財(cái)務(wù)報(bào)賬制度及流程

財(cái)務(wù)報(bào)賬制度及流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)賬管理，提高報(bào)賬效率，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與合規(guī)性，特制定本制度。本制度適用于公司所有部門的費(fèi)用報(bào)銷、財(cái)務(wù)核算及相關(guān)流程，涵蓋日常費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)用報(bào)銷、項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷等。二、報(bào)賬原則1.報(bào)賬必須遵循“真實(shí)、合法、合規(guī)”的原則，確保所有報(bào)銷憑證的真實(shí)性與合法性。2.所有報(bào)銷項(xiàng)目需提供相應(yīng)的發(fā)票或收據(jù)，未提供的費(fèi)用不予報(bào)銷。3.各部門需指定專人負(fù)責(zé)報(bào)賬工作，確保報(bào)賬流程的順暢與高效。三、報(bào)賬流程1.日常費(fèi)用報(bào)銷流程1.1費(fèi)用發(fā)生：?jiǎn)T工在日常工作中發(fā)生的費(fèi)用需保留相關(guān)憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。1.2填寫報(bào)銷單：?jiǎn)T工根據(jù)費(fèi)用發(fā)生情況，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上相關(guān)憑證。1.3部門審核：報(bào)銷單提交至部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性與合規(guī)性。1.4財(cái)務(wù)審核：部門審核通過(guò)后，報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)人員核對(duì)憑證與報(bào)銷金額。1.5報(bào)銷支付：財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，進(jìn)行報(bào)銷支付，員工可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)領(lǐng)取報(bào)銷款項(xiàng)。1.6歸檔：所有報(bào)銷單及憑證需按規(guī)定歸檔，便于后續(xù)查閱與審計(jì)。2.差旅費(fèi)用報(bào)銷流程2.1差旅申請(qǐng)：?jiǎn)T工出差前需填寫《差旅申請(qǐng)表》，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.2費(fèi)用記錄：出差期間，員工需記錄所有相關(guān)費(fèi)用，并保留發(fā)票。2.3填寫報(bào)銷單：出差結(jié)束后，員工填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》，附上相關(guān)憑證。2.4部門審核：報(bào)銷單提交至部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性與合規(guī)性。2.5財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行審核，核對(duì)憑證與報(bào)銷金額。2.6報(bào)銷支付：審核通過(guò)后，進(jìn)行報(bào)銷支付，員工可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)領(lǐng)取報(bào)銷款項(xiàng)。2.7歸檔：所有報(bào)銷單及憑證需按規(guī)定歸檔，便于后續(xù)查閱與審計(jì)。3.項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷流程3.1項(xiàng)目預(yù)算：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需在項(xiàng)目啟動(dòng)前編制項(xiàng)目預(yù)算，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。3.2費(fèi)用發(fā)生：項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，發(fā)生的費(fèi)用需保留相關(guān)憑證。3.3填寫報(bào)銷單：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人填寫《項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上相關(guān)憑證。3.4項(xiàng)目審核：報(bào)銷單提交至項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性與合規(guī)性。3.5財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行審核，核對(duì)憑證與報(bào)銷金額。3.6報(bào)銷支付：審核通過(guò)后，進(jìn)行報(bào)銷支付，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)領(lǐng)取報(bào)銷款項(xiàng)。3.7歸檔：所有報(bào)銷單及憑證需按規(guī)定歸檔，便于后續(xù)查閱與審計(jì)。四、備案與存檔所有報(bào)銷完結(jié)后，報(bào)銷人應(yīng)將報(bào)銷單、相關(guān)憑證復(fù)印兩份，一份交財(cái)務(wù)審核，另一份存檔以備查。財(cái)務(wù)部需定期對(duì)報(bào)銷資料進(jìn)行整理與歸檔，確保資料的完整性與可追溯性。五、報(bào)賬紀(jì)律1.報(bào)賬人職責(zé)：報(bào)賬人需確保所報(bào)費(fèi)用的真實(shí)性與合規(guī)性，