深圳建工集團施工總承包項目結算管理制度

深圳建工集團施工總承包項目結算管理制度第一章總則第一條為規(guī)范施工總承包項目結算管理,積極推進以績效為導向的項目管理工作,規(guī)范項目管理流程,加快結算進程,提高項目利潤水平,依據(jù)中華人民共和國合同法、建設工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法、建設工程工程量清單計價規(guī)范GB50500-2013等國家有關法律法規(guī),結合集團相關管理規(guī)定,制定本辦法;第二條本辦法要求二級單位及項目部在項目施工過程及結算活動中,堅持以效益為導向,以合同為依據(jù),始終秉承公平、公正、誠實、信用的指導思想;第三條施工總承包項目結算管理是指與建設單位自工程中標至竣工結算全過程的結算管理工作;第四條本辦法適用于以集團及全資、控股子企業(yè)名義中標的新建、擴建、改建等建安工程總承包施工項目以下簡稱工程項目的結算管理,參股子企業(yè)亦應按本辦法執(zhí)行;第二章職責與權限第五條集團公司項目經濟管理中心職責與權限一貫徹執(zhí)行國家有關法律法規(guī)及建設行政主管部門頒發(fā)的有關工程造價、合同、結算等方面的各項規(guī)定;二建立集團施工總承包項目結算管理體系,修訂集團施工總承包項目結算管理辦法;三負責對集團內各二級單位下達年度結算指標,監(jiān)督、考核、評價二級單位工程項目結算管理工作;四負責對集團內各二級單位工程項目結算工作提供咨詢、指導及服務;五負責對重點工程項目的結算工作進行過程跟蹤檢查、指導、監(jiān)督;六負責對以集團名義中標工程項目與結算相關文件用印、結算報出及結算定案的審核;第六條二級單位工作職責與權限一依據(jù)本辦法及企業(yè)實際情況,制訂適用于本單位的工程項目結算實施細則;結算實施細則中應包括二級單位法人負責制、項目經理主責制、結算報出審核制、洽商變更管理、索賠管理等各個方面的制度;二負責完成本單位年度結算指標工作;三對工程項目結算工作進行管理、檢查、指導、監(jiān)督、審核、考評;四負責工程項目結算的后評價工作;五負責工程項目結算管理的信息化建設工作;第七條工程項目經理部工作職責與權限一執(zhí)行集團及二級單位的結算管理辦法,接受集團及二級單位的指導及監(jiān)督;二負責自工程中標至竣工結算的全過程結算實施工作;包括施工過程結算管理、結算書編制及報出、結算談判及定案、結算資料歸檔等工作;三按照造價管理信息化的要求,及時上傳造價管理的各類數(shù)據(jù);第三章結算管理第八條集團結算管理一下達結算指標依據(jù)各二級單位已竣未結項目情況下達年度結算指標,簽訂年度結算指標責任書,作為集團對二級單位年度績效考核依據(jù)之一;二結算監(jiān)督指導監(jiān)督檢查二級單位結算情況,參加二級單位結算分析會,對以集團名義中標的重點工程項目的結算情況進行跟蹤檢查;三規(guī)范以集團名義中標工程項目結算審核流程1.凡以集團名義中標工程項目的結算報出及結算定案,經二級單位審核通過后,報集團公司項目經濟管理中心審核,具體審核流程及要求詳見附件1;2.施工過程中與結算相關文件需加蓋集團公章,經二級單位審核通過后,報集團公司項目經濟管理中心審核,具體審核流程及要求詳見附件2;第九條二級單位結算管理一建立二級單位法人結算負責制1.根據(jù)建工集團施工項目管理指導意見及配套辦法試行中的“法人管項目”原則,成立以二級單位總經理為組長的結算領導小組,負責領導項目的結算工作;2.二級單位的竣工結算工作由總經理負責,總會計師負責審核工程項目成本封口情況,總經濟師或主管結算的副總經理負責審核結算報出情況,領導小組對最終結算定案進行審核;3.結算領導小組至少每半年召開1次結算分析會,掌握已竣未結工程項目結算情況,推動工程項目結算工作;指導工程項目經理部研究結算談判策略,提高結算談判技巧,根據(jù)需要參加結算談判;4.工程項目結算原則上在兩年內完成,減少直至杜絕3年以上已竣未結項目,對3年以上已竣未結項目實行專項責任管理,落實領導班子專人負責制;二過程結算管理1.建立合同交底制度;簽訂工程項目施工總承包合同后7日內,由二級單位合約主管部門、投標報價主管部門組織合同交底會,項目經理、商務經理及主要部門的負責人參加;合同交底主要包括以下內容：合同主要條款、合同主要風險點、對建設單位的各項承諾、承包范圍、造價組成、預計盈利點、預計虧損點、工期、質量、變更、調差、索賠等;2.建立洽商變更及索賠臺賬制度;對項目圖紙會審、設計交底、洽商變更、現(xiàn)場簽證及索賠等資料的簽訂情況,造價報出及審定情況等過程結算進行管理;3.建立重點工程項目結算籌備會制度;重點工程項目竣工驗收前召開結算籌備會,對該工程項目的竣工結算工作進行專題研究和布置,編制結算方案;4.建立過程結算審核制度;細化施工過程中與結算相關事項的審核流程,加強對工程量清單重計量、洽商變更預算、索賠事項等審核;三結算審核二級單位應加強對工程項目結算書報出的審核,確保結算書有理有據(jù)、完整有效、系統(tǒng)準確,重點審核項目收入成本對比分析的準確性;具體審核流程詳見附件3;四結算資料歸檔二級單位主管部門按照檔案管理要求保存結算檔案,在工程款項未結清、付清之前,結算檔案資料應保存完好;第十條工程項目項目部結算管理一建立項目經理主責制建立項目經理主責制,工程項目結算工作由項目經理負責,項目商務經理實施,項目經理組織項目商務、材料、技術、工程、勞務、財務等部門共同整理結算資料、制定結算方案、完成結算工作;二工程量清單重計量1.工程項目經理部組建完成,應在施工圖紙齊備或出現(xiàn)重大設計變更后的1個月內最長在2個月內完成工程量清單重計量工作;2.工程量清單重計量完成后,應上報二級單位審核;3.應及時將二級單位審核后的預算上報監(jiān)理、建設單位、咨詢公司等造價審核單位,并在約定時間內進行造價核對;4.積極主動配合審核機構,抓好談判環(huán)節(jié),及早確定新的工程造價;三施工過程結算準備1.工程項目經理部應按月進行量價對比和成本分析,及時發(fā)現(xiàn)超量、超價等影響效益的各類問題,并及時研究解決方案;2.工程項目經理部對勞務分包合同應加強管理,嚴格控制零工和超合同用工,對合同外用工做到月清月結;加強對專業(yè)分包合同、材料采購租賃合同的管理,及時辦理結算,鎖定成本;3.工程項目經理部在條件具備的情況下,宜采取按部位結算基礎、結構等、按單項結算土方、樁基、鋼結構等、過程結算洽商變更、簽證、索賠等等方式先期完成部分結算工作;四工程洽商變更臺賬與合同價款調整1.工程項目經理部技術部門負責圖紙會審、洽商變更、現(xiàn)場簽證、索賠等資料的起草及簽訂工作,商務人員需從經濟角度在簽訂前對簽訂內容進行復核;2.工程項目經理部應按照合同約定時間或在洽商變更簽訂后的14天內完成相關的預算編制工作,并及時上報監(jiān)理、建設單位、咨詢單位進行造價審核;3.工程項目經理部當人工、材料等價格變動符合合同條款調整約定時,應及時編制價差調整預算,并上報監(jiān)理、建設單位、咨詢單位進行造價審核;五索賠管理1.樹立科學索賠的理念,做到有理、有據(jù)、有節(jié)、履約、規(guī)范;2.充分合理地使用索賠權力,達到合理創(chuàng)效的目的;3.依據(jù)合同條款,結合施工過程的實際情況,工程項目經理部應積極發(fā)現(xiàn)索賠事件,并按合同約定或清單計價規(guī)范中索賠的規(guī)定主動向建設方提出索賠意向;4.工程項目經理部應重視收集索賠資料,編制正式索賠報告,經二級單位審批后報監(jiān)理、建設單位、咨詢單位進行審核;5.索賠報告經談判達成一致意見后,雙方應及時簽訂書面協(xié)議;6.工程項目經理部應嚴格履約,信守合同,在工期、質量、安全等方面符合合同約定,避免建設單位提出反索賠;當建設單位提出索賠時,應認真對待,積極解決;六結算資料收集工程項目經理部在施工過程中及時收集、整理工程項目結算所需資料,包括但不限于下列資料：1.招標文件、中標通知書和投標文件；2.施工總承包合同、補充協(xié)議；3.圖紙會審、變更、洽商、現(xiàn)場簽證資料及對應預算書；4.材料價格確認單；5.竣工圖；6.施工過程雙方往來函件及會議紀要；7.勞務、分包、機械、材料等合同文件；8.竣工驗收單；9.所有預算底稿；10.與工程項目結算有關的其他資料;七結算書編制及報出1.工程項目經理部應按合同約定時間編制完成竣工結算書,對報出結算進行收入成本對比分析,重點分析虧損原因及結算應對策略;2.結算書上報建設單位之前,應完成專業(yè)分包、勞務分包、材料采購等合同的結算核對工作,初步鎖定成本;3.以建工集團名義中標項目的結算申報要執(zhí)行以建工集團名義中標工程項目結算及過程管理用印流程相關規(guī)定;4.以各單位名義中標的項目結算審核流程由各二級單位自行確定,但必須經總經理簽字確認后方可報出;5.根據(jù)工程規(guī)模大小和合同規(guī)定,工程項目經理部在合同約定時間內最長不得超過60天,向建設單位報出經二級單位結算主管部門審核過的竣工結算書;八結算談判及爭議問題解決1.工程項目經理部應主動與監(jiān)理單位、造價審核單位、建設單位進行結算談判;2.甲乙雙方對計算規(guī)則、結算金額等有爭議時,工程項目經理部應擇優(yōu)采取協(xié)商、第三方調節(jié)、專家調節(jié)、政府主管部門調節(jié)、訴訟、仲裁等方式解決結算爭議;九結算定案資料歸檔工程項目結算完成后,工程項目經理部應在竣工結算書簽字蓋章后7天內將竣工結算資料整理成冊后報二級單位主管部門歸檔;結算資料檔案應包括紙質版本和電子版本;第四章結算考核與后評價第十一條集團的結算考核與后評價一集團每年對各二級單位結算制度執(zhí)行情況、結算管理及結算指標完成情況進行考核;二檢查各二級單位結算后評估情況,對先進結算經驗進行交流推廣;第十二條二級單位結算考核與后評價一工程項目結算完成后3個月內,二級單位應根據(jù)項目經濟管理目標責任書對項目部進行考核、審計并確定獎勵方案;二工程項目結算定案后3個月內,二級單位組織工程項目經理部進行結算后評價,對結算制度執(zhí)行情況、結算工作組織情況、效益情況、取得的經驗、存在的問題等進行總結評價,形成結算后評價報告,為今后的結算提供借鑒和指導,并向集團項目經濟管理中心備案;第五章附則第十三條本辦法由集團公司項目經濟管理中心負責解釋;第十四條本辦法自發(fā)布之日起施行;中標工程項目結算申報及定案網上審核流程一、工程項目結算申報及定案網上審核流程說明一結算用印網上審批及用印流程經二級單位工程審批通過后工程項目結算申報或結算定案資料,由各二級單位發(fā)起人登陸集團OA辦公平臺,在“我的模板”中點擊“工程項目結算用印申請表”,提出申請,經二級單位主管結算的領導審批同意后,報集團公司項目經濟管理中心審核,審核通過后到集團公司辦公室用印;審批流程：各二級單位發(fā)起人→二級單位主管領導→集團公司項目經濟管理中心經辦人→集團公司項目經濟管理中心結算負責人→集團公司辦公室用印;二網上申請需提交的資料1.簽字齊全的工程項目結算用印申請表掃描件;2.加蓋本單位財務章的工程項目結算收入成本分析表;3.結算書電子版廣聯(lián)達版或Excel版;4.需蓋章頁的掃描件或電子版;工程項目結算用印申請表、工程項目結算收入成本分析表模板下載路徑：知識管理→文檔中心→集團文檔→項目經濟管理中心;三蓋章時需提交的資料1.工程項目結算用印申請表原件交項目經濟管理中心;四審批時間所需資料提供準確完整,項目經濟管理中心在５個工作日內審核完畢;若工程項目存在潛虧風險,用印單位需另行提交書面的情況說明;工程項目結算用印申請表建工集團有限責任公司工程項目結算用印申請表編號：單位名稱是否聯(lián)營工程名稱工程地點開工日期竣工日期建筑面積m2合同價款元合同中自行產值元工程成本元申報結算金額元預計結算金額元最終結算金額元已收工程款元說明：審批人審批意見簽字確認項目部商務經理項目經理主管結算部門負責人主管領導總經濟師或主管副總總會計師總經理或授權資料二：工程項目結算收入成本分析表二級單位財務章：單位：元項目名稱：建筑面積m2：序號項目預算收入單方含量成本支出單方含量利潤備注一人工費結構裝飾安裝如分包可在自行分包中填報中小型機具及輔料費其它臨設等二材料費鋼筋混凝土砌塊其他三自行分包工程防水工程土方工程門窗工程人防門工程外保溫工程其它四機械費中小型機械費其它機械費五措施費安全文明施工費若臨設費用分不出來,則可以填入其它措施費一項中臨時設施費大型機械費塔吊、室外電梯等腳手架模板其它措施費六專業(yè)分包如果專業(yè)分包均為甲方指定,我方只能收取配合費,本項只填配合費金額即可幕墻工程弱電工程消防工程……七現(xiàn)場經費及企業(yè)管理費八規(guī)費九利潤十一變更洽商十二政策性調整人工、材料價差等十三索賠部分十四公司管理費即公司的管理費指標十五其它部分十六合計三、流程圖一、工程項目施工過程與結算有關事宜集團公章用印網上審批流程說明經二級單位工程審批通過后的與結算有關需加蓋集團公章的資料,由各二級單位發(fā)起人登陸集團OA辦公平臺,在“我的模板”中點擊“項目結算過程用印表”提出申請,經二級單位主管結算的領導審批同意后,報集團公司項目經濟管理中心審核,審核通過后到集團公司辦公室用印;審批流程：各二級單位發(fā)起人→二級單位主管領導→集團公司項目經濟管理中心經辦人→集團公司項目經濟管理中心結算負責人→集團公司辦公室用印;二網上申請需提交的資料1.簽字齊全的工程項目結算過程用印表掃描件;2.需蓋章頁的掃描件或電子版;工程項目結算過程用印表模板下載路徑：知識管理→文檔中心→集團文檔→項目經濟管理中心;三蓋章時需提交的資料項目結算過程用印表原件交項目經濟管理中心;四審批時間所需資料提供準確完整,集團公司項目經濟管理中心在５個工作日內審核完畢;工程項目結算過程管理用印申請表建工集團有限責任公司工程項目結算過程管理用印申請表編號：單位名稱是否聯(lián)營工程名稱工程地點開工日期計劃竣工日期用印事項：印章選擇：公章手簽章審批人審批意見簽字確認項目經理主管領導總經