老鳳祥（600612）公司2023年財務(wù)分析研究報告

老鳳祥(600612)公司2023年財務(wù)分析研1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 28 29 29 31 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1老鳳祥(600612)公司2023年營業(yè)收入為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相比大幅增長，增長了13.37%。2023年凈利潤為297,539.39萬元，與2022年的226,785.10萬元相比大幅增長，增長了31.2%。公司2023年營業(yè)成本為6,550,511.93萬元，與2022年的5,823,291.22萬元相比大幅增長，增長了12.49%。2023年銷售費用為105,381.24萬元，與2022萬元，與2022年的40,195.97萬元相比大幅增長，增長了21.81%。2023年財務(wù)公司2023年總資產(chǎn)為2,433,384.78萬元，與2022年的2,600,484.03萬元相比有較大幅度下降，下降了6.43%。2023年流動資產(chǎn)為2,304,641.37萬元與2022公司2023年負債總額為1,059,875.74萬元，與2022年的1,402,336.93萬元公司2023年流動比率為2.2858,與2022年的1.8381相比大幅增長，增長了0.4477。2023年速動比率為1.0579,與2022年的0.5872相比大幅增長，增長2公司2023年營業(yè)利潤率為5.55%與2022年的4.79%相比有較大幅度增長，增長了0.76個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為16.37%,與2022年的13.39%相比有較大幅度增長,增長了2.98個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為23.14%與2022年的19.86%相比有較大幅度增長，增長了3.28個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為128.6026天，2022年為139.8353天，2023年比2022年縮短11.2327天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為122.1001天，2022年為132.5307天，2023年比2022年縮短10.4306天。2023年營業(yè)周期為83.09天，2022年為93.77天，2023年比2022年縮短10.68天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為297,539.39萬元。公司2023年營運資本為1,296,384.44萬元，與2022年的1,128,399.44萬元相比有較大幅度增長，增長了14.89%。公司2023年的盈虧平衡點為2,120,242.29萬元，從營業(yè)安全水平來看，公公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為721,158萬元,投資公司資產(chǎn)凈利率為11.82%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為177.17%,與上期相比，有下降趨勢。3一、老鳳祥(600612)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析老鳳祥(6006122023年實現(xiàn)利潤為397,901.48萬元與2022年的302,797.99萬元相比大幅增長，增長了31.41%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，老鳳祥(600612)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相增長了13.37%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為6,550,511.93萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，老鳳祥(600612)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析總的來說，在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也迅猛增加，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很好，發(fā)展前景良好。5二、老鳳祥(600612)公司成本費用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年老鳳祥(600612)成本費用總額為6,718,918.73萬元，其中：主營業(yè)占成本總額的1.57%;管理費用為48,963.72萬元，占成本總額的0.73%;財務(wù)費用為14,061.84萬元，占成本總額的0.21%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6老鳳祥(600612)2023年銷售費用為105,381.24萬元與2022年的82,890.52萬元相比，大幅增長，增長了27.13%。2023年隨著銷售費用的增長，主營業(yè)務(wù)良好效果。老鳳祥(600612)2023年管理費用為48,963.72萬元，與2022年的40,195.97萬元相比，大幅增長，增長了21.81%。2023年管理費用占銷售收入的比例為0.69%,與2022年的0.64%相比，提高了0.05個百分點。管理費用與銷售收入老鳳祥(600612)2023年財務(wù)費用為14,061.84萬元，與2022年的20,429.94萬元相比大幅下降，下降了31.17%。7三、老鳳祥(600612)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析老鳳祥(600612)2023年資產(chǎn)總額為2,433,384.78萬元，其中：流動資產(chǎn)為2,304,641.37萬元，主要分布在存貨、貨幣資金、其他流動資產(chǎn)等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的53.49%、40.43%和3.29%。非流動資產(chǎn)為128,743.41萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的72.44%和27.56%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的53.49%,說資產(chǎn)的40.43%,說明公司擁有較強的支付能力和應(yīng)變能力。應(yīng)當關(guān)注貨幣資金數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)9流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)(三)資產(chǎn)增減變化2023年資產(chǎn)總額為2,433,384.78萬元，與2022年的2,600,484.03萬元相比有較大幅度下降，下降了6.43%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加2,046.04萬元；374,097.77萬元；共計增加377,272.15萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少4,322.96萬元；存貨減少447,134.92萬元；應(yīng)收賬款減少12,697.76萬元；應(yīng)收票據(jù)減少36,860萬元；其他流動資產(chǎn)減少54,041.39萬元；共計減少555,057.03萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額減少177,784.88萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，并且資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、老鳳祥(600612)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況老鳳祥(600612)2023年負債總額為1,059,875.74萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為1,373,509.05萬元，資產(chǎn)負債率為43.56%。在負債總額中，流動負債為1,008,256.93萬元，占負債和權(quán)益總額的41.43%;付息負債合計占資金來源總額的25.23%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，短期借款占55.78%、其他流動負債占33.60%、應(yīng)付賬款占4.99%,其中短期借款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款其他流動負債(三)負債的增減變化老鳳祥(600612)2023年負債總額為1,059,875.74萬元，與2022年的1,402,336.93萬元相比大幅下降，下降了24.42%。公司負債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的下降。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：合計增加0萬元。使負債總額減少的項目包括：短期借款減少126,957.42萬元；應(yīng)付賬款減少31,142.92萬元；其少342,461.20萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共減少342,461.20老鳳祥(600612)2023年所有者權(quán)益為1,373,509.05萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積00未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加8.15萬元；未分配利潤增加145,064.34萬元；合計增加145,072.49萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、老鳳祥(600612)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，老鳳祥(600612)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展(二)流動比率從總體上來看，老鳳祥(600612)的流動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。從變化情況來看，老鳳祥(600612)2023年流動比率為2.2858,與2022年的1.8381相比大幅增長，增長了0.4477。2023年流動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為2023年流動負債為1,008,256.93萬元，與2022年的1,346,301.97萬元相比有較大幅度下降，下降了25.11%。流動資產(chǎn)下降速度慢于流動負債的下降速度，致(三)速動比率從總體上來看，老鳳祥(600612)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。其中2023年速動比率為1.0579,與2022年的0.5872相比大幅增長，增長了0.4707。2023年速動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為1,066,597.33萬元，與2022年的790,583.13萬元相比大幅增長，增長了34.91%。2023年流動負債為1,008,256.93萬元，與2022年的1,346,301.97萬元相比有較大幅度下降，下降了25.11%。速動資產(chǎn)增長了而流動負債下降了，致使速動比率大幅提高。公司用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金增長帶來的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，老鳳祥(600612)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為29.2965倍。從實現(xiàn)利潤和利息支付的關(guān)系來看，老鳳祥(600612)有較強的盈利能力，利息支付有保證。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，老鳳祥(600612)2023年的付息負債為562,368.03萬元，實際借款利率水平為2.5%,公司的財務(wù)風險系數(shù)為1.0353。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來看，增加負債進行經(jīng)營能夠給公司帶來利潤的增長，負債經(jīng)營可行。六、老鳳祥(600612)公司盈利能力分析老鳳祥(600612)2023年的營業(yè)利潤率為5.55%,資產(chǎn)報酬率為16.37%,凈資產(chǎn)收益率為23.14%,成本費用利潤率為5.92%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為2,367,423.40萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是16.76%,對外投資的收益率是-107.11%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力老鳳祥(600612)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為16.76%,與2022年的11.84%(三)內(nèi)外部盈利能力比較從公司內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利情況的角度出發(fā)，對外投資的收益率小于等于零，2023年凈資產(chǎn)收益率為23.14%,與2022年的19.86%相比有較大幅度增長，2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為297,539.39萬元與2022年的226,785.10萬元相比大幅增長增長了31.2%。2023增長，增長了12.59%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速度，致2023年資產(chǎn)報酬率為16.37%,與2022年的13.39%相比有較大幅度增長，2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為411,963.32萬元，與2022年的323,227.93萬元相比大幅增長，增長了27.45%。2023年平均總資產(chǎn)為2,516,934.40萬元，與2022年的2,413,984.89萬元相比有較大幅度增長，增長了4.26%。息稅前利潤的增長速度快于平均總資產(chǎn)的增長速2023年成本費用利潤率為5.92%,與2022年的5.07%相比有較大幅度增長，增長了0.85個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為236.27%,與2022年的210.98%相比大幅增長，增長了25.29個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為397,901.48萬元，與2022年的302,797.99萬元相比大幅增長，增長了31.41%。2023年成本費用總額為6,718,918.73萬元，與2022年的5,966,807.65萬元相比大幅增長，增長了12.6%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，七、老鳳祥(600612)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)老鳳祥(600612)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為81.1494天，2022年為91.9757天，2023年比2022年縮短10.8263天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為0.75%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為6,550,511.93萬元，與2022年的5,823,291.22萬元相比有較大幅度增長，增長了12.49%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，老鳳祥(600612)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為1.9352天，2022年為1.7944天，2023年比2022年增長0.1408天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為37,875.14萬元，與2022年的30,976.56萬元相2023年營業(yè)收入為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相比有較大幅度增長，增長了13.37%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)老鳳祥(600612)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為3.6735天，2022年為4.1968天，2023年比2022年縮短0.5233天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為65,926.66萬元，與2022年的66,955.99萬元相比有較大幅度下降，下降了1.54%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為6,550,511.93萬元，與2022年的5,823,291.22萬(七)現(xiàn)金周期老鳳祥(600612)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為38.0528天，2022年為36.56天，2023年比2022年增長1.4928天。老鳳祥(600612)2023年營業(yè)周期為83.09天，2022年為93.77天，2023年比2022年縮短10.68天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)營業(yè)周期結(jié)論(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)老鳳祥(600612)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為122.1001天，2022年為132.5307天，2023年比2022年縮短10.4306天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資長了4.45%。2023年營業(yè)收入為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相比有較大幅度增長，增長了13.37%。平均流動資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。(十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)老鳳祥(600612)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為128.6026天，2022年為139.8353天，2023年比2022年縮短11.2327天。公司在資產(chǎn)規(guī)模增長的同時，使營業(yè)收入有較大幅度增長，說明公司的市場有較大幅度的擴張，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為2,516,934.40萬元，與2022年的2,413,984.89萬元相比有較大幅度增長，增長了4.26%。2023年營業(yè)收入凈額為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相比大幅增長，增長了13.37%。老鳳祥(600612)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1.7607天，2022年為1.9632天，2023年比2022年縮短0.2025天。(十五)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為34,459.60萬元，與2022年的33,890.65萬元相比有較大幅度增長，增長了1.68%。2023年營業(yè)收入為7,143,564.14萬元，與2022年的6,301,014.42萬元相比有較大幅度增長，增長了13.37%。八、老鳳祥(600612)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額老鳳祥(600612)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為297,539.39萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為2.9893,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)2.01天，由此可以節(jié)約39,313.52萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、老鳳祥(600612)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，老鳳祥(600612)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來1,296,384.44萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)0000老鳳祥(600612)2023年營運資本為1,296,384.44萬元，與2022年的從老鳳祥(600612)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開2023年營運資金需求為897,348.14萬元，與2022年的1,199,921萬元相比有較大幅度下降，下降了25.22%。營運資金占用下降，銷售收入?yún)s在增長，經(jīng)十、老鳳祥(600612)公司經(jīng)營風險分析(一)經(jīng)營風險老鳳祥(600612)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為2,120,242.29萬元，虧損。營業(yè)安全水平為70.32%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，老鳳祥(600612)2023年的付息負債為562,368.03萬元，實際借款利率水平為2.5%,公司的財務(wù)風險系數(shù)為1.0353。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平財務(wù)風險系數(shù)十一、老鳳祥(600612)公司現(xiàn)金流量分析老鳳祥(600612)2023年現(xiàn)金流入總額為10,055,852.94萬元，與2022年的9,143,819.84萬元相比有較大幅度增長，增長了9.97%。公司公司當期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為8,865,501.56萬元，約占公司當期現(xiàn)金流入總額的88.16%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置00吸收投資0000吸收借款0000其他流入老鳳祥(600612)2023年現(xiàn)金流出總額為9,682,699.69萬元，與2022年的9,288,563.32萬元相比有所增長，增長了4.24%?，F(xiàn)金流出最大的項目是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的80.45%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出1稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年老鳳祥(600612)2023年老鳳祥(600612)投資活動需要的資金為金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年老鳳祥(600612)籌資活動需要支金凈流量減少。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)從公司當期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.85年，而公司債務(wù)償還率為198.77%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0.50年。在銷售收入中，有10.1%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較強，擁有較強的"造血"功能。20