公司現(xiàn)金管理制度范例（三篇）

公司現(xiàn)金管理制度范例1.目標與適用范圍1.1目標：旨在確保公司現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、有效和高效管理，以維護公司的經(jīng)濟利益。1.2適用范圍：本制度適用于公司的全部現(xiàn)金管理活動。2.現(xiàn)金管理責任2.1財務部門需負責制定和執(zhí)行現(xiàn)金管理政策，監(jiān)督現(xiàn)金流動，并及時向相關人員報告現(xiàn)金狀況。2.2公司各部應根據(jù)實際需求合理申請使用現(xiàn)金，并遵循既定程序進行報銷和歸還。2.3現(xiàn)金管理人員需執(zhí)行現(xiàn)金的收存、運輸職責，同時完成相關記錄和報告的編制。3.現(xiàn)金管理流程3.1現(xiàn)金收存與保管3.1.1設立指定的現(xiàn)金收款點，明確收款的職責和權限。3.1.2確保所有現(xiàn)金收款憑證的準確、完整和真實性。3.1.3現(xiàn)金應及時存入銀行賬戶，妥善保存相關銀行信息。3.2現(xiàn)金支付與報銷3.2.1依據(jù)財務規(guī)定提交報銷申請。3.2.2經(jīng)審批后，由財務人員執(zhí)行現(xiàn)金支付或發(fā)放支票。3.2.3對現(xiàn)金支付和支票的記錄進行核對，及時進行會計處理。3.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告3.3.1監(jiān)控現(xiàn)金流量的正常運行，預防和解決現(xiàn)金流緊張問題。3.3.2定期編制現(xiàn)金流量表，向相關負責人和管理層報告。3.3.3及時向管理層通報現(xiàn)金狀況，提出改善現(xiàn)金管理的建議。4.現(xiàn)金管理控制措施4.1現(xiàn)金收存與保管的控制4.1.1明確現(xiàn)金收款點的位置、人員職責和權限。4.1.2制定嚴格的現(xiàn)金收存和保管政策，確保資金安全。4.1.3定期進行現(xiàn)金盤點，以確保賬實相符。4.2現(xiàn)金支付與報銷的控制4.2.1規(guī)定現(xiàn)金支付和報銷的程序和權限。4.2.2實施審批制度，確?，F(xiàn)金支出的合理性和合規(guī)性。4.2.3對現(xiàn)金支付和支票記錄進行核對審查，防止錯誤和濫用。4.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告的控制4.3.1建立現(xiàn)金流量監(jiān)控機制，實時掌握現(xiàn)金狀況。4.3.2開展現(xiàn)金流量分析，識別問題并提出改進建議。4.3.3建立定期報告機制，向管理層和相關負責人報告現(xiàn)金狀況。5.違規(guī)處理與責任追究5.1對違反現(xiàn)金管理制度的行為，將依據(jù)相關法律法規(guī)進行處理，包括扣發(fā)薪資、警告、解雇等措施。5.2對負有責任的人員，將依法追究其法律責任。以上為公司現(xiàn)金管理的模板，應根據(jù)具體情況進行適當?shù)恼{整和補充。在實施前，建議通過內(nèi)部審批流程進行頒布，以確保有效執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度范例（二）第一章總則第一條為規(guī)范公司資金流動與現(xiàn)金管理，提升財務管理水平，確保財務安全，特制定本規(guī)定。第二條適用范圍本規(guī)定適用于公司所有部門及各級員工，涉及公司內(nèi)部所有現(xiàn)金管理活動。第三條目標本規(guī)定旨在確保公司現(xiàn)金的安全和合理運用，規(guī)范現(xiàn)金管理流程，提高資金使用效率，保障公司經(jīng)營活動的正常運行。第四條定義1.現(xiàn)金：指包括貨幣、有價證券在內(nèi)的可用于交易和支付的資產(chǎn)。2.現(xiàn)金收付流程：指公司內(nèi)部現(xiàn)金的收取、支付及管理的程序及相應的內(nèi)部控制措施。3.現(xiàn)金管理人員：指經(jīng)公司授權負責現(xiàn)金管理的人員，包括財務人員及相關部門負責人。第二章現(xiàn)金收付管理流程第五條現(xiàn)金收取1.現(xiàn)金收取應由專職財務人員負責，接收時需核對金額無誤，并開具收據(jù)。2.收取的現(xiàn)金應按既定程序及時上交財務部門，由財務人員登記并核對收據(jù)。第六條現(xiàn)金支付1.現(xiàn)金支付由專職財務人員負責，支付前需確認支付事項及金額的合法性與準確性。2.現(xiàn)金支付必須與公司經(jīng)營活動相關，并經(jīng)過相關部門負責人審批。3.現(xiàn)金支付金額應按實際需求支付，不得超額。4.財務人員應按規(guī)定流程進行支付登記并核對相關憑證。第七條現(xiàn)金保管1.現(xiàn)金保管由財務部門負責，需設立專用現(xiàn)金庫房。2.現(xiàn)金庫房應由專業(yè)保管員管理，保管員需具備相關經(jīng)驗和知識，嚴格遵守保管規(guī)定以確?，F(xiàn)金安全。3.現(xiàn)金庫房應配備先進的防盜設備，并定期進行維護保養(yǎng)，保證設備正常運行。4.庫房應有詳細的現(xiàn)金保管記錄，記錄現(xiàn)金的入庫、出庫、盤點等信息，確?，F(xiàn)金流動的準確性和完整性。第三章現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制第八條現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制1.應建立完善的現(xiàn)金收付內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全、準確和合法使用。2.現(xiàn)金收付程序應清晰，責任人員應明確，禁止違規(guī)操作。3.現(xiàn)金收付憑證應規(guī)范使用，填寫完整信息并附相關支持文件。4.確?，F(xiàn)金收付核對流程的執(zhí)行，憑證簽字必須由相關責任人親自完成。第九條現(xiàn)金保管的內(nèi)部控制1.建立健全現(xiàn)金保管內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全和完整性。2.現(xiàn)金庫房的訪問權限應嚴格限制，僅授權人員可進入，禁止無關人員進入。3.現(xiàn)金庫房鑰匙應由指定責任人保管，確保鑰匙的安全性。4.現(xiàn)金保管記錄應真實可靠，禁止偽造和串通行為。第四章監(jiān)督與制度執(zhí)行第十條監(jiān)督1.公司應設立專門的監(jiān)督部門，負責監(jiān)督現(xiàn)金的收付和保管，確保管理合規(guī)性和規(guī)范性。2.監(jiān)督部門應定期進行現(xiàn)金管理的檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并解決存在的問題。第十一條制度執(zhí)行1.公司需加強現(xiàn)金管理制度的宣傳和培訓，確保所有員工了解并遵守制度規(guī)定。2.現(xiàn)金管理人員應嚴格遵循制度要求，履行好各自職責，確?，F(xiàn)金管理流程的規(guī)范和有效。第五章處罰與獎勵第十二條處罰對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情況采取相應處罰措施，包括但不限于警告、罰款、停職、解雇等。第十三條獎勵對于在現(xiàn)金管理中表現(xiàn)出色的員工，公司將依據(jù)規(guī)定給予獎勵，如嘉獎、獎金、晉升等。第六章附則第十四條本制度的解釋權歸公司所有，公司有權對本制度進行修改和解釋，并及時通知相關部門和員工。第十五條本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度范例（三）第一章總則1.1制度目標與依據(jù)為規(guī)范公司現(xiàn)金管理，提升資金使用效率，規(guī)避經(jīng)營風險，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本規(guī)定。本制度的修訂權歸公司財務部，修訂后須經(jīng)公司管理層批準。1.2適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工，適用于公司內(nèi)部的現(xiàn)金管理工作。1.3主要內(nèi)容本制度涵蓋現(xiàn)金的收支、使用、保管、監(jiān)控及領取等環(huán)節(jié)的管理程序和規(guī)定。第二章現(xiàn)金收付管理2.1現(xiàn)金收付方式公司現(xiàn)金收付包括現(xiàn)金收、付、銀行轉賬及電子支付等多種形式。2.2現(xiàn)金收支記錄2.2.1現(xiàn)金收款記錄：收款人員需即時填寫現(xiàn)金收款單，詳細記錄收款信息，并妥善保存。2.2.2現(xiàn)金支付記錄：支付人員需填寫現(xiàn)金支付憑證或支付單，記錄支付信息，并妥善保存。2.2.3銀行轉賬記錄：資金專員需填寫轉賬申請，經(jīng)財務部審批后辦理，并跟蹤記錄轉賬詳情。2.2.4電子支付記錄：資金專員需辦理電子支付申請，審批后執(zhí)行，同時確保支付密碼和賬戶信息的安全，記錄支付情況。第三章現(xiàn)金使用管理3.1現(xiàn)金使用權限與范圍員工使用現(xiàn)金需獲得授權，限于特定用途和范圍，各部門應根據(jù)實際需求合理使用現(xiàn)金。3.2現(xiàn)金備用金管理公司設立備用現(xiàn)金，由財務部統(tǒng)一管理，指定財務人員負責備用金的接收、保管和使用，且使用備用金需遵循相關審批流程。3.3現(xiàn)金報銷與審批員工報銷現(xiàn)金需符合公司報銷規(guī)定，提供詳細申請和憑證，經(jīng)過審批程序。3.4現(xiàn)金開支限制為控制風險，公司對現(xiàn)金開支設定限額，超出限額的開支需高級主管或財務部審批。第四章現(xiàn)金保管管理4.1現(xiàn)金保管責任公司指定專人負責現(xiàn)金保管，確?，F(xiàn)金安全，要求保管人員具備相應資格和經(jīng)驗。4.2現(xiàn)金保管措施4.2.1現(xiàn)金應存放在專用保管箱或保險柜內(nèi)，確保上鎖并設置密碼。4.2.2現(xiàn)金保管人員需定期盤點，確?，F(xiàn)金準確無誤。4.2.3發(fā)現(xiàn)異常情況，現(xiàn)金保管人員應及時報告財務部，協(xié)助調查處理。第五章監(jiān)督與領取5.1現(xiàn)金監(jiān)督公司設立專門監(jiān)督部門，對各部門現(xiàn)金收付行為進行監(jiān)督和審核，定期向管理層報告現(xiàn)金管理狀況。5.2現(xiàn)金領取手續(xù)員工領取現(xiàn)金需書面申請，經(jīng)上級主管或財務部審批后執(zhí)行。5.3現(xiàn)金歸還與結算員工歸還現(xiàn)金需提前通知財務部，由財務部完成相關結算手續(xù)