金融專業(yè)《銀行基礎(chǔ)知識理論》題庫（附含答案）

金融專業(yè)《銀行基礎(chǔ)知識理論》題庫

匯總（附含答案）

目錄簡介

一、選擇題：共200題

二、判斷題：共120題

一、選擇題（共200題）

1、O名以上營業(yè)人員關(guān)閉聯(lián)動門，開啟防盜報警器布

防，鎖閉營業(yè)廳大門。

A、1

B、2

C、3

D、4

正確答案：B

2、接款箱人員2人（含）以上比安邦人員提前（）分

鐘到達(dá)營業(yè)網(wǎng)點。

A、10分鐘

B、5分鐘

C、15分鐘

D、20分鐘

正確答案：A

第1頁共93頁

3、柜員需提前O分鐘做好營業(yè)前的各項準(zhǔn)備工作。

A、5

B、10

C、15

D、20

正確答案：B

4、辦理普通匯兌錄入業(yè)務(wù)，每筆O分鐘完成。

A、3

B、4

C、5

D、6

正確答案：C

5、營業(yè)網(wǎng)點晨會的召開時間為()分鐘。

A、5分鐘

B、5To分鐘

C、5T5分鐘

D、5-20分鐘

正確答案：C

6、柜員在核心系統(tǒng)中辦理業(yè)務(wù)時，使用指紋與密碼登

錄系統(tǒng)，密碼為六位數(shù)字，應(yīng)堅持不定期更換，最長時間不

得超過O天。

A、10

第2頁共93頁

B、15

C、20

D、30

正確答案：D

7、柜員在核心系統(tǒng)中辦理業(yè)務(wù)時，使用什么登錄系統(tǒng)。

A、指紋

B、密碼

C、指紋和密碼

D、指紋或密碼

正確答案：C

8、柜員密碼過期，由()重置，O授權(quán)。

A、會計主管分支行管理員

B、分支行管理員分支行管理主管

C、分支行管理主管分管行長

D、會計主管分管行長

正確答案：B

9、崗位權(quán)限管理中，見習(xí)綜合柜員無法處理哪項業(yè)務(wù)

A、貸款業(yè)務(wù)

B、中間業(yè)務(wù)

C、電子業(yè)務(wù)

第3頁共93頁

D、授權(quán)業(yè)務(wù)

正確答案：D

10、開戶金融機(jī)構(gòu)在報送O基本信息時，一般情況下，

核準(zhǔn)件編號統(tǒng)一填寫為“N”.

A、資本項目外匯賬戶

B、出口收匯待核查賬戶

C、經(jīng)常項目外匯賬戶

D、以上都是

正確答案：C

11、以下哪個說法錯誤。()

A、開戶行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開戶后，須于次日按照外匯賬戶

管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。

B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的變更和關(guān)閉無需外匯

局核準(zhǔn)。

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉經(jīng)常項目外匯賬戶后，可以直接結(jié)匯.

D、未開立過經(jīng)常項目外匯賬戶的，可先到銀行辦理開

戶再到外匯局進(jìn)行基本信息登記。

正確答案：D

12、銀行在為外商投資企業(yè)開立資本金賬戶前，需在直

投系統(tǒng)中打印并核對《資本項目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》(電子版)

內(nèi)容，并按規(guī)定于O在直投系統(tǒng)中即時做核準(zhǔn)件信息反饋。

A、當(dāng)日

第4頁共93頁

B、次日

C、三個工作日內(nèi)

D、任一天

正確答案：A

13、以下結(jié)構(gòu)性存款不允許操作的是()。

A、部提

B、質(zhì)押

C、掛失

D、凍結(jié)

正確答案：A

14、結(jié)構(gòu)性存按照協(xié)商的利率開戶并每()計提。

A、日

B、月

C、季

D、半年

正確答案：A

15、個人網(wǎng)銀銷戶必須要攜帶的是()

A、銀行卡

B、開戶申請書

C、身份證

正確答案：C

16、個人網(wǎng)銀短信版客戶行內(nèi)轉(zhuǎn)賬、跨行轉(zhuǎn)賬單日單筆

第5頁共93頁

限額()。

A、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬10000元，跨行轉(zhuǎn)賬5000元

B、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬5000元，跨行轉(zhuǎn)賬10000元

C、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬10000元，跨行轉(zhuǎn)賬10000元

D、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬5000元，跨行轉(zhuǎn)賬5000元

正確答案：A

17、在我行個人網(wǎng)上銀行客戶端自助開通的網(wǎng)銀版本是

O

A、短信版

B、證書版

C、大眾版

D、專業(yè)版

正確答案：C

18、下列哪種說法是正確的()

A、客戶辦理網(wǎng)上銀行注銷業(yè)務(wù)需至網(wǎng)銀注冊簽約網(wǎng)點

辦理

B、短信版網(wǎng)上銀行使用動態(tài)口令驗證，支持網(wǎng)上銀行

系統(tǒng)提供的部分功能，支持大額資金交易

C、證書版網(wǎng)上銀行使用移動數(shù)字證書，支持網(wǎng)上銀行

系統(tǒng)提供的全部功能，支持大額資金交易

D、開通個人網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行的手機(jī)號碼可以不一

致

第6頁共93頁

正確答案：c

19、網(wǎng)銀登錄密碼設(shè)置規(guī)律()

A、6至16位數(shù)字組成

B、6至16位英文字母加數(shù)字組成

C、6至16位英文字母組成

D、6至20位英文字母加數(shù)字組成

正確答案：B

20、接到客戶要求辦理電子銀行口頭鎖定業(yè)務(wù)電話，根

據(jù)客戶口述信息柜員填寫()

A、《個人客戶綜合開戶申請表》

B、《個人客戶綜合變更申請表》

C、《掛失申請書》

D、《紹興銀行電子銀行特殊業(yè)務(wù)處理表》

正確答案：D

21、下列哪種情況不是通過證書解綁再證書綁定來處理

的O

A、個人網(wǎng)銀客戶不慎遺失U盾

B、個人網(wǎng)銀客戶不慎損壞U盾

C、非預(yù)制證書過期、一代U盾(非預(yù)制證書)密碼遺

忘或鎖定

D、個人網(wǎng)銀客戶U盾(預(yù)制證書)密碼遺忘或鎖定

正確答案：D

第7頁共93頁

22、大眾版網(wǎng)上銀行不使用移動數(shù)字證書，O賬戶查

詢業(yè)務(wù)，O轉(zhuǎn)賬及支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。

A、支持；不支持

B、支持；支持

C、不支持；支持

D、不支持；不支持

正確答案：A

23、下列關(guān)于個人網(wǎng)上銀行說法正確的是()

A、初始登陸密碼為111111

B、蘭盾首次在電腦上使用無初始密碼由客戶自行設(shè)置

C、登陸密碼輸錯五次會被鎖定

D、蘭盾密碼輸錯五次會被鎖定

正確答案：B

24、個人網(wǎng)銀證書版客戶行內(nèi)轉(zhuǎn)賬、跨行轉(zhuǎn)賬單日單筆

限額()

A、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬1000000元，跨行轉(zhuǎn)賬500000元

B、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬500000元，跨行轉(zhuǎn)賬1000000元

C、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬1000000元，跨行轉(zhuǎn)賬1000000元

D、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬500000元，跨行轉(zhuǎn)賬500000元

正確答案：C

25、晨會是指早晨開門迎客前召開的例會，全體當(dāng)班人

員應(yīng)提前到達(dá)營業(yè)廳，晨會在監(jiān)控下進(jìn)行，參加人員為O

第8頁共93頁

A、網(wǎng)點行長

B、網(wǎng)點副行長

C、大堂經(jīng)理

D、網(wǎng)點客戶經(jīng)理

E、柜員

正確答案：BCDE

26、營業(yè)期間，因故需要離開柜面，應(yīng)做到哪幾點()

A、應(yīng)向當(dāng)班負(fù)責(zé)人報告。

B、在監(jiān)控范圍內(nèi)，將現(xiàn)金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、

個人私章等重要物品入箱加鎖保管。

C、整理桌面柜臺，擺放“暫停服務(wù)”柜臺指示牌。

D、簽退系統(tǒng)后方可禺開。

正確答案：ABCD

27、營業(yè)期間，因故需要離開柜面，應(yīng)向當(dāng)班負(fù)責(zé)人報

告，在監(jiān)控范圍內(nèi)，將()等重要物品入箱加鎖保管，整理

桌面柜臺，擺放“暫停服務(wù)”柜臺指示牌，簽退系統(tǒng)后方可

離開

A、現(xiàn)金

B、重要空白憑證

C、業(yè)務(wù)印章

D、個人私章

正確答案：ABCD

第9頁共93頁

28、款箱交接時，如發(fā)現(xiàn)款箱載體破裂、款箱鎖具有明

顯破壞痕跡等異常情況，應(yīng)當(dāng)場告知安邦人員，做好書面記

錄和簽字手續(xù)，同時分別向()匯報

A、會計部

B、出納中心

C、網(wǎng)點負(fù)責(zé)人

D、運(yùn)營部

E、保衛(wèi)部

正確答案：BC

29、營業(yè)網(wǎng)點晨會應(yīng)在監(jiān)控下進(jìn)行，下列哪些人員應(yīng)該

參加晨會()

A、網(wǎng)點副行長

B、柜員

C、大堂經(jīng)理

D、網(wǎng)點客戶經(jīng)理

正確答案：ABCD

30、對于下面說法，正確的是()

A、雙人同時進(jìn)入營業(yè)場所，按要求進(jìn)行日始安全檢查，

做好接庫準(zhǔn)備。

B、運(yùn)鈔車輛到達(dá)網(wǎng)點，柜員一人登陸款箱交接器，進(jìn)

入交接等待狀態(tài)后將交接器交給安邦人員，安邦人員插卡歸

還交接器。

第10頁共93頁

C、雙人對安邦人員工作身份信息和車輛號碼進(jìn)行核實,

核實無誤后，依次打開二道互聯(lián)門，待安邦人員進(jìn)入網(wǎng)點后,

必須及時關(guān)閉二道互聯(lián)門。如核驗有誤，應(yīng)立即向總行保衛(wèi)

部門匯報，等待保衛(wèi)部處理。

D、箱（封包）款的交接領(lǐng)取必須在監(jiān)控下完成

E、柜員與安邦人員辦理款箱交接時，應(yīng)雙人查驗送達(dá)

的款箱是否為本網(wǎng)點，款箱、鎖具及封簽等是否完好無損,

與款箱交接器所列的款箱數(shù)量是否一致，查驗一致后，雙人

在安邦人員交接登記本上簽章，柜員第二人進(jìn)行款箱交接器

復(fù)核，復(fù)核完成退卡連同交接登記本交還安邦人員

正確答案：ABCDE

31、柜員與安邦交接款箱時，下列說法正確的是（）

A、發(fā)現(xiàn)款箱載體破裂、款箱鎖具有明顯破壞痕跡等異

常情況，應(yīng)當(dāng)場告知安邦人員，做好書面記錄和簽字手續(xù),

同時分別向出納中心和網(wǎng)點負(fù)責(zé)人匯報。

B、款箱（封包）的交接領(lǐng)取必須在監(jiān)控下完成。

C、身份核實無誤后，安邦進(jìn)營業(yè)場時若箱子太多可以

選擇二道門雙開。

D、運(yùn)鈔車到達(dá)時，應(yīng)確認(rèn)是否為本行交接庫車，核對

安邦人員身份。

正確答案：ABD

32、下列屬于現(xiàn)金軋賬步驟的是O

第11頁共93頁

A、整點現(xiàn)金

B、清點錢箱

C、上繳現(xiàn)金

D、復(fù)點現(xiàn)金

E、核對網(wǎng)點庫存

正確答案：ABCDE

33、在業(yè)務(wù)操作時要達(dá)到以下基本標(biāo)準(zhǔn)（）

A、要做到“筆筆清”

B、要“唱收”、“唱付”

C、假幣要沒收

D、客戶要調(diào)換零錢，無論多少一定要滿足

正確答案：ABC

34、柜員在辦理業(yè)務(wù)時要求準(zhǔn)確高效，嚴(yán)格按照操作規(guī)

程，做到“筆筆清”。以下說法正確的有？O

A、辦理活期存取款業(yè)務(wù)，5萬以內(nèi)每筆須在3分鐘內(nèi)完

成。（零鈔較多可適當(dāng)延時）

B、辦理本匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)，每筆須在10分鐘內(nèi)完成。

C、開立5萬以內(nèi)的定存冠、金蘭保、金利保業(yè)務(wù)（已

開戶辦理且有相應(yīng)存款余額），每筆須在5分鐘內(nèi)完成。

D、辦理企業(yè)網(wǎng)銀開戶業(yè)務(wù)（包括簽約、新增操作員號、

證書綁定），每筆須在30分鐘內(nèi)完成。新增操作員號超過2

人，每增加1人延長1分鐘。

第12頁共93頁

正確答案：AC

35、在協(xié)助凍結(jié)、扣劃單位或個人存款時，經(jīng)辦人員應(yīng)

當(dāng)審查以下內(nèi)容：O

A、“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”填寫的需被凍結(jié)或扣

劃存款的單位或個人開戶金融機(jī)構(gòu)名稱、戶名和賬號、大小

寫金額；

B、協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的義務(wù)人應(yīng)與所依據(jù)

的法律文書上的義務(wù)人相同；

C、協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的凍結(jié)或扣劃金額應(yīng)

當(dāng)是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應(yīng)附的法律文書，以及法律文書有

關(guān)內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說

明原因，退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”或所附的法律

文書。

D、有權(quán)機(jī)關(guān)對個人存款戶不能提供賬號的，應(yīng)當(dāng)要求

有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個人的居民身份證號碼或其它足以確定該

個人存款賬戶的情況。

正確答案：ABCD

36、在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)存款業(yè)務(wù)時，凍結(jié)的執(zhí)行

類別有：O

A、只進(jìn)不出

B、存單質(zhì)押

C、部分凍結(jié)

第13頁共93頁

D、只出不進(jìn)

正確答案：ABC

37、凍結(jié)、扣劃特種存款和保證金的注意事項（）

A、對社會保險基金帳戶資金可以凍結(jié)、扣劃。

B、對工會在銀行開設(shè)的工會會費(fèi)帳戶不得凍結(jié)、扣劃。

C、證券公司開立的客戶交易結(jié)算資金專用賬戶的存款

不得凍結(jié)扣劃；

D、新股發(fā)行驗資專用賬戶中的資金不得凍結(jié)扣劃；

E、被執(zhí)行人為金融機(jī)構(gòu)時，對其繳存人民銀行的存款

準(zhǔn)備金和備付金不得凍結(jié)扣劃。

正確答案：BCDE

38、下列有關(guān)解凍說法正確的是（）。

A、系統(tǒng)會根據(jù)解凍執(zhí)行機(jī)構(gòu)來篩選相應(yīng)的“凍結(jié)登記

號”，所以在選解凍執(zhí)行機(jī)構(gòu)時，需要考慮原凍結(jié)機(jī)構(gòu)，否

則無法查出對應(yīng)的登記號。

B、解凍可在任一網(wǎng)點辦理。

C、分期凍結(jié)一經(jīng)解凍，所在分期的一并解凍。

D、授權(quán)：必須授權(quán)，網(wǎng)點業(yè)務(wù)主管授權(quán)。

正確答案：AC

39、證券公司開立的下屬存款賬戶資金，經(jīng)辦行不得協(xié)

助人民法院凍結(jié)扣劃，以下說法正確的有（）。

A、證券公司開立的客戶交易結(jié)算資金專用賬戶的存款

第14頁共93頁

不得凍結(jié)扣劃；

B、新股發(fā)行驗資專用賬戶中的資金不得凍結(jié)扣劃；

C、證券公司繳存在登記結(jié)算公司的客戶結(jié)算備付金不

得凍結(jié)扣劃。

正確答案：ABC

40、辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實以下證件

和法律文書O

A、有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的雙人雙證（工作證與執(zhí)行證，

或根據(jù)有關(guān)規(guī)定出示一項證明）

B、有權(quán)機(jī)關(guān)是縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通

知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字

的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；

C、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機(jī)關(guān)出

具的凍結(jié)存款決定書。

正確答案：ABC

41、對于凍結(jié)、扣劃特種存款和保證金以下說法正確的

是O

A、對社會保險基金帳戶資金不得凍結(jié)、扣劃。

B、對工會在銀行開設(shè)的工會會費(fèi)帳戶不得凍結(jié)、扣劃。

C、被執(zhí)行人為金融機(jī)構(gòu)時，對其繳存人民銀行的存款

準(zhǔn)備金和備付金不得凍結(jié)扣劃。

D、信用證開證保證金，人民法院在審理或執(zhí)行案件時，

第15頁共93頁

可依法采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。

E、銀行承兌匯票保證金，人民法院在審理或執(zhí)行案件

時，可依法采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。

正確答案：ABCDE

42、以下說法正確的是()

A、借款申請書、借款借據(jù)是否加蓋貸款審批專用章；

B、借款借據(jù)第一聯(lián)是否簽具借款單位預(yù)留印鑒；

C、各類申請書和合同是否按規(guī)定由各方簽章確認(rèn)，簽

章是否符合規(guī)定；

D、放款通知書、借款借據(jù)和合同的各項要素是否相符；

E、抵(質(zhì))押合同上的金額是否與抵(質(zhì))押收據(jù)上

的金額相符。

正確答案：BCDE

43、“入賬賬號”字段賬戶狀態(tài)和賬戶屬性判斷，賬戶

屬性為()則不允許放款。

A、全部止付

B、凍結(jié)

C、資金池

D、中間業(yè)務(wù)

E、今日開戶

正確答案：ABC

44、以下說法正確的是O

第16頁共93頁

A、貸款歸還類型為提前還本和提前結(jié)清時，需要先由

客戶經(jīng)理在信貸系統(tǒng)審批通過。

B、同一貸款帳號下，如果當(dāng)天先做過提前還本，之后

再做提前結(jié)清，系統(tǒng)會報錯，需將提前還本沖賬后再處理提

前結(jié)清。

C、有欠款的情況下，允許做提前還本，但還款方式為

等額本息（按月、按季）和等額本金（按月、按季）時系統(tǒng)

控制，必須先歸還欠款后才能做提前還本。

D、歸還墊款時，還款類型只能選歸還欠款或逾期結(jié)清。

正確答案：ABD

45、O對商業(yè)銀行押品管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，對不能滿足本

指引要求的商業(yè)銀行，視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

A、中國銀監(jiān)會

B、中國人民銀行

C、中國銀行業(yè)協(xié)會

D、銀行審計部門

正確答案：A

46、（）是商業(yè)銀行為實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，通過

制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動

態(tài)過程和機(jī)制。

A、合規(guī)管理

B、內(nèi)部控制

第17頁共93頁

C、風(fēng)險管理

D、內(nèi)部管理

正確答案：B

47、（）有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營信息和管理信息,

并對各個部門、崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)督和評價。

A、內(nèi)控委員會

B、風(fēng)險部門

C、審計部門

D、監(jiān)察部門

正確答案：C

48、《個人貸款管理暫行辦法》從（）起施行頒布和施

行？

A、2009年02月12日

B、2009年07月23日

C、2010年02月12日

D、2010年02月20日

正確答案：C

49、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》從（）起施行頒布

和施行？

A、2009年02月12日

B、2009年10月23日

C、2010年07月23日

第18頁共93頁

D、2010年02月20日

正確答案：B

50、《流動資金貸款管理暫行辦法》從（）起施行頒布

和施行？

A、2009年02月12日

B、2009年07月23日

C、2010年02月12日

D、2010年02月20日

正確答案：C

51、《商業(yè)銀行押品管理指引》所稱押品是指債務(wù)人或

第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀

行，用于緩釋信用風(fēng)險的（）o

A、財產(chǎn)

B、權(quán)利

C、財產(chǎn)和權(quán)利

D、財產(chǎn)或權(quán)利

正確答案：D

52、《項目融資業(yè)務(wù)指引》從（）起施行頒布和施行？

A、2009年02月12日

B、2009年10月18日

C、2010年02月12日

D、2010年07月18日

第19頁共93頁

正確答案：B

53、2009年頒布的《項目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，貸款人

從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識別和評估融資項目中存在的

（）和經(jīng)營期風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、

產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運(yùn)風(fēng)險、匯率風(fēng)

險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。

A、市場風(fēng)險

B、投資風(fēng)險

C、信用風(fēng)險

D、建設(shè)期風(fēng)險

正確答案：D

54、采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在（）審核借

款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。

A、貸款資金發(fā)放前

B、貸款資金支付時

C、貸款資金支付后

D、按貸款人與借款人約定的時間

正確答案：A

55、單一集團(tuán)客戶授信集中度不得超過（）%o

A、10

B、15

C、20

第20頁共93頁

D、25

E、30

正確答案：B

56、法人行社對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過本行社

資本凈額的()%o

A、10

B、20

C、30

D、40

E、50

正確答案：E

57、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在貸款行社除開立一般結(jié)算賬戶外,

還需開立保證金專戶，保證金專戶分為“O”賬戶和“客戶

保證金”賬戶。

A、還款保證金

B、風(fēng)險保證金

C、扣款保證金

D、逾期保證金

E、利息保證金

正確答案：B

58、因用戶管理不善發(fā)生征信信息泄漏事件，要嚴(yán)格按

照“四個一律”原則進(jìn)行處理。其中，對發(fā)生信息泄露事件

第21頁共93頁

或案件的()一律開除，并根據(jù)違規(guī)違法程度追究其法律責(zé)

任。

A、網(wǎng)點負(fù)責(zé)人

B、直接責(zé)任人

C、征信管理員

D、征信部門負(fù)責(zé)人

E、主管行長

正確答案：B

59、對客戶減少原審批授信額度屬于下列那種授信方式

()。

A、增量授信

B、減量授信

C、存量續(xù)授信

D、余額授信

正確答案：C

60、《流動資金貸款管理暫行辦法》的核心指導(dǎo)思想是

()。

A、授信測算

B、資金測算

C、需求測算

D、額度測算

正確答案：C

第22頁共93頁

61、客戶對其信用報告中信用社上報信息提出異議的，

由()向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或信用社信貸業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點提出異議

核查申請。

A、本人直接

B、委托他人

C、本人直接或委托他人

D、以上都不對

正確答案：C

62、各基層網(wǎng)點設(shè)立客戶異議受理崗(可兼崗)，分別

負(fù)責(zé)對人民銀行發(fā)來的“外部協(xié)查函”的處理，以及客戶直

接提出的涉及本行社的異議處理。

A、1人

B、2人

C、3人

D、4人

正確答案：B

63、個人信貸交易信息是指金融機(jī)構(gòu)提供O的自然人

在個人貸款、信用卡、等信用活動中形成的交易記錄

A、抵押

B、保證

C、擔(dān)保

D、承諾

第23頁共93頁

正確答案：c

64、由若干分公司組成，財務(wù)實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算

的總分制集團(tuán)客戶，原則上采取O方式。

A、整體授信、統(tǒng)一使用額度

B、整體授信、單獨(dú)使用額度

C、整體授信、分配額度

D、單獨(dú)授信、匯總額度

正確答案：A

65、《會計法》規(guī)定，()為單位會計行為的責(zé)任主體。

A、總會計師

B、單位負(fù)責(zé)人

C、會計人員

D、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

正確答案：B

66、會計機(jī)構(gòu)、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度

的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實、不合法的原始憑證

有權(quán)()。

A、不予接受

B、予以退回

C、予以銷毀

D、要求更正

正確答案：A

第24頁共93頁

67、下列關(guān)于對外來發(fā)票出現(xiàn)錯誤金額的處理中，符合

《中華人民共和國會計法》規(guī)定的是：（）。

A、退回原出具單位，并由原出具單位重新開發(fā)票

B、退回原出具單位，并由原出具單位劃線更正并加蓋

公章

C、接受單位直接更正，并要求原出具單位說明情況同

時加蓋單位公章

D、接受單位直接更正，并說明情況同時加蓋單位公章

正確答案：A

68、下列各項中，不屬于會計檔案的是：（）。

A、會計檔案移交清冊

B、會計檔案保管清冊

C、財務(wù)會計報告

D、年度工作計劃

正確答案：D

69、《會計法》規(guī)定，下列關(guān)于單位有關(guān)負(fù)責(zé)人在財務(wù)

會計報告上簽章的做法中，正確的是：（）。

A、簽名

B、加蓋單位公章

C、簽名或加蓋單位公章

D、簽名并加蓋個人名章

正確答案：C

第25頁共93頁

70、票據(jù)權(quán)利是指O向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額

的權(quán)利。

A、收款人

B、債權(quán)人

C、持票人

D、保證人

正確答案：C

71、票據(jù)權(quán)利包括：（）。

A、背書權(quán)與抗辯權(quán)

B、拒絕承兌權(quán)和拒絕付款權(quán)

C、付款請求權(quán)和追索權(quán)

D、背書權(quán)和付款請求權(quán)

正確答案：C

72、票據(jù)的第一順序權(quán)利又稱主票據(jù)權(quán)利的指：（）。

A、追索權(quán)

B、付款請求權(quán)

C、提示權(quán)

D、要求承兌權(quán)

正確答案：B

73、《票據(jù)法》規(guī)定，下列有關(guān)票據(jù)上簽章的表述中，

正確的是：（）。

A、法人在票據(jù)上的簽章，為該法人的蓋章

第26頁共93頁

B、個人在票據(jù)上的簽章，為該個人和簽名加蓋章

C、支票的出票人在票據(jù)上的簽章，為其預(yù)留銀行的簽

早

D、商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上簽章，為該法人或者該

單位的財務(wù)專用章

正確答案：C

74、單位定期存款可以全部或部分提前支取，提前支取

的次數(shù)是（？）

A、只能一次

B、兩次

C、三次

D、多次

正確答案：A

75、參與發(fā)放社（銀）團(tuán)貸款的各成員行社，應(yīng)按照O

的原則自主確定各自授信行為，并按實際承擔(dān)份額享有社

（銀）團(tuán)貸款項下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)

的風(fēng)險。

A、信息共享

B、獨(dú)立審批

C、自主決策

D、風(fēng)險自擔(dān)

正確答案：ABCD

第27頁共93頁

76、O不得牽頭組織社（銀）團(tuán)貸款。

A、省聯(lián)社

B、市審計中心

C、縣級行社

正確答案：AB

77、社（銀）團(tuán)貸款實行（）的運(yùn)行模式。

A、誰營銷

B、誰受益

C、誰牽頭

D、誰評審

正確答案：ACD

78、牽頭行社承貸份額原則上不得少于社（銀）團(tuán)貸款

融資總金額的，分銷給其他成員行社的份額原則上不得低于。

A、20%

B、40%

C、50%

D、60%

正確答案：AC

79、社（銀）團(tuán)貸款收費(fèi)的具體項目可包括O等。收

取的費(fèi)用僅限為借款人提供相應(yīng)服務(wù)的社（銀）團(tuán)貸款成員

享有。

A、安排費(fèi)

第28頁共93頁

B、承諾費(fèi)

C、招待費(fèi)

D、代理費(fèi)

正確答案：ABD

80、在全面覆蓋各類授信業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，法人行社應(yīng)確

定()的綜合授信最高限額。

A、單一法人(自然人)客戶

B、集團(tuán)客戶

C、關(guān)聯(lián)客戶

D、協(xié)議客戶

正確答案：ABCD

81、對集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)實行統(tǒng)一授信管理，合理確定

對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止O

A、多頭授信

B、過度授信

C、集中授信

D、不適當(dāng)分配授信額度

正確答案：ABD

82、根據(jù)《廊坊市農(nóng)村信用社公司類客戶分類管理辦法》

公司類客戶按不同標(biāo)準(zhǔn)分為O、O、()三類客戶，每類分

為三級。

A、優(yōu)質(zhì)客戶

第29頁共93頁

B、支持客戶

C、一般客戶

D、黑名單客戶

正確答案：ACD

83、各地應(yīng)本著“（）、（）、先試后推”的原則，積極穩(wěn)

妥地開展貸款發(fā)放公示工作。

A、先小后大

B、先大后小

C、先內(nèi)后外

D、先外后內(nèi)

正確答案：BC

84、”侵犯公民個人信息罪”是指違反國家有關(guān)規(guī)定，

向他人出售或者提供公民個人信息，情節(jié)嚴(yán)重的，處，O

并處或者單處罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處O,并處罰金。

A、三年以下有期徒刑或者拘役

B、五年以下有期徒刑或者拘役

C、三年以上七年以下有期徒刑

D、五年以上七年以下有期徒刑

正確答案：AC

85、會計法律制度是指國家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)制定的

各種會計規(guī)范性文件的總稱。下列各項中，屬于會計法律制

度的是：（）。

第30頁共93頁

A、會計法律

B、會計行政法規(guī)

C、會計規(guī)章

D、單位制定的內(nèi)部監(jiān)督制度

正確答案：ABC

86、《會計法》規(guī)定，下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項中，應(yīng)當(dāng)辦理

會計手續(xù)，進(jìn)行會計核算的有：（）。

A、款項的收付

B、財物的增減

C、資本的增減

D、債務(wù)的發(fā)生

正確答案：ABCD

87、會計賬薄發(fā)行隔頁，缺號時，應(yīng)當(dāng)按會計制度規(guī)定

的方法更正外，并由（）在更正處蓋章

A、會計人員

B、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C、會計主管人員

D、單位負(fù)責(zé)人

正確答案：ABC

88、賬目核對也稱對賬，是保證會計賬簿記錄質(zhì)量的重

要程序。根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，賬目核對

應(yīng)做到：（）。

第31頁共93頁

A、賬證相符

B、賬實相符

C、賬賬相符

D、賬表相符

正確答案：ABCD

89、《會計法》和《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》規(guī)定，下

列各項中，屬于財務(wù)會計報告組成部分的有：（）。

A、會計報表

B、會計報表附注

C、財務(wù)情況說明書

D、注冊會計師出具的審計報告

正確答案：ABC

90、下列各項中，應(yīng)屬于會計檔案的有：（）。

A、原始憑證

B、記賬憑證

C、會計賬簿

D、財務(wù)會計報告

正確答案：ABCD

91、《會計法》規(guī)定，下列各項中，出納人員不得兼任

的工作有：（）。

A、登記費(fèi)用賬目

B、登記債權(quán)債務(wù)賬目

第32頁共93頁

C、保管會計檔案

D、稽核

正確答案：ABCD

92、一般會計人員辦理交接手續(xù)時的監(jiān)交人員有：（）。

A、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B、會計主管人員

C、單位領(lǐng)導(dǎo)人

D、主管單位派人

正確答案：AB

93、下列有關(guān)在票據(jù)上簽章效力的表述中，正確的有:

（）。

A、出票人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效

B、承兌人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，

但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力

C、保證人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，

但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力

D、背書人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，

但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力

正確答案：ABCD

94、票據(jù)權(quán)利包括：（）。

A、付款請求權(quán)

B、抗辯權(quán)

第33頁共93頁

C、追索權(quán)

D、背書權(quán)

E、答辯權(quán)

正確答案：AC

95、典型的銀行券屬于O類型的貨幣。

A、實物貨幣

B、信用貨幣

C、表征貨幣

D、電子貨幣

正確答案：B

96、歷史上最早出現(xiàn)的貨幣形態(tài)是（）。

A、實物貨幣

B、信用貨幣

C、表征貨幣

D、電子貨幣

正確答案：A

97、貨幣的本質(zhì)特征是充當(dāng)（）。

A、普通商品

B、特殊商品

C、一般等價物

D、特殊等物價

正確答案：C

第34頁共93頁

98、貨幣在()時執(zhí)行價值尺度職能。

A、商品買賣

B、交納稅款

C、支付工資

D、表現(xiàn)和衡量商品價值

正確答案：D

99、一切商品的價值共同表現(xiàn)在某一種從商品世界中分

離出來而充當(dāng)一般等價物的商品上時，價值表現(xiàn)形式為O

A、貨幣價值形式

B、一般價值形式

C、總和的或擴(kuò)大的價值形式

D、簡單的或偶然的價值形式

正確答案：B

100、價值形式的最高階段是()

A、貨幣價值形式

B、一般價值形式

C、總和的或擴(kuò)大的價值形式

D、簡單的或偶然的價值形式

正確答案：A

101、貨幣在表現(xiàn)商品價值并衡量商品價值量的大小時,

發(fā)揮的職能是()

A、價值尺度

第35頁共93頁

B、流通手段

C、貯藏手段

D、支付手段

正確答案：A

102、貨幣在充當(dāng)商品流通媒介時發(fā)揮的職能是O

A、價值尺度

B、流通手段

C、貯藏手段

D、支付手段

正確答案：B

103、當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被持有者當(dāng)作獨(dú)立的價值

形態(tài)和社會財富的絕對值化身而保存起來時，貨幣發(fā)揮的職

能是()

A、價值尺度

B、流通手段

C、貯藏手段

D、支付手段

正確答案：C

104、”劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象”產(chǎn)生的貨幣制度背景是()

A、銀本位

B、平行本位

C、雙本位

第36頁共93頁

D、金本位

正確答案：C

105、某企業(yè)從外地購入原材料一批，增值稅專用發(fā)票

上注明貨款20000元，另外向運(yùn)輸公司支付運(yùn)輸費(fèi)用10000

元。貨物已運(yùn)抵并驗收入庫，按計劃成本核算。貨款、進(jìn)項

稅款和運(yùn)輸費(fèi)用已用銀行存款支付。增值稅稅率為17%,運(yùn)

輸費(fèi)用的進(jìn)項稅額的扣除率為7%。則該企業(yè)的增值稅進(jìn)項

稅額為（）元。

A、3400

B、700

C、4100

D、5100

正確答案：C

106、某企業(yè)因管理不善毀損一批庫存材料，經(jīng)確認(rèn)該

批材料的成本為10000元，增值稅額1700元，其會計處理

為（）。

A、借：待處理財產(chǎn)損溢10000,貸：原材料10000

B、借：待處理財產(chǎn)損溢11700,貸：原材料11700

C、借：待處理財產(chǎn)損溢11700,貸：原材料10000,貸：

應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）1700

D、借：待處理財產(chǎn)損溢11700,貸：原材料10000,貸：

應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項稅額）1700

第37頁共93頁

正確答案：c

107、某小規(guī)模納稅企業(yè)購入原材料取得的增值稅專用

發(fā)票上注明的貨款為30000元，增值稅5100元，支付的運(yùn)

輸費(fèi)500元，該企業(yè)原材料的入賬價值為()元。

A、35600

B、35100

C、30500

D、30000

正確答案：A

108、甲、乙公司均為增值稅一般納稅人，甲公司委托

乙公司加工一批應(yīng)交消費(fèi)稅的半成品，收回后用于連續(xù)生產(chǎn)

應(yīng)稅消費(fèi)品。甲公司發(fā)出原材料實際成本210萬元，支付加

工費(fèi)6萬元、增值稅1.02萬元、消費(fèi)稅24萬元。假定不考

慮其他相關(guān)稅費(fèi)，甲公司收回該半成品的入賬價值為()萬

JLo

A、216

B、217

C、240

D、241

正確答案：A

109、甲公司將自產(chǎn)的一批應(yīng)稅消費(fèi)品(非金銀首飾)

用于不動產(chǎn)性質(zhì)在建工程。該批消費(fèi)品成本為300萬元，計

第38頁共93頁

稅價格為500萬元。該批消費(fèi)品適用的增值稅稅率為17%,

消費(fèi)稅稅率為10%。據(jù)此計算，應(yīng)計入在建工程成本的金額

為O萬元。

A、350

B、385

C、435

D、630

正確答案：C

110、某企業(yè)本期實際應(yīng)上交增值稅500000元，消費(fèi)稅

220000元，營業(yè)稅150000元，土地增值稅50000元。該企

業(yè)城市維護(hù)建設(shè)稅適用稅率為7%,則該企業(yè)應(yīng)交的城市維

護(hù)建設(shè)稅為()元。

A、55500

B、50400

C、60900

D、61250

正確答案：C

111、某企業(yè)為增值稅一般納稅人，20義7年應(yīng)交各種稅

金為：增值稅350萬元，消費(fèi)稅150萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅

35萬元，房產(chǎn)稅10萬元，車船稅5萬元，企業(yè)所得稅250

萬元。上述各項稅金應(yīng)計入管理費(fèi)用的金額為()萬元。

A、5

第39頁共93頁

B、15

C、50

D、85

正確答案：B

112、某企業(yè)于2007年7月1日按面值發(fā)行5年期、到

期一次還本付息的公司債券，該債券面值總額8000萬元，

票面年利率為4%,自發(fā)行日起計息，單利計算。假定票面

利率與實際利率一致，不考慮相關(guān)稅費(fèi)，2008年12月31日

該應(yīng)付債券的賬面余額為O萬元。

A、8000

B、8160

C、8320

D、8480

正確答案：D

113、企業(yè)于2007年7月1日發(fā)行5年期面值總額為300

萬元的債券，債券票面利率為10%,到期還本分期付息。單

利計算。2009年12月31日，該應(yīng)付債券的賬面余額為O

萬元。

A、300

B、330

C、450

D、375

第40頁共93頁

正確答案：A

114、甲企業(yè)2008年1月1日以630萬元的價格發(fā)行5

年期債券600萬元。該債券到期一次還本付息，票面年利率

為5%。單利計算。甲企業(yè)2009年12月31日應(yīng)計入“應(yīng)付

債券一一應(yīng)計利息”科目的數(shù)額為()萬元。

A、30

B、31.5

C、60

D、63

正確答案：C

115、中外學(xué)者一致認(rèn)為，劃分貨幣層次的重要依據(jù)是

金融資產(chǎn)的()。

A、穩(wěn)定性

B、安全性

C、收益性

D、流動性

正確答案：D

116、其他條件不變的情況下，人們預(yù)期利率上升，會

()。

A、多買債券，多存貨幣

B、多買債券，少存貨幣

C、賣出債券，多存貨幣

第41頁共93頁

D、少買債券，少存貨幣

正確答案：C

117、下列哪一項不屬于商業(yè)銀行的“三性”原則（）。

A、安全性

B、流動性

C、盈利性

D、政策性

正確答案：D

118、不能向居民發(fā)放信用貸款的是（）。

A、中國建設(shè)銀行

B、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C、農(nóng)村信用合作社

D、城市商業(yè)銀行

正確答案：B

119、商業(yè)銀行是以經(jīng)營存、貸款，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主

要業(yè)務(wù)的（）。

A、事業(yè)性單位

B、政企職能合一的機(jī)構(gòu)

C、金融企業(yè)

D、非盈利性的金融機(jī)構(gòu)

正確答案：C

120、商業(yè)銀行將其已貼現(xiàn)的尚未到期的商業(yè)票據(jù)，要

第42頁共93頁

求中央銀行貼現(xiàn)以獲得資金的行為是（）。

A、轉(zhuǎn)抵押

B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C、再貼現(xiàn)

D、再貸款

正確答案：C

121、為了支持因調(diào)銷在途糧、棉、油的合理資金需要

而發(fā)放的貸款，稱之為（）。

A、專項銷售貸款

B、專項儲備貸款

C、收購貸款

D、銷售結(jié)算貸款

正確答案：C

122、使用托收承付結(jié)算方式辦理結(jié)算的款項必須是（）。

A、工程結(jié)算款

B、交通運(yùn)輸款

C、商品交易款

D、個人往來款

正確答案：C

123、代理行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的（）

代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式。

A、本行本地的分行

第43頁共93頁

B、本行的支行

C、本行異地的分行

D、其他銀行

正確答案：D

124、表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行從事的不列入()內(nèi)的經(jīng)營

活動。

A、損益表

B、資產(chǎn)負(fù)債表

C、現(xiàn)金流量表

D、財務(wù)狀況變動表

正確答案：B

125、單位結(jié)算卡發(fā)卡銀行需要通過柜面與單位客戶簽

訂開辦單位結(jié)算卡業(yè)務(wù)的書面協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)及責(zé)

任，O為其開辦單位結(jié)算卡業(yè)務(wù)。

A、謹(jǐn)慎

B、酌情

C、審慎

D、立即

正確答案：C

126、發(fā)卡銀行發(fā)行銀行卡清算機(jī)構(gòu)品牌單位結(jié)算卡的,

應(yīng)由()對單位結(jié)算卡實行專門的發(fā)卡銀行標(biāo)識代碼和卡面

設(shè)計管理。

第44頁共93頁

A、發(fā)卡銀行

B、銀行卡清算機(jī)構(gòu)

C、單位客戶

D、制卡廠商

正確答案：B

127、單張單位結(jié)算卡的ATM取款交易上限為每卡每日

累計()萬元；

A、2

B、3

C、4

D5

正確答案：A

128、同一單位銀行結(jié)算賬戶關(guān)聯(lián)不同單位結(jié)算卡的，

同一賬戶的ATM取款交易上限為每戶每日累計()萬元。

A、2

B、5

C、8

D、10

正確答案：A

129、單位結(jié)算卡的卡片激活、持卡人信息變更、密碼

重置、補(bǔ)卡等業(yè)務(wù)，O通過發(fā)卡銀行柜面辦理。

A、單位客戶負(fù)責(zé)人

第45頁共93頁

B、單位客戶會計人員

C、單位客戶法人代表

D、單位客戶可授權(quán)持卡人

正確答案：D

130、發(fā)卡銀行開展單位結(jié)算卡業(yè)務(wù)，應(yīng)提前O天向

人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報告，提交單位結(jié)算卡管理規(guī)定、章

程和協(xié)議范本等文件資料。

A、15

B、30

C、45

D、60

正確答案：B

131、對于已在同一銀行辦理銀行卡的客戶再次申領(lǐng)同

一類型銀行卡的，發(fā)卡銀行應(yīng)積極引導(dǎo)客戶根據(jù)自身實際需

要，（）。

A、減少重復(fù)辦卡

B、再次辦卡

C、拒絕辦卡

D以上都不對

正確答案：A

132、單位代理個人辦理銀行卡的，應(yīng)如實提交申請資

料，并對被代理人身份的真實性負(fù)責(zé)，且在被代理人持本人

第46頁共93頁

有效身份證件到發(fā)卡銀行網(wǎng)點辦理身份確認(rèn)前，該銀行卡（）。

A、只付不收

B、只收不付

C、不能辦理業(yè)務(wù)

D、未開卡

正確答案：B

133、由其他個人代理辦理銀行卡的，如需開通網(wǎng)上支

付、電話支付、手機(jī)支付，以及其他電子支付等非柜面業(yè)務(wù)，

應(yīng)由（）持本人有效身份證件到發(fā)卡銀行網(wǎng)點申請辦理。

A、代理人

B、代理人和被代理人

C、被代理人

D、以上都不對

正確答案：C

134、發(fā)卡銀行應(yīng)按照與持卡人約定的驗證方式完成交

易驗證，原則上支付機(jī)構(gòu)（）。

A、可以代為驗證

B、可以代為通知

C、不得代為驗證

D、不得代為通知

正確答案：C

135、衍生工具屬（）類

第47頁共93頁

A、表外

B、資產(chǎn)

C、負(fù)債

D、資產(chǎn)負(fù)債共同

正確答案：D

136、套期工具公允價值變動形成的（）

A、權(quán)益

B、資產(chǎn)

C、負(fù)債

D、資產(chǎn)或負(fù)債

正確答案：D

137、將已確認(rèn)的衍生工具等金融資產(chǎn)或金融負(fù)債指定

為套期工具的，應(yīng)按其賬面價值，借記或貸記套期工具科目，

貸記或借記（）科目。

A、某某資產(chǎn)

B、某某負(fù)債

C、衍生工具

D、某某投資

正確答案：C

138、（）科目用于核算和反映本行社實際收到投資者

投入的資本

A、資本公積

第48頁共93頁

B、實收資本（股本）

C、一般盈余公積

D、任意盈余公積

正確答案：B

139、本行社收到投資者出資超過其在注冊資本或股本

中所占份額的部分，作為資本溢價，在（）科目核算

A、資本公積

B、實收資本（股本）

C、一般盈余公積

D、任意盈余公積

正確答案：A

140、（）核算和反映本行社收到的投資者出資額超出

其在注冊資本或股本中所占份額的部分，以及直接計入所有

者權(quán)益的利得和損失。

A、資本公積

B、實收資本（股本）

C、一般盈余公積

D、任意盈余公積

正確答案：A

141、法定盈余公積金按照本年實現(xiàn)凈利潤的（）

提取

A、3%

第49頁共93頁

B、5%

C、10%

D、15%

正確答案：C

142、法定盈余公積金累計達(dá)到注冊資本的（）時,

可不再提取

A、55%

B、50%

C、45%

D、40%

正確答案：B

143、一般風(fēng)險準(zhǔn)備原則上按風(fēng)險資產(chǎn)的（）提取，年

末由法人社統(tǒng)一計提。

A、4%

3%

C>2%

D、1%

正確答案：D

144、一般風(fēng)險準(zhǔn)備科目用于核算和反映本行社按規(guī)定

從（）中提取的一般風(fēng)險準(zhǔn)備

A、稅后凈利潤

B、稅前利潤

第50頁共93頁

C、收入

D、損益

正確答案：A

145、任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額()以上

的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

A、5%

B、8%

C、10%

D、15%

正確答案：A

146、在()情況下，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以

對商業(yè)銀行實施接管。

A、嚴(yán)重違法經(jīng)營

B、重大違約行為

C、可能發(fā)生信用危機(jī),嚴(yán)重影響存款人利益

D、擅自開辦新業(yè)務(wù)

正確答案：C

147、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以在境

內(nèi)()。

A、從事信托投資和股票業(yè)務(wù)

B、代辦保險

C、向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

第51頁共93頁

D、從事股票業(yè)務(wù)

正確答案：B

148、根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)可以對其采取下列措施，其中不包括（）。

A、限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

B、限制分配紅利

C、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)

D、促成機(jī)構(gòu)重組

正確答案：D

149、商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的O應(yīng)對本條

線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。

A、合規(guī)管理人員

B、負(fù)責(zé)人

C、高管人員

D、全體員工

正確答案：B

150、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險指引》的

要求，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、

完善的、可靠的市場風(fēng)險管理體系。以下不屬于市場風(fēng)險管

理體系基本要素的是（）。

A、董事會和高級管理層的有效監(jiān)控

第52頁共93頁

B、完善的市場風(fēng)險管理政策和程序

C、完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計

D、市場風(fēng)險研究

正確答案：D

151、商業(yè)銀行的()承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的

最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各

項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、行長

D、高級管理層

正確答案：A

152、下列事項中不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理職責(zé)的

是()。

A、擬定市場風(fēng)險管理政策和程序，提交高級管理層和

董事會審查批準(zhǔn)

B、監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)構(gòu)對市場風(fēng)險限額

的遵守情況，報告超限額情況

C、識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)中所包含的市場風(fēng)險，

審核相應(yīng)的操作和風(fēng)險管理程序

D、識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)中所包含的法律風(fēng)險和

道德風(fēng)險，及時向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的報告

第53頁共93頁

正確答案：D

153、合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé)中，不包括（）。

A、全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的識別和管理

B、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險管理計劃履行職責(zé)

C、定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險評估報告

D、分管業(yè)務(wù)條線

正確答案：D

154、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》所稱的合

規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與（）相一致。

A、法律

B、法規(guī)

C、準(zhǔn)則

D、規(guī)則

正確答案：ACD

155、申請設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對股東的（）進(jìn)行審查。

A、資金來源

B、財務(wù)狀況

C、資本補(bǔ)充能力

D、誠信狀況

正確答案：ABCD

156、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容

第54頁共93頁

包括（）。

A、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系的適當(dāng)性和有效性

B、商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風(fēng)險管理中的

作用

C、商業(yè)銀行績效考核制度、問責(zé)制度和誠信舉報制度

的適當(dāng)性和有效性

D、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的適當(dāng)性和有效性

正確答案：ABCD

157、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》規(guī)定，

內(nèi)部控制評價包括（）o

A、過程評價

B、行為評價

C、結(jié)果評價

D、效果評價

正確答案：AC

158、切實加強(qiáng)稽核建設(shè)，就是要（）o

A、不斷完善稽核體制

B、充實稽核力量

C、加強(qiáng)對稽核隊伍的培訓(xùn)

D、提高稽核隊伍政治業(yè)務(wù)素質(zhì)

正確答案：ABCD

159、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)風(fēng)險報告路線以及合規(guī)風(fēng)

第55頁共93頁

險報告的（）o

A、要素

B、格式

C、具體內(nèi)容

D、頻率

正確答案：ABD

160、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列（）資產(chǎn)負(fù)債比例

管理的規(guī)定。

A、資本充足率不得低于百分之十

B、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五

C、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于

百分之二十五

D、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比

例不得超過百分之八

正確答案：BC

161、商業(yè)銀行應(yīng)建立與其（）相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理

體系。

A、經(jīng)營范圍

B、員工水平

C、組織結(jié)構(gòu)

D、業(yè)務(wù)規(guī)模

正確答案：ACD

第56頁共93頁

162、《物權(quán)法》所稱物權(quán)包括（）o

A、知識產(chǎn)權(quán)

B、所有權(quán)

C、用益物權(quán)

D、擔(dān)保物權(quán)

正確答案：BCD

163、以風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，包括以下哪些內(nèi)容？

A、特定政策和程序的實施與評價

B、合規(guī)風(fēng)險評估

C、合規(guī)性測試

D、合規(guī)培訓(xùn)與教育

正確答案：ABCD

164、同業(yè)投資是指金融機(jī)構(gòu)購買同業(yè)金融資產(chǎn)或特定

目的載體的投資行為。金融資產(chǎn)或特定目的載體包括（）。

A、金融債、次級債

B、商業(yè)銀行理財產(chǎn)品

C、保險業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品

D、證券投資基金

E、信托投資計劃

正確答案：ABCDE

165、同業(yè)存單的發(fā)行利率、發(fā)行價格等以市場化方式

確定,其中，固定利率存單期限包括（）o

第57頁共93頁

A、7天

B、3個月

C、9個月

D、1年

E、2年

正確答案：BCD

166、以下關(guān)于理財?shù)拿枋鲋姓_的是（）。

A、法人機(jī)構(gòu)購買非保本浮動收益理財產(chǎn)品的余額原則

上不得超過所有者權(quán)益的100%。

B、法人機(jī)構(gòu)購買的理財產(chǎn)品投資，不得接受和提供任

何直接或間接的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保

C、按照收益類型分為保證收益理財產(chǎn)品、保本浮動收

益理財產(chǎn)品和非保證收益理財產(chǎn)品

D、購買理財產(chǎn)品的期限最長不超過2年

E、保本浮動收益理財產(chǎn)品能夠保證到期支付固定收益

及本金

正確答案：ABC

167、債券投資按照投資目的在（）科目核算。

A、交易性金融資產(chǎn)

B、買入返售金融資產(chǎn)

C、可供出售金融資產(chǎn)

D、應(yīng)收款項類投資

第58頁共93頁

E、持有至到期的投資

正確答案：ACDE

168、同業(yè)拆入資金的用途只能用于（）o

A、彌補(bǔ)票據(jù)清算

B、匯差資金頭寸不足

C、長期投資

D、解決臨時性周轉(zhuǎn)資金需要

E、發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

正確答案：ABD

169、監(jiān)管評級三級以下的法人機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)品種（）o

A、同業(yè)借款

B、AA+級債券投資

C、保本和保證收益型理財投資業(yè)務(wù)

D、以債券為標(biāo)的的資產(chǎn)回購業(yè)務(wù)

E、信托產(chǎn)品投資

正確答案：ACD

170、監(jiān)管評級三級的法人機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)品種（）。

A、同業(yè)借款

B、AA+級債券投資

C、保本和保證收益型理財投資業(yè)務(wù)

D、以債券為標(biāo)的的資產(chǎn)回購業(yè)務(wù)

E、信托產(chǎn)品投資

第59頁共93頁

正確答案：ABCD

171、資金業(yè)務(wù)風(fēng)險咨詢工作遵循（）原則。

A、強(qiáng)制咨詢

B、差別管理

C、管放結(jié)合

D、風(fēng)險自擔(dān)

E、自主決策

正確答案：ABCD

172、風(fēng)險咨詢的重點是資金業(yè)務(wù)的（）o

A、信用風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、合規(guī)風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

E、操作風(fēng)險

正確答案：ABC

173、全國銀行間債券交易包括（）o

A、債券分銷

B、債券買賣

C、債券回購

D、債券借貸

E、債券遠(yuǎn)期交易

正確答案：ABCDE

第60頁共93頁

174、O是付款人簽章承諾在匯票到期時承擔(dān)付款義務(wù)

的票據(jù)行為。

A、出票

B、承兌

C、背書

D、保證

正確答案：B

175、()是交易系統(tǒng)根據(jù)交易雙方就交易要素達(dá)成的一

致約定生成的格式化的書面合同。

A、成交單

B、交割單

C、票據(jù)交易主協(xié)議

D、補(bǔ)充協(xié)議

正確答案：A

176、O是享有追索權(quán)的主體

A、持票人

B、出票人

C、背書人

D、收款人

正確答案：A

177、O是指持票人向付款人出示匯票，并要求付款人

承諾付款的行為。

第61頁共93頁

A、背書

B、提示付款

C、出票

D、提示承兌

正確答案：D

178、()是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票

據(jù)行為。

A、交票

B、持票

C、背書

D、出票

正確答案：D

179、O是指中國人民銀行自票據(jù)到期前將票據(jù)權(quán)利背

書轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行或財務(wù)公司的票據(jù)行為。

A、買斷式回購

B、回購式再貼現(xiàn)

C、央行賣出商業(yè)匯票

D、質(zhì)押式回購

正確答