金融服務公司應收賬款監(jiān)控制度

金融服務公司應收賬款監(jiān)控制度第一章總則為加強應收賬款的管理與控制，確保公司資金安全與流動性，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理要求，制定本制度。應收賬款是公司經(jīng)營活動中產(chǎn)生的重要財務指標，合理的監(jiān)控機制能夠有效降低壞賬風險，提高資金使用效率。第二章適用范圍本制度適用于公司所有部門涉及的應收賬款管理活動，包括但不限于銷售部門、財務部門及相關(guān)支持部門。所有員工在處理應收賬款時，均需遵循本制度的相關(guān)規(guī)定。第三章目標本制度的主要目標包括：1.明確應收賬款的管理流程，確保各項工作有序進行。2.提高應收賬款的回收效率，降低逾期賬款比例。3.加強對客戶信用的評估與管理，降低壞賬風險。4.建立健全應收賬款的監(jiān)督與反饋機制，確保制度的有效實施。第四章管理規(guī)范應收賬款的管理應遵循以下規(guī)范：1.客戶信用評估：在與新客戶建立業(yè)務關(guān)系前，銷售部門需對客戶進行信用評估，評估內(nèi)容包括客戶的財務狀況、信用歷史及行業(yè)聲譽。2.合同管理：所有應收賬款均需依據(jù)正式合同進行，合同中應明確付款條款、違約責任及爭議解決方式。3.發(fā)票管理：財務部門應及時開具發(fā)票，并確保發(fā)票信息的準確性與合規(guī)性。發(fā)票的開具應與銷售合同相符，避免因信息不一致導致的糾紛。4.賬款記錄：應收賬款的記錄應及時、準確，財務部門需定期對賬，確保賬務的真實反映。第五章操作流程應收賬款的操作流程包括以下幾個環(huán)節(jié)：1.銷售訂單處理：銷售部門在確認客戶訂單后，需及時錄入系統(tǒng)，并生成應收賬款記錄。2.發(fā)票開具：銷售部門在發(fā)貨后，需向財務部門申請開具發(fā)票，財務部門應在規(guī)定時間內(nèi)完成發(fā)票的開具。3.賬款催收：財務部門應定期對逾期賬款進行催收，催收方式包括電話、郵件及上門拜訪等。催收記錄應詳細記錄在案。4.賬款核對：財務部門需定期與客戶進行賬款核對，確保賬務信息的一致性。第六章監(jiān)督機制為確保應收賬款管理制度的有效實施，建立以下監(jiān)督機制：1.定期審計：公司應定期對應收賬款進行審計，審計內(nèi)容包括賬款的真實性、合規(guī)性及催收情況。2.績效考核：銷售部門及財務部門的績效考核應與應收賬款的回收情況掛鉤，激勵員工積極參與賬款管理。3.反饋機制：建立客戶反饋機制，及時收集客戶對賬款管理的意見與建議，持續(xù)改進管理流程。第七章責任分工各部門在應收賬款管理中應明確責任分工：1.銷售部門負責客戶的信用評估、合同簽署及訂單處理。2.財務部門負責發(fā)票開具、賬款記錄及催收工作。3.相關(guān)支持部門應協(xié)助銷售與財務部門，提供必要的信息與支持。第八章附則本制度由財務部門負責解釋，自頒布之日起實施。制度的修訂應根據(jù)公司實際情況及相關(guān)法律法規(guī)的變化進行，確保制度的時效性與