公司現(xiàn)金管理制度樣本（二篇）

公司現(xiàn)金管理制度樣本第一章總則第一條為了加強公司現(xiàn)金管理工作，合理安排公司現(xiàn)金流動，確保公司資金安全和合規(guī)運營，制定本制度。第二條本制度適用于全體員工，包括公司職員、管理人員以及合作伙伴。第三條公司現(xiàn)金包括現(xiàn)金、支票、銀行存款等形式的現(xiàn)金資產(chǎn)。第四條公司現(xiàn)金管理要堅持規(guī)范操作、安全高效、風險可控、合規(guī)運營的原則。第五條公司現(xiàn)金管理由財務(wù)部負責，同時各部門應(yīng)配合完成相關(guān)工作。第六條公司現(xiàn)金管理中應(yīng)遵循以下原則：1.分工明確，責任到人；2.積極采取有效措施防止現(xiàn)金滯留；3.加強監(jiān)督和內(nèi)部控制，減少現(xiàn)金風險；4.充分采用電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬等方式，減少現(xiàn)金流通；5.定期開展現(xiàn)金審核和清點，確保賬目準確性；6.遵守稅務(wù)和金融管理等相關(guān)法規(guī)。第二章現(xiàn)金收款管理第七條公司應(yīng)建立健全收款流程，包括以下事項：1.招商引資或簽訂合同前，對收款方資信狀況進行審查和評估；2.確保收款單據(jù)真實有效，如發(fā)票、收據(jù)等；3.熟悉公司銀行賬號信息，定期核對賬戶余額；4.及時認領(lǐng)和核銷收款，確保賬務(wù)準確；5.加強內(nèi)部控制，防止收款失誤或冒領(lǐng)現(xiàn)象；6.提高客戶付款便利性，鼓勵電子支付方式。第八條收款人員應(yīng)按照公司規(guī)定的流程執(zhí)行現(xiàn)金收款工作，包括以下內(nèi)容：1.確認收款金額并向客戶提供收據(jù)或發(fā)票；2.確保收款單據(jù)的規(guī)范性和準確性；3.及時記錄并報告公司收款情況，包括收款金額、現(xiàn)金流入時間等；4.定期參與員工培訓(xùn)，提高收款業(yè)務(wù)水平；5.遵守公司現(xiàn)金保管制度，確保公司資金安全。第九條公司應(yīng)建立健全收款登記制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專人負責收款登記，確保記錄的準確性；2.對收款單據(jù)進行編號和歸檔，便于查詢和核對；3.定期核對銀行對賬單與收款登記記錄的一致性；4.對收入情況進行統(tǒng)計和分析，為決策提供參考依據(jù)；5.加強現(xiàn)金管理軟件的使用和改進。第三章現(xiàn)金支付管理第十條公司應(yīng)建立健全支付流程，包括以下內(nèi)容：1.根據(jù)公司的支出計劃和預(yù)算進行支付安排；2.核實和核對支出單據(jù)的真實性和合法性；3.明確支付權(quán)限和額度，并設(shè)立相應(yīng)的審批流程；4.采取多種支付方式，包括電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬等；5.對支付單據(jù)進行編號和歸檔，保留備查。第十一條支付人員應(yīng)按照公司規(guī)定的流程執(zhí)行現(xiàn)金支付工作，包括以下內(nèi)容：1.確認支付金額并驗證支出單據(jù)；2.提前核對付款對象的準確性和真實性；3.遵守公司的支付權(quán)限和審批流程；4.及時記錄并報告公司支付情況，包括支付金額、現(xiàn)金流出時間等；5.遵守公司現(xiàn)金保管制度，確保公司資金安全；6.定期參與員工培訓(xùn)，提高支付業(yè)務(wù)水平。第十二條公司應(yīng)建立健全支付登記制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專人負責支付登記，確保記錄的準確性；2.對支付單據(jù)進行編號和歸檔，便于查詢和核對；3.定期核對銀行對賬單與支付登記記錄的一致性；4.對支出情況進行統(tǒng)計和分析，為決策提供參考依據(jù)；5.加強現(xiàn)金管理軟件的使用和改進。第四章現(xiàn)金保管和管理第十三條公司應(yīng)建立現(xiàn)金保管制度，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立專人負責現(xiàn)金的保管工作，確保資金安全；2.定期核對現(xiàn)金余額，確保賬面余額與實際現(xiàn)金一致；3.采取手工或電子形式對現(xiàn)金進行清點和檢查；4.加強對現(xiàn)金柜臺和保險箱的管理和安全控制。第十四條公司應(yīng)加強現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制，包括以下內(nèi)容：1.設(shè)立現(xiàn)金管理的授權(quán)和審批流程，明確責任和權(quán)限；2.加強對現(xiàn)金流動環(huán)節(jié)的監(jiān)督和審計；3.采用監(jiān)控系統(tǒng)對現(xiàn)金保管區(qū)域進行監(jiān)控；4.定期對現(xiàn)金管理制度進行評估和改進；5.定期開展現(xiàn)金安全培訓(xùn)和演練。第五章現(xiàn)金審計與報表第十五條公司應(yīng)定期開展現(xiàn)金內(nèi)部審計工作，包括以下內(nèi)容：1.對現(xiàn)金收付流程進行內(nèi)部審計，確保規(guī)范操作；2.對現(xiàn)金保管和管理工作進行內(nèi)部審計，確保安全可控；3.發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并提出改進措施；4.給予現(xiàn)金管理人員一定的獎懲措施。第十六條公司應(yīng)按時編制和報送現(xiàn)金報表，包括以下內(nèi)容：1.編制現(xiàn)金收支報表和現(xiàn)金流量表，反映公司的現(xiàn)金狀況；2.編制現(xiàn)金預(yù)測和現(xiàn)金計劃表，為決策提供參考依據(jù)；3.編制現(xiàn)金分析報告，分析現(xiàn)金活動的規(guī)律和特點；4.定期向公司領(lǐng)導(dǎo)報告現(xiàn)金管理情況。第六章法律法規(guī)第十七條公司應(yīng)遵守國家有關(guān)金融和稅務(wù)管理等法律法規(guī)，包括以下內(nèi)容：1.遵守《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法規(guī)；2.遵守國家有關(guān)金融管理的法律法規(guī)；3.定期向稅務(wù)部門報送相關(guān)數(shù)據(jù)和報表；4.遵守國家有關(guān)電子支付和銀行轉(zhuǎn)賬的法律法規(guī)。第十八條公司應(yīng)在現(xiàn)金管理工作中，加強對合作伙伴的合規(guī)管理，包括以下內(nèi)容：1.根據(jù)風險評估結(jié)果對合作伙伴進行分類管理；2.確保合作伙伴與公司的交易活動符合法律法規(guī)；3.遵守合同約定，確保合作伙伴的支付行為合規(guī)；4.建立合作伙伴信用評估和監(jiān)督制度。第七章附則第十九條本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部所有，并且保留最終解釋和修改的權(quán)利。第二十條本制度自頒布之日起生效，可根據(jù)公司需要進行隨時修改和調(diào)整。如有特殊情況，應(yīng)及時進行補充和修訂。第二十一條違反本制度的行為將受到相應(yīng)的紀律處分或法律責任。公司現(xiàn)金管理制度樣本（二）第一章總則第一條目的和依據(jù)為了加強公司現(xiàn)金管理工作，規(guī)范財務(wù)運作，增強資金使用效益和風險控制，提高公司管理水平，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有現(xiàn)金流入、流出的管理工作。第三條定義1.現(xiàn)金：指銀行存款、現(xiàn)金、結(jié)算備付金等可以實際用于支付的貨幣資產(chǎn)。2.現(xiàn)金流入：指以現(xiàn)金形式收回的債權(quán)本息、實際收到的銷售款等現(xiàn)金流入公司財務(wù)系統(tǒng)的資金。3.現(xiàn)金流出：指公司支付貨款、工資、稅費等以現(xiàn)金形式支付的資金。4.現(xiàn)金管理人：指被授權(quán)負責公司現(xiàn)金管理工作的人員。第二章現(xiàn)金管理職責第四條現(xiàn)金管理職責1.公司財務(wù)部門負責組織制定現(xiàn)金管理制度，監(jiān)督現(xiàn)金的管理執(zhí)行情況。2.公司負責人負責對現(xiàn)金管理工作進行全面監(jiān)督和把關(guān)。3.公司董事會負責對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金管理情況進行審查和監(jiān)督。4.現(xiàn)金管理人員負責制定現(xiàn)金管理方案，實施現(xiàn)金管理工作，監(jiān)督現(xiàn)金流入、流出情況，及時報告現(xiàn)金使用和風險情況。第三章現(xiàn)金收付管理第五條現(xiàn)金流入管理1.現(xiàn)金收入由指定的財務(wù)人員接收，并以相應(yīng)的收據(jù)、憑證等記錄。2.現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入指定的銀行賬戶，不得滯留或在個人賬戶中流轉(zhuǎn)。3.現(xiàn)金收入應(yīng)及時核對和驗證，確保金額準確無誤。第六條現(xiàn)金流出管理1.現(xiàn)金支付由指定的財務(wù)人員進行，確保支付準確無誤。2.現(xiàn)金支付應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定進行，嚴格控制金額和流向。3.現(xiàn)金支付應(yīng)經(jīng)過相應(yīng)的審核和批準，確保支付安全和合規(guī)。第四章現(xiàn)金監(jiān)督與報告第七條現(xiàn)金監(jiān)督1.公司設(shè)立現(xiàn)金管理監(jiān)督機構(gòu)，負責監(jiān)督現(xiàn)金管理工作，對現(xiàn)金流入、流出情況進行監(jiān)測和跟蹤。2.現(xiàn)金管理監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)定期對現(xiàn)金管理工作進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第八條現(xiàn)金報告1.現(xiàn)金管理人員應(yīng)每月對現(xiàn)金流入、流出情況進行匯總和報告。2.現(xiàn)金報告應(yīng)包括現(xiàn)金余額、現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、現(xiàn)金使用情況等相關(guān)內(nèi)容。3.現(xiàn)金報告應(yīng)及時提交給相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，確保信息的及時準確性。第五章現(xiàn)金風險管理第九條現(xiàn)金盤點1.公司應(yīng)定期對現(xiàn)金進行盤點，發(fā)現(xiàn)差異及時核實和調(diào)整。2.盤點結(jié)果應(yīng)及時報告給財務(wù)部門，確?，F(xiàn)金的準確性和安全性。第十條現(xiàn)金風險防范1.公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金風險防范機制，加強內(nèi)部控制和審查，防止現(xiàn)金丟失和侵占。2.現(xiàn)金