2023年初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》押題卷1

單選題（共80題，共80分）

1.下列關(guān)于不良資產(chǎn)處置方法中的清收處置的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回

B.不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤(pán)活、保全和以資抵債

C.按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質(zhì)）押物、以物抵

債及抵債資產(chǎn)處置.、破產(chǎn)清算等

D.按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、破產(chǎn)清算

【答案】D

【解析】按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、依法收貸等。

2.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述

最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.違約概率針對(duì)銀行的交易對(duì)手而言，違約損失率則針對(duì)銀行每一交易品種而

言

B.違約概率與信貸資產(chǎn)保障無(wú)關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C.違約概率與客戶信用等級(jí)密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級(jí)無(wú)關(guān)

D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率

【答案】A

【解析】違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴

露的比例，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

3.對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部（）。

A.面值之和

B.賬面價(jià)值

C.公允價(jià)值

D.市場(chǎng)價(jià)值

【答案】B

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同，對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品

（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而

對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由

于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。

4.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于（）因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.員工因素

B.內(nèi)部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類(lèi)別分類(lèi)。具中，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括流程不健全、流程執(zhí)

行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺

陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)

證丟失等。

5.某商業(yè)銀行通過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）,發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)A的效益不

高、操作風(fēng)險(xiǎn)暴露較為嚴(yán)重，決定撤并該網(wǎng)點(diǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)管理方式屬于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)分散

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】D

【解析】D項(xiàng)符合題意，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，

以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。

6.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（）。

A.特殊性、非營(yíng)利性

B.普遍性、非營(yíng)利性

C.特殊性、營(yíng)利性

D.普遍性、營(yíng)利性

【答案】B

【解析】與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作

風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)

盈利，具有非營(yíng)利性。

7.下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利澗的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期去失

C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失

D.商業(yè)銀行對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過(guò)保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)

期損失；利用資本金來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地

震、火災(zāi)等，可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于因衍生產(chǎn)品交易等過(guò)度投

機(jī)行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以

規(guī)避。

8.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量

發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失

的風(fēng)險(xiǎn)。該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的信

用風(fēng)險(xiǎn)增加。

9.下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.協(xié)助其他部門(mén)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

C.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)

D.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

【答案】C

【解析】業(yè)務(wù)條線部門(mén)是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)

別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。

10.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述中錯(cuò)誤的是

（）。

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行可以通過(guò)投保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)口投保人通過(guò)支付一

定的保費(fèi)將所承擔(dān)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。

11.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.主權(quán)評(píng)級(jí)

B.國(guó)別評(píng)級(jí)

C.法人客戶評(píng)級(jí)

D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)

【答案】B

【解析】國(guó)別評(píng)級(jí)綜合反映了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的大小，通常包括一國(guó)（地區(qū)）政治經(jīng)

濟(jì)、財(cái)政、國(guó)際收支、營(yíng)商環(huán)境等因素。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)僅表示排序，不代表違

約率。

12.下列關(guān)于抵押品管理的敘述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.抵押品管理實(shí)際上是日常管理最常用的手段

B.銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動(dòng)性，而非資產(chǎn)出售的方式

C.在國(guó)內(nèi)的銀行間市場(chǎng)上，回購(gòu)的交易頻率和市場(chǎng)規(guī)模遠(yuǎn)低于債券交易

D.為了能夠快速及時(shí)地通過(guò)抵押品方式獲得流動(dòng)性，銀行應(yīng)建立良好的抵押品

管理機(jī)制

【答案】C

【解析】在國(guó)內(nèi)的銀行間市場(chǎng)上，回購(gòu)的交易頻率和市場(chǎng)規(guī)模遠(yuǎn)高于債券交

易。

13.到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的（）。

A.金額錯(cuò)配

B.期限錯(cuò)配

C.止損錯(cuò)配

D.流動(dòng)性錯(cuò)配

【答案】B

【解析】理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配;如果未

能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，并可能因此造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

14.非交易性外匯敞口是由于銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的（）而產(chǎn)生的。

A.利息波動(dòng)

B.匯率波動(dòng)

C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.幣種不匹配

【答案】D

【解析】非交易性外匯敞口是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)憒之間的幣種不匹配而產(chǎn)生

的，包括商業(yè)銀行在這資產(chǎn)負(fù)債表的會(huì)計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣

時(shí)，因匯率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

15.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說(shuō)法中錯(cuò)

誤的是（）。

A.期初正常類(lèi)貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B.期初正常類(lèi)貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C.期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D.期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

【答案】B

【解析】正常貸款遷徙率二（期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注

類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間

減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額）X100%o由此

可知，其他條件不變的情況下，期初正常類(lèi)貸款期間減少金額越多，分母越

小，正常貸款遷徙率越高。

16.下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售

B.集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【答案】A

【解析】橫向多元化企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的

大量資產(chǎn)重組、并購(gòu)、資金往來(lái)以及債務(wù)重組，顯然B、C、D三項(xiàng)均是正確

的，而A項(xiàng)屬于企業(yè)集團(tuán)縱向一體化的內(nèi)容。

17.巴塞爾協(xié)議HI顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行

的普通股充足率應(yīng)達(dá)到（），總資本充足率不得低于（）。

A.1%；3.5%

B.3.5%；1%

C.7%；10.5%

D.10.5%；7%

【答案】c

【解析】巴塞爾協(xié)議［I［顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商

業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足座不得低于10.5%,同時(shí)進(jìn)一

步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計(jì)提1%?3.5%的附加資本要求。

18.下列資本工具中，：）屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。

A.優(yōu)先股及其溢價(jià)

B.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分

C.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分

D,資本公積及盈余公積可計(jì)入部分

【答案】C

【解析】二級(jí)資本包拈二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部

分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)

備屬于核心一級(jí)資本。優(yōu)先股及其溢價(jià)屬于其他一級(jí)資本。

19.因交易員主動(dòng)持有或提高風(fēng)險(xiǎn)敞口所導(dǎo)致的超限是指（）。

A.主動(dòng)超限

B.被動(dòng)超限

C.實(shí)質(zhì)性超限

D.非實(shí)質(zhì)性超限

【答案】A

【解析】主動(dòng)超限是指因交易員主動(dòng)持有或提高風(fēng)險(xiǎn)敞口所導(dǎo)致的超限。

20.信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.審貸分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.公平對(duì)待原則

D.展期重審原則

【答案】c

【解析】信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則

和展期重審原則。

21.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)、負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降

B.當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升

C.資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

D.負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

【答案】B

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。

22.在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債與負(fù)債總額

之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】C

【解析】考察流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

23.按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為()。

A.公共客戶和私人客戶

B.法人客戶和個(gè)人客戶

C.單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶

D.企業(yè)類(lèi)客戶和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶

【答案】B

【解析】根據(jù)商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)及各自的風(fēng)險(xiǎn)特性，可將商業(yè)

銀行客戶劃分為法人客戶與個(gè)人客戶，法人客戶根據(jù)其組織形式不同劃分為單

一法人客戶和集團(tuán)法人客戶。

24.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是0。

(1)國(guó)債。

(2)同業(yè)借款。

⑶在子公司的投資。

⑷可出售的貸款組合。

A.(2)(1)(4)(3)

B.(1)(2)(4)(3)

C.(2)(1)(3)(4)

D.(1)(2)(3)(4)

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)：(1)最具有流動(dòng)性

的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券。(2)其他

可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組

合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被

視為不能出售。(4)流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，

如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

等。

25.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行()的信息披露要求。

A.資本計(jì)量和管理

B.公司治理情況

C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

D.年度重大事項(xiàng)

【答案】A

【解析】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)

于信息披露的要求側(cè)重于商業(yè)銀行資本“量和管理相關(guān)信息的披露。銀監(jiān)會(huì)于

2007年制定的《商業(yè)銀行信息披露辦法》著重對(duì)銀行整體經(jīng)營(yíng)狀況的信息披露

進(jìn)行要求，特別是對(duì)銀行會(huì)計(jì)信息的披露作出了相應(yīng)的規(guī)定。

26.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

C.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

D.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)

隊(duì)。

27.下列關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)信息披露的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要是會(huì)計(jì)信息披露

B.銀行機(jī)構(gòu)的信息披露有利于社會(huì)大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)督管理

C.銀行機(jī)構(gòu)信息披露具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動(dòng)性和效益性三

個(gè)方面確定

D.銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)/全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營(yíng)透明度

【答案】A

【解析】銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要分為會(huì)計(jì)信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩

大類(lèi)。

28.在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)

金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法是C。

A.久期分析

B.情景分析

C.敏感性分析

D.外匯敞口分析

【答案】C

【解析】敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要

素的微小變化可能會(huì)走金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。

29.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，()指針對(duì)某一國(guó)

家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。

A.一般準(zhǔn)備

B.專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

【答案】C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，特種準(zhǔn)備

指針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。

30.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)

管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至

少()一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

A.每日

B.每月

C.每季

D.每年

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)

方法管埋中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)

及高級(jí)管理層的履職情況。

31.與風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”相呼應(yīng)，前中后臺(tái)分離體現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分工和流程

安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理原則。下列關(guān)于前中后臺(tái)的說(shuō)法中，錯(cuò)

誤的是()。

A.前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司類(lèi)、機(jī)構(gòu)類(lèi)和個(gè)人類(lèi)目標(biāo)客戶開(kāi)展市

場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，推介金融服務(wù)方案

B.前臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門(mén)

C.中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)信用分析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

控制等

D.后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門(mén)

【答案】B

【解析】前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司類(lèi)、機(jī)構(gòu)類(lèi)和個(gè)人類(lèi)目標(biāo)客戶

開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，推介金融服務(wù)方案。

32.使用現(xiàn)金流分析中，當(dāng)商業(yè)銀行的資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，表明0。

A.商業(yè)銀行流動(dòng)性相對(duì)充足

B.可能給運(yùn)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行盈利增加

D.商業(yè)銀行安全性降低

【答案】A

【解析】當(dāng)資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)

“流動(dòng)性緩沖器”，即流動(dòng)性相對(duì)充足。

33.在巴塞爾協(xié)議HI中，核心一級(jí)資本不包括的內(nèi)容是()。

A.優(yōu)先股及其溢價(jià)

B.實(shí)收資本或普通股

C.資本公積可計(jì)入部分

D.盈余公積

【答案】A

【解析】在巴塞爾協(xié)議山中，核心一級(jí)資本主要包括實(shí)收資本或普通股、資本

公積可計(jì)入部分、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。A項(xiàng)，

優(yōu)先股及其溢價(jià)屬于其他一級(jí)資本。

34.下列關(guān)于總敞口頭寸的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是0。

A.總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較激進(jìn)

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值

【答案】B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)。

35.以下關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的敘述，錯(cuò)誤的是0。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行

優(yōu)先排序

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵在于深刻理解潛在風(fēng)險(xiǎn)事件中，利益持rr者對(duì)商業(yè)銀行

有何期待，以及商業(yè)銀行對(duì)此應(yīng)當(dāng)作何反應(yīng)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)采取事后調(diào)查方法，了解公眾對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中

的可能變化持何種態(tài)度

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件屬于商業(yè)銀行需要作出預(yù)先評(píng)估的聲譽(yù)

風(fēng)險(xiǎn)事件

【答案】C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對(duì)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測(cè)此類(lèi)變化可能產(chǎn)

生的積極或消極結(jié)果。

36.在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須

強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，其具體措施不包括()。

A.懲罰機(jī)制

B.獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制

C.日常監(jiān)督機(jī)制

D.監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

【答案】B

【解析】在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)

局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括：①日常監(jiān)督機(jī)制。②懲罰機(jī)制。③監(jiān)管

當(dāng)局責(zé)任。

37.國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用的方法是()。

A.打分卡方法

B.基本指標(biāo)法

C.高級(jí)計(jì)量法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】A

【解析】國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用打分卡方法?；局笜?biāo)法、

高級(jí)計(jì)量法與標(biāo)準(zhǔn)法屬于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。

38.()是在前一流程的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)

重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】B

【解析】考察風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)流程的定義。

39.實(shí)現(xiàn)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制的方法不包括()。

A.表內(nèi)方法

B.表外方法

C.政府管控

D,風(fēng)險(xiǎn)資本限額

【答案】C

【解析】實(shí)現(xiàn)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風(fēng)

險(xiǎn)資本限額三種。

40.下列不屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)實(shí)力類(lèi)指標(biāo)的是()。

A.人力資源

B.資質(zhì)等級(jí)

C.成本管理

D.管理層素質(zhì)

【答案】D

【解析】實(shí)力類(lèi)指標(biāo)包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等

級(jí)、運(yùn)營(yíng)效率、成本管理、重大投資影響、對(duì)外祖保因素影響等。D項(xiàng)屬于品

質(zhì)類(lèi)指標(biāo)。

41.在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是()。

A.保證人的關(guān)聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿

D.保證人的貸款規(guī)模

【答案】C

【解析】對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)

務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的

關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。

42.商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列不屬

于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的是()。

A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B,預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失

C.減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

D.如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，屬于

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的有：①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②

預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失；③如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效

管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

43.商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)

確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為()。

A.至少每年一次

B.至少每?jī)赡暌淮?/p>

C.每?jī)赡暌淮?/p>

D.每三年一次

【答案】A

【解析】銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)

組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

44.（）是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)

的客戶/債項(xiàng)的違約概率。

A.RiskCalc模型

B.死亡率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

【答案】B

【解析】死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期

內(nèi)不同信用等級(jí)的客戶/債項(xiàng)的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡

率。

45.下列選項(xiàng)中，不屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)內(nèi)容的是（）。

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人小額耐用消費(fèi)品貸款

C.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款

D.個(gè)人質(zhì)押貸款

【答案】B

【解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)

人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)品種。

46.（）通常設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)

原則。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)

【答案】A

【解析】董事會(huì)是最終決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)獨(dú)立于董事會(huì)，董事會(huì)設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)

管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董

事會(huì)審批通過(guò)的政策。

47.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

【答案】C

【解析】按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步躲。

48.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的是（）。

A.賬面資本即總資產(chǎn)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益加負(fù)債部分

B.賬面資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、投資重估儲(chǔ)

備和未分配利潤(rùn)等

C.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有

合格的資本工具

D.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本

【答案】B

【解析】A項(xiàng)，賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益

部分；C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)“非預(yù)期損失”的資本；D項(xiàng)，

監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合

格的資本工具。

49.財(cái)政存款需全額上繳央行，相當(dāng)于執(zhí)行（）的存款準(zhǔn)備金率。

A.10%

B.50%

C.100%

D.200%

【答案】C

【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括外匯占款、貸款衣放、現(xiàn)金支取和財(cái)政存款四

個(gè)因素。財(cái)政存款需全額上繳央行，相當(dāng)于執(zhí)行100%的存款準(zhǔn)備金率。當(dāng)企業(yè)

存款和個(gè)人存款通過(guò)繳稅等方式轉(zhuǎn)換成財(cái)政存款的時(shí)候，銀行體系的超額準(zhǔn)備

全頭寸會(huì)減少。

50.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接損壞或價(jià)值的減少是

資產(chǎn)損失

B.由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠

償是對(duì)外賠償

C.因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰屬于法律成本

D.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接

減少是賬面減值

【答案】C

【解析】因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有雙機(jī)關(guān)罰款及其他處罰屬于監(jiān)

管罰沒(méi)。如違反產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷(xiāo)執(zhí)照等。

51.利用信用評(píng)分模型講行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，對(duì)個(gè)人客戶而言，可觀察到的冷征

變量不包括（）。

A.收入

B.資產(chǎn)

C.年齡

D.財(cái)務(wù)比率

【答案】D

【解析】信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸

類(lèi)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)個(gè)人客戶而言，可觀察到的特征變量主要包括收入、

資產(chǎn)、年齡、職業(yè)以及居住地等;對(duì)法人客戶而言，包括現(xiàn)金流量、各種財(cái)務(wù)比

率等。

52.目前，巴塞爾委員會(huì)將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個(gè)組別，資本附加要求分

別為1%、1.5樂(lè)2樂(lè)2.5虬3.5%,一般銀行的杠桿率國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)最低為3樂(lè)因此

要求的最高杠桿率為（）。

A.4.25%

B.4%

C.3.75%

D.4.75%

【答案】D

【解析】全球系統(tǒng)性銀行的杠桿率最低要求;一般銀行杠桿率最低要求+50%X系

統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，因此最高杠桿率=3%+3.5%X50%=4.75%O

53.一般而言，專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人和市場(chǎng)有關(guān)的因

素。下列不屬于與借款人有關(guān)的因素的是（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動(dòng)性

D,利率水平

【答案】D

【解析】一般而言，專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面的因素：（1）

與借款人有關(guān)的因素，包括聲譽(yù)、杠桿和收益波動(dòng)性。（2）與市場(chǎng)有關(guān)的因

素，包括經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和利率水平。

54.在對(duì)商業(yè)銀行客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，以下不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析的是

（）O

A.財(cái)務(wù)報(bào)表是否如實(shí)提供會(huì)計(jì)信息

B.財(cái)務(wù)報(bào)表是否采用統(tǒng)一的編制基礎(chǔ)

C.核查存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等營(yíng)運(yùn)能力比率

D.有無(wú)隨意變更會(huì)計(jì)處理方法

【答案】C

【解析】財(cái)務(wù)報(bào)表分析：（1）識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)。主要關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的

編制方法及其質(zhì)量能否充分反映客戶實(shí)際和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，例如，有無(wú)隨意變更

會(huì)計(jì)處理方法，報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致，是否按規(guī)定建立并實(shí)施內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督

或拒絕依法實(shí)施監(jiān)督，是否如實(shí)提供會(huì)計(jì)信息等。（2）識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀

況。（3）識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況。（4）識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。C選

項(xiàng)，核查存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等營(yíng)運(yùn)能力比率屬于財(cái)務(wù)比率分析。

55.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件方面表現(xiàn)形式的是（）。

A.文件或合同缺陷

B.擔(dān)保品管理不當(dāng)

C.控制和報(bào)告不力

D.交通事故

【答案】D

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包

商不履責(zé)等。A、B、C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。

56.假設(shè)某外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR在99%的置信區(qū)間內(nèi)為1萬(wàn)美元，則其

對(duì)應(yīng)的10天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR最接近于（）。

A.9.9萬(wàn)美元

B.3.33萬(wàn)美元

C.10萬(wàn)美元

D.3.16萬(wàn)美元

【答案】C

【解析】外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR在99%的置信區(qū)間內(nèi)為1萬(wàn)美元，則意

味著該外匯資產(chǎn)在次E交易中，有99%的可能性其損失不會(huì)超過(guò)1萬(wàn)美元。因

而，其對(duì)應(yīng)的10天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR最接近于10X1=10（萬(wàn)美元）。

57.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種單一風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種多維風(fēng)險(xiǎn)

C.只有商業(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善時(shí)，才會(huì)產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有任何關(guān)系

【答案】B

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)，它的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的

流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致

商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困

難。

58.按照（）的流程，可大致分為評(píng)級(jí)授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審

批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。

A.法人信貸業(yè)務(wù)

B,柜臺(tái)業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸'業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】法人信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)種類(lèi)之一。按照法人信貸

業(yè)務(wù)的流程，可大致分為評(píng)級(jí)授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)

放和貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。

59.以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.央行宣布上調(diào)利率0.3%

B.滬市投資收益率上漲7%

C.貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】D

【解析】除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的

資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)

生變化。其他諸如股票市場(chǎng)投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)

到股票市場(chǎng)，而借款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的

信貸額度，也將對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。

60.卜列關(guān)于杠桿比率由標(biāo)的計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%

B.有形凈值債務(wù)率二［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)）+利息費(fèi)

用-所得稅］/利息費(fèi)用

【答案】D

【解析】利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)

用二（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用工（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形

資產(chǎn)攤銷(xiāo)）+利息費(fèi)用-所得稅］/利息費(fèi)用。

61.假設(shè)其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動(dòng)性比率的表述中，錯(cuò)誤的

是（）。

A.銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低

B.銀行存貸比比率越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高

C.銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高

D.銀行核心存款比例越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低

【答案】c

【解析】銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低，說(shuō)明商業(yè)銀行的貸款增長(zhǎng)潛力越

大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低。

62.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制和審計(jì)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立

B.審計(jì)應(yīng)當(dāng)既對(duì)負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)，也市業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)進(jìn)行

C.審計(jì)報(bào)告不可直接提交給董事會(huì)

D.審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查改進(jìn)措施的實(shí)施情況，并向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告

【答案】C

【解析】審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交給董事會(huì)。

63.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無(wú)擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類(lèi)表內(nèi)透支余額是50億，表

外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%,表外

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%o則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)最可能的是

（）O

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】A

【解析】權(quán)重法下，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

與表外項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和。其中，在計(jì)量各類(lèi)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)時(shí)，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價(jià)值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以各自的風(fēng)險(xiǎn)

權(quán)重；在計(jì)量各類(lèi)表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的時(shí)候，應(yīng)該將表外項(xiàng)目名義金額

乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)二（200X20%+50）X

75%=67.5（億）。

64.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.市場(chǎng)準(zhǔn)入

C.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

D.運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)入

【答案】B

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)

健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。

65.下列流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是（）。

A.流動(dòng)性比例二流動(dòng)性負(fù)債余額+流動(dòng)性資產(chǎn)余額X100與

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率二在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+人民幣各項(xiàng)存款期

末余額義100%

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額+總負(fù)債期末余額X100%

D,流動(dòng)性缺口率二流動(dòng)性缺口4-到期流動(dòng)性資產(chǎn)X100%

【答案】C

【解析】選項(xiàng)A,流動(dòng)性比例;流動(dòng)性資產(chǎn)余額+流動(dòng)性負(fù)債余額又100%。選項(xiàng)

B,人民幣超額準(zhǔn)備金率二（在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）?人民

幣各項(xiàng)存款期末余額XI00機(jī)選項(xiàng)D,流動(dòng)性缺口率二流動(dòng)性缺口+90天內(nèi)到期

的表內(nèi)外資產(chǎn)X100%。

66.以下不是缺口分析的局限性的一項(xiàng)是（）。

A.忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異

B.只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也

未考慮支付時(shí)間的變化

C.當(dāng)利率的變動(dòng)大于魏時(shí)，結(jié)果不準(zhǔn)確

D.不能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響

【答案】C

【解析】缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個(gè)方面：O忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸

的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異；（2）只考慮了由于重新定價(jià)期限的不

同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也未考慮支付時(shí)間的變化；（3）不能

反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響；（4）只能反映利率變動(dòng)的短期影響。C選

項(xiàng)是久期分析的局限性。故選C。

67.下列關(guān)于超額備付金率的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（：）。

A.是衡量銀行流動(dòng)性和清償能力的一個(gè)長(zhǎng)期指標(biāo)

B.用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力

C.可分幣種計(jì)算

D.超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)

【答案】A

【解析】超額備付金率是衡量銀行流動(dòng)性和清償能力的一個(gè)短期指標(biāo)，該指標(biāo)

涵蓋范圍較窄，還要結(jié)合銀行未來(lái)的現(xiàn)金流狀況來(lái)綜合監(jiān)測(cè)銀行流動(dòng)性和償付

能力。

68.如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款

是（）相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.正；大

C.負(fù)；小

D.負(fù)；大

【答案】B

【解析】如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩

筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降

而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性

比較小。

69.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括（）。

A.不良貸款率

B.資本金收益率

C.凈利息收入率

D.資產(chǎn)收益率

【答案】A

【解析】盈利能力指標(biāo)都與收入收益有關(guān)。A屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

70.商業(yè)銀行開(kāi)展外包活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。

A.制定外包的風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定其外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜

的外包活動(dòng)范圍

C.戰(zhàn)略管理職能適宜外包

D.內(nèi)部審計(jì)職能不宜外包

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行開(kāi)展外包活動(dòng)遵循以下原則：（1）制定外包的風(fēng)險(xiǎn)管理框架

以及相關(guān)制度，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（2）根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定其

外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜的外包活動(dòng)范圍。（3）對(duì)于

戰(zhàn)略管理、核心管理以及內(nèi)部審計(jì)等職能不宜外包。

71.銀行監(jiān)管的基本原則中，（）是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，

應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取?/p>

A.效率原則

B.公開(kāi)原則

C.依法原則

D.公正原則

【答案】B

【解析】考察銀行監(jiān)管的基本原則。

72.某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8,收益率為10%的概率是0.1,本金

完全不能收回的概率是0.1,則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。

A.17%

B.7%

C.100%

D.15%

【答案】B

【解析】該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率=20%X0.8+10%X0.1-1OO%XO.1=7%。

73.傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱(chēng)為（），是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主

體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.違約風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】考察信用風(fēng)險(xiǎn)的定義。

74.下列不屬于反洗錢(qián)主要制度體系的是（）。

A.客戶身份識(shí)別制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.小額交易報(bào)告制度

D.大額交易報(bào)告制度

【答案】C

【解析】考察反洗錢(qián)制度體系的內(nèi)容。

75.用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的是（）。

A.盈利能力比率

B,效率比率

C.杠桿比率

D.流動(dòng)比率

【答案】C

【解析】盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體

現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力；效率比率又稱(chēng)營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)

管理層管理和控制資產(chǎn)的能力；杠桿比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲

得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力；流動(dòng)比率用來(lái)判斷企業(yè)歸

還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的

能力。

76.權(quán)重法下，對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)，給予（）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。個(gè)人住房抵押貸款

風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）.

A.100%；50%

B.100%；25%

C.50%；25%

D.50%；100%

【答案】A

［解析］考察權(quán)重法下,不同的資產(chǎn)類(lèi)別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

77.銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

C.風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

D.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

【答案】C

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門(mén)采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)

入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的

市場(chǎng)準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入三個(gè)方面。

78.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶（）的計(jì)量和評(píng)級(jí)，反映客戶（）大小。

A.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

C,收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。A選項(xiàng)正確。

79.某商業(yè)銀行2010年度營(yíng)業(yè)收入為8億元；2011年度營(yíng)業(yè)總收入為11.5億

元，其中包括銀行賬戶出售長(zhǎng)期持有債券的凈收益1.5億元；2012年度營(yíng)業(yè)總

收入為7億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2013年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本為

（）O

A.1.325億元

B.1.25億元

C.1億元

D.1.5億元

【答案】B

【解析】該行2013年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本二（8+11.5-1.5+7）X

15%/3=1.25（億元）o

80.在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類(lèi)

產(chǎn)品線，對(duì)每一類(lèi)產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別表示出對(duì)

應(yīng)的資本，然后加總九類(lèi)產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本

要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

多選題（共30題，共30分）

【答案】A

【解析】標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線，計(jì)算時(shí)需要獲得每

個(gè)業(yè)務(wù)條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別求

出對(duì)應(yīng)的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

81.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素包括（）o

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素

B.管理層風(fēng)險(xiǎn)因素

C.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)因素

D,企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

【答案】A、C、E

【解析】商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)因

素、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。

82.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中最常用的組合限額設(shè)定維度

包括（）。

A.行業(yè)

B.產(chǎn)品

C.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

D.擔(dān)保

E.國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A、B、C、D

【解析】行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。對(duì)于剛

開(kāi)始進(jìn)行組合管理的商業(yè)銀行，可主要設(shè)定行業(yè)和產(chǎn)品的集中度限額；在積累

了相應(yīng)的經(jīng)驗(yàn)而?且數(shù)據(jù)更為充分后，商業(yè)銀行再考慮設(shè)定其他維度上的組合集

中度限額。E項(xiàng)屬于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理范疇。

83.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型中用到的變量包括（）。

A.非違約概率

B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息

C.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率

D.貸款期限

E.借款企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值

【答案】A、B、C

【解析】根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即Pl（1+K1）+（1-P1）X（1+K1）X0=1+

H其中，P1為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率，（1-PD即其違約概率；

K1為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息；。為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，等于“1—違約損失

率”；il為期限1年的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。

84.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分為（）。

A.投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.項(xiàng)目流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E.市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C、E

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

85.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的描述中，正確的有（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來(lái)收益難以確定，得不償失

E.良好的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最終會(huì)使商業(yè)銀行獲益

【答案】A、C、E

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很

長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提

高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步

考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)可

能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。

86.某企業(yè)于當(dāng)年年初向商業(yè)銀行A申請(qǐng)了一筆1000萬(wàn)元1年期專(zhuān)用機(jī)器設(shè)備

抵押貸款，到年底時(shí)，由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，無(wú)法如期全額償還本金和利

息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則下列重組措施中可

行的有（）。

A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動(dòng)的報(bào)告

B.要求企業(yè)增加其董事長(zhǎng)個(gè)人住房作為抵押品

C.要求企業(yè)先償還500萬(wàn)元，剩余部分展期半年

D,將該筆貸款調(diào)整為信用貸款

E.給予企業(yè)25%的利息減免

【答案】A、C、E

【解析】貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高

風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種，從有信用風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)品種，從項(xiàng)

目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無(wú)貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從

部分保證的品種調(diào)整為100%保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。

（3）調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調(diào)整貸款利率。（5）

增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。B項(xiàng)，如果企業(yè)設(shè)有董事長(zhǎng)，判斷應(yīng)為有

限責(zé)任公司或股份有限公司，董事長(zhǎng)為企業(yè)投資者，對(duì)企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，

銀行無(wú)權(quán)要求董事長(zhǎng)以其出資額以外的個(gè)人住房作抵押品。D項(xiàng)，將抵押貸款

調(diào)整為信用貸款會(huì)增加信用風(fēng)險(xiǎn)。

87.下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)韋標(biāo)中越高越好的有（）。

A.勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)

B.資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)

C.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

D.行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)

E.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)

【答案】A、B、C、D

【解析】E項(xiàng)，行業(yè)盈虧系數(shù)二行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)，該

指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越小。

88.商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括C。

A.借款人在銀行持有的補(bǔ)償余額

B.貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平

E.銀行的資金成本

【答案】B、C、D、E

【解析】A項(xiàng)，補(bǔ)償余額是銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借

用額一定百分比計(jì)算的最低存款余額，不屬于貸款定價(jià)考慮的主要因素。

89.商業(yè)銀行外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，有助于()。

A.引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

B.發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷

C.約束銀行不當(dāng)經(jīng)營(yíng)和管理行為

D.鼓勵(lì)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展

E.限制銀行資產(chǎn)規(guī)模乎張

【答案】A、B、C

【解析】外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要、規(guī)范的

審計(jì)程序，運(yùn)用專(zhuān)門(mén)的審計(jì)方法，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行審查，有

助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況

進(jìn)行分析、判斷，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用。

90.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎有效監(jiān)管的主要目標(biāo)有Oo

A.保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益

B.增進(jìn)市場(chǎng)信心

C.推動(dòng)銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長(zhǎng)

D.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

E.通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融

的了解

【答案】A、B、D、E

【解析】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在總結(jié)國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，

提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)，包括：（1）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大

存款人和金融消費(fèi)者的利益。（2）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心。

（3）通過(guò)相關(guān)金融知史的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金

融的了解。（4）努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

91.下列關(guān)于賬面資本的說(shuō)法中，正確的有0。

A.賬面資本與銀行風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)關(guān)系

B.賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益

C.賬面資本是銀行可以實(shí)際利用的資本

D.賬面資本包括實(shí)收奧本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利澗

等

E.賬面資本就是經(jīng)濟(jì)資本

【答案】B、C、D

【解析】賬面資本雖然不和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但是風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的任何損失最終都會(huì)

反映在賬面上。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。經(jīng)濟(jì)資本又稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度

和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)殞失（即非預(yù)期損失）所需要

持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所

持有的會(huì)計(jì)資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。故E項(xiàng)錯(cuò)誤。

92.下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正相關(guān)的有（）。

A.銷(xiāo)售利潤(rùn)率

B.利息償付比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.流動(dòng)比率

E.資產(chǎn)回報(bào)率

【答案】A、B、D、E

【解析】C項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債與資產(chǎn)的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，

其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評(píng)級(jí)應(yīng)越低。

93.日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道包括（）。

A.新聞平臺(tái)

B.外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)

C.銀行內(nèi)部信息

D.客戶反饋數(shù)據(jù)

E.宏觀政策導(dǎo)向

【答案】A、B、C

【解析】日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道包括：一是新聞平臺(tái)。用于收集新聞媒體

發(fā)布的地方、國(guó)家、全球新聞，包括影響世界經(jīng)濟(jì)政治的重大事件、某一國(guó)家

的經(jīng)濟(jì)整體動(dòng)態(tài)、經(jīng)濟(jì)政治的政策制定與調(diào)整等。二是外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)。收

集世界范圍內(nèi)主要外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信息，作為國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)確定的外部參

考信息。三是銀行內(nèi)部信息。指由銀行內(nèi)部員工發(fā)現(xiàn)，顯示銀行內(nèi)部發(fā)生嚴(yán)重

風(fēng)險(xiǎn)的信息，包括某一地區(qū)或國(guó)家內(nèi)的全部分行/支行發(fā)生嚴(yán)重的損失，某一全

球性公司在某一國(guó)家或區(qū)域內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重的違約等。

94.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐包括（）。

A.為所有風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序

D,推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.改善公司治理結(jié)構(gòu)

【答案】B、C、D、E

【解析】國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：①推行全

面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；②確保各類(lèi)風(fēng)

險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

95.商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為

75%（）

A.只適用于生產(chǎn)加工類(lèi)型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于

0.5%

C.符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D.單筆貸款超過(guò)600萬(wàn)元

E.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元

【答案】B、C、E

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行電同

時(shí)符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%：①企業(yè)符合國(guó)家相

關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；②商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集

團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元；③商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)

險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%。

96.對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額

B.計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本

C.購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)

D.制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務(wù)

【答案】C、D、E

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)

上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，主要的操作風(fēng)

險(xiǎn)緩釋手段有業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等。

97.記入交易賬簿的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán)

B.具有明確的交易市場(chǎng)秩序

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.能夠準(zhǔn)確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】A、C、D

【解析】交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易

方面不受任何限制，兀以隨時(shí)平盤(pán)；②能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；③能夠準(zhǔn)確

估值；④能夠進(jìn)行積極的管理。

98.對(duì)于全部關(guān)聯(lián)方授信總額需要扣除的有（）。

A.全部關(guān)聯(lián)方的授信余額

B.關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款

C.部分關(guān)聯(lián)方的授信余額

D.我國(guó)中央政府債券

E.關(guān)聯(lián)方質(zhì)押的銀行存單

【答案】B、D、E

【解析】關(guān)聯(lián)授信比例二（全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額）X100%o全部關(guān)聯(lián)

方授信總額是指商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額，扣除關(guān)聯(lián)方提供的保證金存

款以及質(zhì)押的銀行存單和我國(guó)中央政府債券。

99.下列（）管理的不到位，可引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配

等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他

風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇

其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受?chē)?yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)。

100.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的指標(biāo)通常包括（）。

A.案件風(fēng)險(xiǎn)率

B.凈穩(wěn)定資金比例

C.流動(dòng)性比例

D.操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本率

E.存貸比

【答案】B、C、E

【解析】AD屬于操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

101.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列可被商業(yè)銀行視為債務(wù)人

違約的情形有（）

A.債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)或已經(jīng)破產(chǎn)，由此將不履行或延期履行償付商業(yè)銀行債務(wù)

B.銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失

C.債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過(guò)60天

D.債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，商業(yè)銀行核銷(xiāo)貸款或匕計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備

E.銀行停止對(duì)貸款計(jì)息

【答案】A、B、D、E

【解析】C項(xiàng)應(yīng)為債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。

102.國(guó)別限額類(lèi)型有（）o

A.敞口限額

B.閉口限額

C.經(jīng)濟(jì)資本限額

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額

E.行業(yè)限額

【答案】A、C

【解析】國(guó)別限額類(lèi)型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額。敞口限額的設(shè)定旨在控制

某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)。國(guó)別風(fēng)

險(xiǎn)敞口限額考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險(xiǎn)敞口，即凈敞口限額。經(jīng)濟(jì)資本限額的

設(shè)定旨在合適地分配及控制某國(guó)別或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本，以防某一國(guó)家或

地區(qū)占用過(guò)高的經(jīng)濟(jì)資本，超出銀行可以承受的范圍。

103.商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，下列屬于合格信用

緩釋工具的有（）。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

E.商用房地產(chǎn)

【答案】A、C、D、E

【解析】B項(xiàng)不屬于合格信用緩釋工具，企業(yè)債券中只有我國(guó)中央政府投資的

公用企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券才屬于合格信用緩釋工具。

104.商業(yè)銀行對(duì)質(zhì)押擔(dān)保重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)包括（）。

A.質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物承擔(dān)的權(quán)利

B.權(quán)利質(zhì)押的牛效及轉(zhuǎn)讓

C.債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理

D.質(zhì)押合同應(yīng)詳細(xì)記載債務(wù)的期限

E.可以作為質(zhì)物的動(dòng)產(chǎn)范圍及種類(lèi)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行對(duì)質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：①可以作為質(zhì)物的動(dòng)產(chǎn)/權(quán)

利范圍及種類(lèi)。②質(zhì)押合同應(yīng)詳細(xì)記載：被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額；債務(wù)的

期限；質(zhì)物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì)押擔(dān)保的范圍；質(zhì)物移交的時(shí)間；

當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。③質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物承擔(dān)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)

任。④權(quán)利質(zhì)押的生效及轉(zhuǎn)讓。⑤債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理等。

105.長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析的管理內(nèi)容包括（）。

A.穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)

B.適宜的貸款渠道

C.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的總額

D.現(xiàn)金凈流入與凈流出的差額

E.資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配處于合理范圍

【答案】A、E

【解析】長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析的管理內(nèi)容包括穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)，資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配

處于合理范圍。

106.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分的等級(jí)包括（）。

A.低

B.較低

C.一般

D.較高

E.高

【答案】A、B、D、E

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高和高五個(gè)等級(jí)。

107.依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的

有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類(lèi)指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)暴露類(lèi)指標(biāo)

【答案】A、B、C

【解析】銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧

分支機(jī)構(gòu)，并形成分類(lèi)、分級(jí)的監(jiān)測(cè)體系。依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類(lèi)別：①風(fēng)險(xiǎn)

水平類(lèi)指標(biāo)；②風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)；③風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)韋標(biāo)（包括盈利能力、準(zhǔn)備金

充足程度和資本充足程度）。

108.下列對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K=Max（VaRt-1,mcX

VaRavg）+Max（sVaRt_1,msXsVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.VaRt-l為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

C.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）

乘以ms,ms固定為3

D.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和

E.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以me,me最小

為3

【答案】A、D

【解析】B項(xiàng)，VaRt—1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。CE兩

項(xiàng)，最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和。一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)

值（VaR）為以下兩項(xiàng)中的較大值：①根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)

值（VaRt—1）；②最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（VaRavg）乘以me,me最

小為3,根據(jù)返檢驗(yàn)的突破次數(shù)可以增加附加因子2。壓