投保人通知保險人解除保險合同；沒有履行通知的義務(wù)；違反告知義務(wù)；保險欺詐。試述現(xiàn)代商法的提高經(jīng)濟(jì)效率原則。當(dāng)事人只有在意志自由的情況下，才可能充分地發(fā)揮主觀能動性，以明智的決策和積極的努力，去謀求盡可能大的經(jīng)濟(jì)效益，法律，去謀求盡可能大的經(jīng)濟(jì)效益，法律的法律制度必須具備三個最基本的條件，一是產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，二是信用的維護(hù)，三是交易的便捷。1.產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。按照當(dāng)代經(jīng)濟(jì)分析法學(xué)創(chuàng)始人科斯教授的見解，產(chǎn)權(quán)的界定是市場交易的基本前提?？扑拐J(rèn)為，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中使用的資源幾乎都是稀缺的。市場的作用，就是通過價格機(jī)制，將資源分配給能夠最有效地使用資源（即運(yùn)用資源取得最大效益）的人。資源的市場流動過程就是一個財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的過程。因此，實現(xiàn)這一過程，就必須界定產(chǎn)權(quán)和保護(hù)產(chǎn)權(quán)。界定產(chǎn)權(quán)的意義在于確定交易者之間的利益邊界，同時通過適當(dāng)?shù)臋?quán)利載體，實現(xiàn)相互間的利益交換和利益分配。保護(hù)產(chǎn)權(quán)的意義在于使已經(jīng)界定的權(quán)利具有法律上的權(quán)威性。它使交易者產(chǎn)生這樣一種合理預(yù)期：在將來發(fā)生權(quán)利爭議或權(quán)利侵害時可以得到法律的保護(hù)。這樣，交易者就不必因為擔(dān)心將來可能發(fā)生的種種不利而放棄交易，或者為了避免這些不利而預(yù)支額外的成本。2.信用的維護(hù)信用維護(hù)的意義在于節(jié)約信息的成本?，F(xiàn)代的商事交易通常都是以未來的財產(chǎn)利益為對象的。正如美國著名法學(xué)家龐德所說：“在現(xiàn)代社會中，財富多半是由允諾構(gòu)成的。”第23頁，共40頁第23頁，共40頁這種情況在資本市場和金融市場中表現(xiàn)尤為突出。人們在從事以未來利益為對象的交易時，不能不考慮這種收益取得的可能性。實踐中，要確切把握這種可能性需要大量的信息。而且，這些信息總是不可避免地帶有一定的或然性。對此，可選擇的替代工具就是信用。法律對信用的維護(hù)作用主要表現(xiàn)為，利用人們趨利避害的本能，通過賦予違約者以不利后果并保護(hù)守約者獲取應(yīng)得利益，來抑止違約和鼓勵守約，并通過這種行為導(dǎo)向使社會的信用意識得到加強(qiáng)。可以說，在商業(yè)社會中，信用的維護(hù)多半是依賴于人們對法律后果的預(yù)知，而不是對高尚道德境界的追求。3.交易的便捷交易便捷的意義在于節(jié)約時間成本。節(jié)約時間意味著減少費(fèi)用和加快流轉(zhuǎn)。為此，現(xiàn)代商法主張盡可能地免除一切不必要的手續(xù)、限制和干預(yù)，使交易者以充分的自由空間?，F(xiàn)代商事立法大量采用任意性規(guī)范和彈性規(guī)則，體現(xiàn)了這樣一種思想：法律給予交易者必要的提示和指導(dǎo)，而具體交易條件和交易形式由他們自己決定。試述現(xiàn)代商法為實現(xiàn)交易便捷，采取的主要措施。（1）商事交易的技術(shù)手段。實現(xiàn)交易便捷有時要借助一定的技術(shù)支持，包括法律上的技術(shù)支持。例如，權(quán)利證券化和流通化（如股票、債券、匯票、支票），可以達(dá)到簡化手續(xù)，方便轉(zhuǎn)讓的目的。（2）默示行為在商法上的法律效力。民法關(guān)于合同成立的規(guī)定一般不認(rèn)為沉默能構(gòu)成承諾的意思表示。但是，在商法上，為了實現(xiàn)交易便捷，往往賦予沉默以積極的法律效果，即規(guī)定在一定情況下達(dá)到一定期限的沉默構(gòu)成同意。例如，《德國商法典》第362條規(guī)定，合同訂立過程中，如果受要約人是商人，而其業(yè)務(wù)涉及對他人事務(wù)的管理，那么在其不打算接受要約時，必須作出明確表示，否則，其沉默將被視為同意。第24頁，共40頁第24頁，共40頁（3）商法上的證明形式自由。商事合同的證明形式比較自由。商法并不以雙方簽署書面合同為唯一有效的證明形式；允許通過證據(jù)或者依據(jù)相關(guān)事實的推斷證明合同的存在。法國曾在1980年的一項法律中規(guī)定，對于商人，除非法律另有規(guī)定，商事合同可以通過各種方法締結(jié)。無論合同的價值大小，一般只要有證人證明即可。借助雙方當(dāng)事人的來往信函、帳冊、副本等等，以及一切足資推斷的情況，都是可行的。但是，對于某些特定行為，法律要求采用書面形式，例如公司董事會決議、運(yùn)輸合同。證明形式自由可能帶來一定的風(fēng)險。（4）商法上的短期時效。對于商事行為所生的債權(quán)，實行短期時效制度，可以達(dá)到促使當(dāng)事人迅速行使權(quán)利，了結(jié)債務(wù)的目的。在法國，商事合同的債權(quán)，消滅時效為××年，而民法上的消滅時效為30年。在我國，一般民事權(quán)利的訴訟時效為2年，而《票據(jù)法》規(guī)定的持票人對前手的追索權(quán)為6個月。我國保險法規(guī)定，被保險人從通知保險人發(fā)生保險事故之日起3個月內(nèi)不向保險人提供各種有關(guān)文件和資料的，視為放棄索賠權(quán)。（5）商事仲裁。商人們常常愿意將他們的商事糾紛提交仲裁。對于商人們來說，仲裁有如下好處：第一，迅速了結(jié)糾紛，這意味著可以減少訴訟成本和機(jī)會成本的損失；第二，請專家進(jìn)行仲裁，這將使那些主要圍繞專門性、技術(shù)性問題的糾紛能夠得到更公正的裁判；第三，為當(dāng)事人保密，由于商事仲裁是不公開進(jìn)行而且其案情不允許公布，這有利于防止當(dāng)事人的信譽(yù)受到糾紛的影響。是否具備商人資格有什么法律意義？答：商人的實際上是一個關(guān)于主體資格和能力的概念。在實踐中，一個從事交易行為的個人或組織是否具備商人資格，往往有重要的法律意義。例如：是否有義務(wù)履行商業(yè)登記，是否有權(quán)擁有商號，是否必須建立商業(yè)帳簿并受有關(guān)法規(guī)的約束，是否有權(quán)從事法律規(guī)定的某些特殊交易行為，其行為是否受商法特別規(guī)定的保護(hù)或約束等等，這些問題的確定都取決于其商人資格的有無。在我國取得商人這種特殊主體資格應(yīng)具備什么基本的條件？第25頁，共40頁第25頁，共40頁答：第一從事法律許可的生產(chǎn)經(jīng)營活動。第二履行工商登記。具有商人性質(zhì)的主體主要有幾種形式？答：1、個體工商戶和個人狡資企業(yè)；2、合伙企業(yè)；3、公司和其他形式的企業(yè)法人；4、聯(lián)營企業(yè)；5、外商投資企業(yè)（中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)。）答題要點：（一）是否具備商人資格，影響其是否有義務(wù)履行商業(yè)登記，是否有權(quán)擁有商號，是否必須建立商業(yè)賬簿并受有關(guān)法規(guī)的約束，是否有權(quán)從事法律規(guī)定的某些特殊交易行為，其行為是否受商法特別規(guī)定的保護(hù)或約束，等等問題。（二）取得這種特殊主體資格應(yīng)具備兩個基本的條件：1、從事法律許可的生產(chǎn)經(jīng)營活動；2、履行工商登記。（三）目前，在我國，具有商人性質(zhì)的主體主要有以下幾種形式：（1）個體工商戶和個人獨(dú)資企業(yè)；（2）合伙企業(yè)；（3）公司和其他形式的企業(yè)法人；（4）聯(lián)營企業(yè)；（5）外商投資企業(yè)（中外合資經(jīng)營企業(yè)，中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)）。公司發(fā)行債券的條件：主體資格，股份有限公司和國有獨(dú)資公司或者兩個或者兩個以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。根據(jù)《商法》教材，試述公司的種類。1.有限責(zé)任公司。第26頁，共40頁第26頁，共40頁有限責(zé)任公司是股東以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。2.股份有限公司。股份有限公司是指全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。3.國有獨(dú)資公司。國有獨(dú)資公司是指根據(jù)我國《公司法》第64條的規(guī)定，由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門單獨(dú)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。4.無限責(zé)任公司。無限公司是指二人以上股東所組織，全體股東對公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任的公司。所謂連帶無限責(zé)任是指，公司財產(chǎn)不足清償其債務(wù)時，股東應(yīng)以其個人財產(chǎn)清償公司債務(wù)；在這種情況下，公司的債權(quán)人有權(quán)請求公司股東中的任何一人或數(shù)人承擔(dān)全部清償責(zé)任。5.兩合公司。兩合公司，指一人以上無限責(zé)任股東與一人以上有限責(zé)任股東所組織，前者對公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任，后者僅負(fù)有限責(zé)任的公司。兩合公司實為無限公司的變種，其無限責(zé)任股東經(jīng)營企業(yè)，有限責(zé)任股東僅提供資本和分享利潤，不參與公司事務(wù)。試述個別合伙人的債務(wù)清償與合伙企業(yè)的關(guān)系。1.合伙人的債權(quán)人不得對合伙企業(yè)主張抵銷權(quán)。2.合伙人的債權(quán)人不得代位行使合伙人的權(quán)利。3.合伙人的債權(quán)人可以依法追索合伙人在合伙企業(yè)中的收益和財產(chǎn)份額。在以合伙人的財產(chǎn)份額清償其個人債務(wù)的情況下，需注意兩點：第一，這種清償必須通過民事訴訟法規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序進(jìn)行，債權(quán)人不得自行接管債務(wù)人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額。第二，在強(qiáng)制執(zhí)行個別合伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額時，根據(jù)《合伙企業(yè)法》第43條第2款的規(guī)定，其他合伙人有優(yōu)先受讓的權(quán)利。第27頁，共40頁第27頁，共40頁試述破產(chǎn)法上的債權(quán)人自治原則。 1、說明債權(quán)人自治的概念。債權(quán)人自治，是指全體債權(quán)人通過債權(quán)人會議，對破產(chǎn)程序進(jìn)行中涉及債權(quán)人利益的各重大事項做出決定，并監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)管理和分配的一系列權(quán)利，以及保障這些權(quán)利實現(xiàn)的有關(guān)程序制度。實行債權(quán)人自治，是破產(chǎn)法的一項重要原則。 2、說明債權(quán)自治的意義。債權(quán)人自治原則是確定債權(quán)人會議地位的基本依據(jù)。根據(jù)這一原則，有關(guān)債權(quán)人權(quán)利行使和權(quán)利處分的一切事項，均應(yīng)由債權(quán)人會議獨(dú)立地做出決議。債權(quán)人在債權(quán)人會議上應(yīng)享有充分的自由表達(dá)和自主表決的權(quán)利。債權(quán)人會議做出的關(guān)于債權(quán)確認(rèn)、與債務(wù)人和解、破產(chǎn)財產(chǎn)變價和分配等重大事項的決議，是程序進(jìn)行的重要根據(jù)。債權(quán)人會議還應(yīng)享有監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)管理和處分的權(quán)利。試述破產(chǎn)案件中的公告、公告方式及公告與通知之區(qū)別。答題要點：（一）在破產(chǎn)案件中，法院通過公告的形式，將有關(guān)事實或決定公諸于眾。按照現(xiàn)行規(guī)定，人民法院在破產(chǎn)案件中需要公告的事項有：（1）受理破產(chǎn)案件；（2）債務(wù)人與債權(quán)人達(dá)成和解協(xié)議，破產(chǎn)程序中止；（3）破產(chǎn)宣告；（4）終結(jié)破產(chǎn)程序。（二）公告方式有兩種：其一，在受理破產(chǎn)案件的人民法院公告欄內(nèi)張貼；其二，根據(jù)具體案情（如債權(quán)人所分布的區(qū)域、破產(chǎn)財產(chǎn)所在的區(qū)域等），在地方或全國性報刊上登載。這兩種方式應(yīng)當(dāng)同時采用。張貼的公告，應(yīng)加蓋人民法院印章。（三）公告不同于通知。第28頁，共40頁第28頁，共40頁通知的對象是特定的，故其效力發(fā)生以送達(dá)為條件。公告的對象是不特定的，故其效力發(fā)生僅以發(fā)布為條件。因此，對于已經(jīng)發(fā)布的公告，所有當(dāng)事人均視為已得知，并自動承受相應(yīng)的法律后果。例如，案件受理公告發(fā)布以后，債權(quán)人逾期未申報債權(quán)的，不得以“未見公告”或“不知此事”為理由請求補(bǔ)報。（三）重整制度的性質(zhì)和理論依據(jù)追索權(quán)涉及兩方當(dāng)事人，追索權(quán)人和被追索人。 1．追索權(quán)人 匯票上可行使追索權(quán)的人有兩種，一為持票人，持票人為最初追索權(quán)人，當(dāng)所持匯票不獲承兌或不獲付款，或有其他法定原因無從請求付款，或承兌時，持票人即可行使追索權(quán)。但持票人為發(fā)票人時，對其前手無追索權(quán)；持票人為背書人時，對其后手無追索權(quán)。我國《票據(jù)法》第69條規(guī)定：“持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)。持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)?！倍且蚯鍍敹〉闷睋?jù)的人。票據(jù)債務(wù)人（被追索人）清償了其后手（包括原追索權(quán)人）的追索金額后，便取得了持票人的地位，可以向其前手行使追索權(quán)，即再追索權(quán)。再追索權(quán)人包括：背書人、保證人和參加付款人。我國《票據(jù)法》第68條第三款就有被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利的規(guī)定。 2．被追索人 即償還義務(wù)人，包括：（1）發(fā)票人。發(fā)票人負(fù)有擔(dān)保承兌和付款的責(zé)任，在匯票不獲承兌或不獲付款時，應(yīng)負(fù)償還票據(jù)金額的義務(wù)。但發(fā)票人發(fā)票時，在匯票上作了免除擔(dān)保承兌記載的，持票人不得在到期日之前對其行使追索權(quán)。（2）背書人。背書人也同樣負(fù)有擔(dān)保承兌和付款之責(zé)，自然具有償還義務(wù)。同樣，如果背書人背書時，作了免除擔(dān)保承兌記載的，持票人不得對其行使期前追索權(quán)，如作了免除擔(dān)保付款記載的，則其就不能為被追索人。（3）保證人。保證人與被保證人負(fù)同一責(zé)任，因而在追索過程中，也是被追索人。論匯票出票的記載事項。第29頁，共40頁第29頁，共40頁試述票據(jù)法律關(guān)系之民法上的非票據(jù)關(guān)系（或稱票據(jù)的實質(zhì)關(guān)系）這些非票據(jù)關(guān)系大體可分為三種：1）票據(jù)原因關(guān)系。2）票據(jù)預(yù)約關(guān)系。3）資金關(guān)系。常見的資金關(guān)系有以下數(shù)種：（1）付款人處有出票人可支配的資金。這種資金關(guān)系在支票中最為常見。（2）出票人與付款人之間訂有信用合同，付款人允諾為出票人墊付資金（若是支票，稱透支合同）。（3）付款人對出票人欠有債務(wù)。（4）雖未訂有契約，但付款人因信用關(guān)系代出票人付款。（5）付款人或承兌人于付款后，得向出票人請求補(bǔ)償。試述證券法的基本原則。1.公開原則。公開原則一般包括兩個方面的內(nèi)容：即證券信息的初期披露和持續(xù)披露。信息的初期披露是指證券發(fā)行人在首次公開發(fā)行證券時，應(yīng)當(dāng)依法如實披露有可能影響投資者做出投資決策的所有信息。信息的持續(xù)披露是指證券發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員在證券發(fā)行完畢后，定期或不定期地向社會公眾公開有關(guān)情況。2.公平原則。公平原則在證券活動中主要體現(xiàn)為：公平的市場準(zhǔn)入和市場規(guī)則，平等的主體法律地位，以價值規(guī)律和供求關(guān)系為基礎(chǔ)的證券交易規(guī)則。3.公正原則。公平原則是實現(xiàn)公開、公平原則的保障，與公平原則不同之處在于：第30頁，共40頁第30頁，共40頁公正原則主要是強(qiáng)調(diào)對證券市場的立法者，司法者和管理者的行為進(jìn)行約束，它要求證券監(jiān)管機(jī)關(guān)，司法機(jī)關(guān)和其他有權(quán)機(jī)關(guān)在公開、公平的基礎(chǔ)上，依法履行職責(zé)，并依照法律法規(guī)的規(guī)定對一切被監(jiān)管對象給予公正待遇，對證券違法行為的處罰，對證券糾紛和爭議的處理都應(yīng)當(dāng)依法公正進(jìn)行，做到法律面前人人平等。證券法上的禁止交易行為有哪些？各自的特征和法律責(zé)任。在我國，證券禁止交易行為主要包括證券發(fā)行與交易及相關(guān)活動中的內(nèi)幕交易行為、操縱市場行為、欺詐客戶行為和虛假陳述行為等。內(nèi)幕交易是指單位或個人以獲取利益或減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券發(fā)行與交易的行為。內(nèi)幕交易行為屬于禁止交易的證券欺詐行為。我國《證券法》和《刑法》對內(nèi)幕交易的行政和刑事責(zé)任作規(guī)定。對責(zé)任人責(zé)令依法違法獲得的證券、沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下或者非法買賣的證券等值以下的罰款。內(nèi)部人員從重處罰。構(gòu)成犯罪的的，依法追究刑事責(zé)任。操縱市場行為，是指在證券交易中，任何單位或個人利用優(yōu)勢地位或濫用行政職權(quán)，從而影響證券市場價格，擾亂證券市場秩序，損害證券投資者利益的行為。沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下或者非法買賣的證券等值以下的罰款。構(gòu)成犯罪的的，依法追究刑事責(zé)任。欺詐客戶指單位或個人在證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動中，利用職務(wù)之便，編造、傳播虛假信息或者進(jìn)行訓(xùn)導(dǎo)投資者的行為，以及利用其作為客戶代理人或顧問的身份，實施損害投資者利益的行為。虛假陳述指信息披露義務(wù)人違反信息披露義務(wù)，對證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動的事實、性質(zhì)、前景等事項作出虛假、嚴(yán)重訓(xùn)導(dǎo)或者有重大遺漏的陳述。再保險法律制度的基本內(nèi)容第31頁，共40頁第31頁，共40頁《保險法》規(guī)定，經(jīng)保監(jiān)會核定，保險公司可以經(jīng)營其分業(yè)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的下列再保險業(yè)務(wù)，即分出保險和分入保險。再保險需要簽訂頜一，合同的當(dāng)事人均是有保險資格的保險公司，一方稱為分出公司，一方為分入公司。再保險公司的標(biāo)的，是分出公司所承擔(dān)的賠償責(zé)任，分入公司不是直接對保險事故的損失賠償，而是對分出公司所就承擔(dān)的賠償責(zé)任給予約定的補(bǔ)償。再保險與投保人沒有直接關(guān)系，分入公司只能請求分出公司給付保費(fèi)，而不得請求投保人直接給付保險費(fèi)；投保人只能請求分出公司（與之訂立保險合同的保險公司）賠付保險金，而不得請求分入公司（再保險公司）保險金。投保人的權(quán)利、義務(wù)主要有哪些？投保人不履行告知義務(wù)的法律后果投保人的主要義務(wù)是按時交付保險費(fèi)、在保險標(biāo)的的危險增加時通知保險人、危險事故的補(bǔ)救和通知義務(wù)。權(quán)利是在保險事故發(fā)生后對所造成的損失有按約定的金額得到賠償?shù)臋?quán)利?！侗ｋU法》第16條規(guī)定，投保人如不履行告知義務(wù)造成損失的，保險人不承擔(dān)賠償責(zé)任。在保險中，投保人故意隱瞞，或因過失遺漏，或因錯誤陳述，足以變更或減少保險人對保險標(biāo)的的危險的估計的，這些或過失的行為都可導(dǎo)致保險人有權(quán)解除保險合同。分析我國民法和商法的關(guān)系及我國商事立法的選擇。答：商法和民法的關(guān)系是商法于其它法律部門的關(guān)系中最重要和最基本的問題之一，也最易引起理論爭議，它是商法的獨(dú)立性之關(guān)鍵所在。他們的關(guān)系如下：民法與商法是調(diào)整民商事行為的法律。它們在法律調(diào)整中形成的法律關(guān)系，人們習(xí)慣將其在一起，稱民商事法律關(guān)系或民商法律關(guān)系。但是，在法律部門的相互關(guān)系上，民法是普通法或基本法，商法是特別法；民法是抽象化的法律，商法是具體化的法律表現(xiàn)。民法與商法都屬于私法范疇，即都是以調(diào)整平等主體之間的關(guān)系的法律規(guī)范為主要構(gòu)成的法律。但是，民法是純私法，商法則是以私法為主體，兼具公法性內(nèi)容。民法是私法規(guī)范體系，商法是以私法規(guī)范為主體，私法規(guī)范與公法規(guī)范相結(jié)合的法律規(guī)范體系。第32頁，共40頁第32頁，共40頁民法作為基本法或普通法，調(diào)整的范圍廣泛，它適用于各類民事主體所實施的民事行為。商法調(diào)整范圍有限，它僅僅適用于民事主體中從事商事經(jīng)營活動的部分，即商人從事的商行為。民商法并行但不完全兼容，民法的內(nèi)容不全部在商法之中，商法的內(nèi)容很大一部分民法中未涉及到。我國商事立法的選擇：民商合一是我國商事立法的理性選擇。我國商事立法素有民商合一和民商分立之爭。我國改革開放以來商事立法實踐其實已經(jīng)做出了務(wù)實的選擇，即民商部分合一，以民法典為基本法，以一系列商事單行法為特別法。欲制定大而全的商法典屬于理性的無知，如采用民商合一模式，還要追求民法和商法合一的大一統(tǒng)民法典，則更不可取。實際上，我國商事立法實踐已經(jīng)走上民商部分合一的軌道，這是一種理性的選擇，既有助于保持商法的獨(dú)立性，又能夠呼應(yīng)一日千里的社會經(jīng)濟(jì)生活發(fā)展的需要，及時進(jìn)行增訂或修訂。（四）試述退伙的效果

1、第33頁，共40頁第33頁，共40頁退伙的效果，指發(fā)生退伙時退伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額和民事責(zé)任的歸屬變動。分為兩類情況：（1）財產(chǎn)繼承，即退伙人的財產(chǎn)份額和民事責(zé)任歸屬于退伙人的繼承人。這是在合伙人死亡或者被宣告死亡而退伙時發(fā)生的效果。合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，對該合伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額享有合法繼承權(quán)的繼承人，依照合伙協(xié)議的約定或者全體合伙人同意，從繼承開始之日起，取得該合伙企業(yè)合伙人的資格。合法繼承人不愿意成為該合伙企業(yè)的合伙人的，合伙企業(yè)應(yīng)退還其依法繼承的財產(chǎn)份額。合法繼承人為未成年人的，經(jīng)其他合伙人一致同意，可以在其未成年時由監(jiān)護(hù)人代行其權(quán)利。（2）退伙結(jié)算，除死亡或宣告死亡的情形外，合伙人退伙時，其財產(chǎn)和責(zé)任，應(yīng)按退伙結(jié)算的規(guī)則辦理。合伙人退伙的其他合伙人應(yīng)當(dāng)與該退退伙人按照退伙時的合伙企業(yè)的財產(chǎn)狀況進(jìn)行結(jié)算，退還退伙人的財產(chǎn)份額。退伙時有未了結(jié)的合伙企業(yè)事務(wù)的，待了結(jié)后進(jìn)行結(jié)算。實踐結(jié)算主要包括兩個方面，一是退還出資，二是按當(dāng)時合伙企業(yè)的財產(chǎn)狀況分享利潤或分擔(dān)虧損，合伙人退伙以后，并不能解除對于合伙企業(yè)既往債務(wù)的連帶責(zé)任。退伙人對其退伙前已發(fā)生的合伙企業(yè)債務(wù)，與其他合伙人承擔(dān)連帶責(zé)任。

（六）試述信息公開制度的基本要求

1、信息公開制度是證券法上公開、公平、公正原則的具體體現(xiàn)。信息公開義務(wù)人所公告的信息必須真實準(zhǔn)確、完整及時，不得有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。此即信息公開制度的基本要求。2、真實性，所謂真實性是要求所公開的信息內(nèi)容具有客觀性，所有信息均是實際發(fā)生或?qū)⒏l(fā)生的情勢，所有信息必須是確定的，不得虛構(gòu)或含有虛假內(nèi)容。3、準(zhǔn)確性，所謂準(zhǔn)確性是指信息公開義務(wù)人所公告的信息資料必須準(zhǔn)確無誤，不得存在在模糊不清的語言使公眾對所公開的信息產(chǎn)生誤解，也不得作誤導(dǎo)性陳述。也即準(zhǔn)確性要求對事實的陳述不存在缺陷。4、完整性，所謂完整性是要求信息公開義務(wù)人將能夠影響證券市場價格的信息以及投資者作出投資決策所必須的重大信息全部予以公開。5、及時性，指信息公開義務(wù)人必須將法律法規(guī)規(guī)章所列舉的與證券發(fā)行按法律規(guī)定的時間和方式及時公告，從而確保廣大投資者獲取重要信息的平行性，防止內(nèi)幕交易等證券違法行為的發(fā)生。

（五）試述設(shè)立合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備的條件

（1）有兩個以上的合伙人，并且都是依法承擔(dān)無限責(zé)任者；合伙人數(shù)，我國元寶以兩人為最低限度，合伙資格，有完全民事行為能力的人，無民事行為能力人和限制民事行為能力人不得成為合伙企業(yè)設(shè)立時的合伙人，法律、行政法規(guī)禁止從事營利性活動的人，不得成為合伙企業(yè)的合伙人。能力合伙企業(yè)的人都無例外地對合伙債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任。也就是說，合伙企業(yè)不允許承擔(dān)有限責(zé)任的合伙人。（2）有書面合伙協(xié)議；合伙企業(yè)設(shè)立的基礎(chǔ)是合伙人之間訂閱的合伙協(xié)議，根據(jù)《合伙企業(yè)法》第3條的規(guī)定，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)由全體合伙人協(xié)商一致，以書面形式訂立，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明以下事項：a、合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點b、合伙目的和合伙企業(yè)的經(jīng)營范圍。C、全體合伙人的姓名及其住所。D、合伙人出資的方式、數(shù)額和繳付出資期限，e、利潤分配和虧損分擔(dān)辦法。F、合伙企業(yè)的事務(wù)執(zhí)行。G、入伙與退伙。H、合伙企業(yè)的解散與清算。J、違約責(zé)任。（3）第34頁，共40頁第34頁，共40頁a、出資的形式；有各合伙人實際繳付的出資；合伙協(xié)議生效后，合伙人應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的規(guī)定繳納出資。根據(jù)《合伙企業(yè)法》合伙人的出資，可以是貨幣、實物、土地使用權(quán)，知識產(chǎn)權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利。合伙人對于自己用于繳納出資的財產(chǎn)或者財產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)擁有合法的處分權(quán)，也就是說，合伙人不得將自己無權(quán)處分的財產(chǎn)或者財產(chǎn)權(quán)用于繳納出資。對于非貨幣的出資，是否需要評估作價，由全體合伙人協(xié)商確定。實物出資有兩種情形：一是轉(zhuǎn)移所有權(quán)，二是不轉(zhuǎn)移所有權(quán)。B、出資義務(wù)的履行；合伙人應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議約定的出資方式、數(shù)額和繳付出出資的期限，履行出資義務(wù)。（4）有合伙企業(yè)的名稱；合伙人在成立合伙企業(yè)時，必須確定其合伙名稱，并載入合伙協(xié)議。（5）有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件；合伙企業(yè)要經(jīng)常性、持續(xù)性地從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，就必須有一定的營業(yè)場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。所謂必要條件，就是為合伙企業(yè)的合伙目的和經(jīng)營范圍所必需的物資條件，如果欠缺則無法從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。

（七）信息公開制度包括持續(xù)性信息公開，持續(xù)性信息公開主要采取的形式之一是定期報告，請試述定期報告的內(nèi)容

（1）持續(xù)性信息的公開是指證券發(fā)行人后對與已改造證券有關(guān)的各種重要信息，合證券投資者能夠合理預(yù)見其投資利益和限定投資風(fēng)險。持續(xù)信息公開主要采取定期報告和臨時報告兩種形式；A、定期報告，是指上市公司依照法律規(guī)定定期向證券主管機(jī)關(guān)提交的公司財務(wù)報告和其他報告，定期報告主要名手年度報告和中期報告：a、年度報告，我國《證券法》第61條規(guī)定：上市公司每年應(yīng)在規(guī)定的期間內(nèi)向法定機(jī)構(gòu)提交載有下列內(nèi)容的年度報告：（一）公司概況，（二）公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況（三）董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關(guān)高級管理人員簡介及其持股情況（四）已發(fā)行的股票、公司債券情況（五）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項。b、中期報告。根據(jù)《證券法》第60條規(guī)定：股票或者公司倒頭上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所提交記載以下內(nèi)容的中期報告，并予公告。（一）公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況；（二）涉及公司的重大訴訟事項；（三）已發(fā)行的股票、公司倒頭變動情況；（四）提交股東大會審議的重要事項；（五）國務(wù)院證券監(jiān)督管理

（十一）試述無效保險合同之意思表示不真實與客體不合法

1、第35頁，共40頁第35頁，共40頁意思表示不真實，合同是當(dāng)事人的自愿行為，這是法律賦予公司和法人的權(quán)利，如果合同約定的內(nèi)容不是當(dāng)事人的本意，不但可能導(dǎo)致合同履行上的糾紛，而且因其不符合法律的規(guī)定，得不到法律的保護(hù)。在保險合同中，當(dāng)事人的意思表示不真實主要有受了對方的欺詐或脅迫的兩類情況。保險欺詐行為指當(dāng)事人故意隱瞞真實情況，致使對方作出錯誤判斷的行為；脅迫指當(dāng)事人以一定的條件威脅，對方為避免威脅可能造成的損害而被迫接受不平等的條件訂立合同的行為。欺詐行為和脅迫行為可以由投保人作出，也可以由保險人作出，只要當(dāng)事人舉出對方在欺詐或脅迫的證據(jù)，就可請求法院宣告該合同無效。2、客體不合法，客體指保險標(biāo)的，客體不合法主要有以下幾種情況：（1）在人身保險合同中，未經(jīng)授權(quán)的死亡保險合同以他人的生命為保險標(biāo)的的死亡保險合同，虛報年齡的人壽保險合同。（2）在財產(chǎn)保險合同中，投保人與承保人約定的危險不存在的財產(chǎn)保險合同，或者損害事故已經(jīng)的財產(chǎn)保險合同，以及對同一財產(chǎn)保險沒有向保險公司聲明的重復(fù)保險合同等。

（十）試述無效保險合同之主體不合格

1、主體不合格是指簽訂保險合同的當(dāng)事人的主體資格不符合法律的規(guī)定，主要有以下幾種情況：（1）投保人沒有完全的民事行為能力，包括投保人不滿18周歲，以及喪失民事行為能力。（2）在人壽保險和人身意外傷害保險合同關(guān)系中，投保人與被保險人沒有可保利益，既不是投保人的配偶、子女、父母，也不是與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者撫養(yǎng)羬綿家庭其他成員、近親屬，也沒有經(jīng)過被保險人同意，這種保險沒有法律效力。（3）在人壽保險和人身意外傷害保險合同關(guān)系中，投保人為被保險人投保的是以死亡為賠付條件的保險，但是未經(jīng)被保險人局面同意的，沒有法律效力。（4）在財產(chǎn)保險合同關(guān)系中，投保人如果不是投保財產(chǎn)的所有人或合法占有人，根據(jù)《保險法》的有關(guān)規(guī)定，這種行為不具有保險利益，因此所投保的合同沒有法律效力。（5）保險人超出業(yè)務(wù)范圍承包的險種，《保險法》規(guī)定保險公司的保險業(yè)務(wù)范圍由國家保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)確定，未經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，保險公司不得自行承保新的險種。保險公司不得違反分業(yè)經(jīng)營的規(guī)則，財保公司不得承保壽險，壽險公司也不得承保財險。（6）保險代理人超出險種授權(quán)范圍與投保人簽訂的保險合同，以及沒有保險營業(yè)資格的主體等。

（十二）在什么情況下保險合同可以解除

1、第36頁，共40頁第36頁，共40頁投保人通知保險人解除保險合同無論何種理由，投保人都可根據(jù)自己的需要決定是否解除合同2、沒有履行通知的義務(wù)，保險法規(guī)定當(dāng)某些事項存在或者出現(xiàn)新的情況時，當(dāng)事人一方有義務(wù)通知對方，以使對方當(dāng)事人對可能發(fā)生的風(fēng)險有所防范或者對約定的風(fēng)險有所選擇。3、違反告知義務(wù)，在保險中，告知義務(wù)是當(dāng)事人必須遵循的誠信原則。投保人故意隱瞞，或因過失遺漏，或因錯誤陳述，足以變更或減少保險人對保險標(biāo)的危險的估計的，這些故意或過失的行為都可導(dǎo)致保險人有權(quán)解除保險合同。4、違反特約條款，致使原合同的履行成為不必要或不可能，雙方均可提出解除合同，無須與對方協(xié)商。5、保險欺詐是指投保人意圖通過保險謀取非法的或者不正當(dāng)?shù)睦?，保險欺詐主要有以下幾種情況：（1）投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的，虛構(gòu)保險標(biāo)的，包括投保根本不存在的財產(chǎn)以及超出投保財產(chǎn)的價值投保的兩種情況。（2）未發(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故，騙取保險金的。（3）故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的。（4）故意造成被保險人死亡傷殘或者疾病等人身保險事故，騙取保險金的，包括自己制造事故傷害自身的情況，以及制造事故造成他人傷亡情況的行為。其中自傷的情況只追究被保險人的保險欺詐責(zé)任故意制造被保險人保險事故情節(jié)特別嚴(yán)重的還應(yīng)追究其刑事責(zé)任制造事故造成他人傷亡的，除了追究有關(guān)的投保人、被譽(yù)為保險人或者受益人的保險欺詐責(zé)任外，須追究其刑事責(zé)任。（5）偽造、變造與保險事故有關(guān)的證明、資料和其他證據(jù)或者指使、唆使、收買他人的提供虛假證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金的。

（十六）簡述債權(quán)人會議的決議方式

債權(quán)人會議的決議，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人的過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額，必須占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上，但是通過和觸協(xié)議草案的決議，必須占無擔(dān)保債權(quán)總額的三分之二以上。由此可見，債權(quán)人會議的決議的通過，應(yīng)當(dāng)同時具備兩個條件：第一，按人數(shù)計算，出席會議的有表決議的債權(quán)人過半數(shù)贊成；第二，按金額計算，一般情況下，贊成標(biāo)所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上，但是在通過和通協(xié)議的情況下，應(yīng)當(dāng)占這一總額的三分之二以上。

（十七）簡述發(fā)行公司債券的程序

1、第37頁，共40頁第37頁，共40頁發(fā)行公