累計(jì)債務(wù)和資金管理制度

累計(jì)債務(wù)和資金管理制度第一章總則第一條為規(guī)范醫(yī)院債務(wù)和資金管理，保障醫(yī)院資金安全，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)掌控，提高財(cái)務(wù)運(yùn)行效率，特訂立本制度。第二條本制度適用于醫(yī)院各部門、各崗位以及與醫(yī)院合作的各方，包含但不限于供應(yīng)商、承包商等。第三條醫(yī)院負(fù)責(zé)人應(yīng)依據(jù)本制度要求，訂立具體的債務(wù)和資金管理細(xì)則，明確相關(guān)責(zé)任人員，以實(shí)現(xiàn)本制度規(guī)定的目標(biāo)。第二章債務(wù)管理第四條債務(wù)管理涵蓋醫(yī)院借款、融資、擔(dān)保、債券發(fā)行等情況。第五條債務(wù)管理流程應(yīng)分為債務(wù)需求確認(rèn)、債務(wù)評(píng)估、債務(wù)申請、債務(wù)審批、債務(wù)簽約、債務(wù)監(jiān)督等環(huán)節(jié)。第六條債務(wù)需求確認(rèn)應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出，明確債務(wù)性質(zhì)、金額、期限、用途等相關(guān)信息，并報(bào)請醫(yī)院負(fù)責(zé)人審批。第七條債務(wù)評(píng)估由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行，包含資金需求評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和償付本領(lǐng)評(píng)估等內(nèi)容，評(píng)估結(jié)果應(yīng)呈報(bào)醫(yī)院負(fù)責(zé)人審批。第八條債務(wù)申請應(yīng)由財(cái)務(wù)部門提出，提交申請書以及相關(guān)資料，并報(bào)請醫(yī)院負(fù)責(zé)人審批。第九條債務(wù)審批由醫(yī)院負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，在收到債務(wù)申請后進(jìn)行審核，并依據(jù)評(píng)估結(jié)果決策是否批準(zhǔn)債務(wù)。第十條債務(wù)簽約由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，應(yīng)與借款方或其他相關(guān)方進(jìn)行認(rèn)真的協(xié)商，確保債務(wù)簽約合法、公正、公平。第十一條債務(wù)監(jiān)督應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，及時(shí)追蹤和監(jiān)測債務(wù)的使用情況，確保債務(wù)資金用于合法用途，并定期向醫(yī)院負(fù)責(zé)人匯報(bào)。第十二條債務(wù)歸還依照合同規(guī)定的方式和期限進(jìn)行，若遇到無法定時(shí)歸還的情況，應(yīng)及時(shí)向借款方或其他相關(guān)方溝通協(xié)商，并及時(shí)報(bào)告醫(yī)院負(fù)責(zé)人，尋求解決方案。第十三條醫(yī)院債務(wù)轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)移前，必需經(jīng)過醫(yī)院負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。第三章資金管理第十四條資金管理包含日常資金收付、資金調(diào)度、資金投資等方面。第十五條資金收付應(yīng)依照財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行，確保收款和付款的合法性及時(shí)性和準(zhǔn)確性。第十六條資金調(diào)度應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，依據(jù)醫(yī)院經(jīng)營情況、資金需求等因素，合理布置資金調(diào)度計(jì)劃，并報(bào)請醫(yī)院負(fù)責(zé)人審批。第十七條資金投資應(yīng)遵從醫(yī)院財(cái)務(wù)管理規(guī)定，確保投資安全和收益合理，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，報(bào)請醫(yī)院負(fù)責(zé)人審批。第十八條資金安全管理是資金管理的緊要環(huán)節(jié)，各部門應(yīng)加強(qiáng)對資金的保管和監(jiān)督，確保資金的安全性和完整性。第十九條資金使用應(yīng)嚴(yán)格依照財(cái)務(wù)預(yù)算編制和執(zhí)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自挪用、超額支出。第二十條資金匯款應(yīng)依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保資金的合法轉(zhuǎn)移和使用。第二十一條資金報(bào)表應(yīng)定期編制和報(bào)送，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。第四章監(jiān)督與責(zé)任第二十二條監(jiān)督機(jī)制應(yīng)建立完善，通過內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)審查等手段，對債務(wù)和資金管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。第二十三條債務(wù)和資金管理責(zé)任人應(yīng)履行相應(yīng)的職責(zé)，保障債務(wù)和資金管理的規(guī)范和有效性。第二十四條違反本制度的行為將受到相應(yīng)的紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的將依法追究法律責(zé)任。第二十五條對于醫(yī)院債務(wù)和資金的全部事項(xiàng)，應(yīng)建立完善的檔案記錄，包含債務(wù)合同、資金收支憑證、監(jiān)督檢查記錄等，以備查閱。第二十六條醫(yī)院負(fù)責(zé)人應(yīng)定期召開會(huì)議，聽取債務(wù)和資金管理情況的匯報(bào)，并提出相應(yīng)的引導(dǎo)看法。第五章附則第二十七條本制度由醫(yī)院負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十八條本制度自頒布之日起生效。第二十九條本制度未盡事宜，由醫(yī)院負(fù)責(zé)人進(jìn)