銀行人員從業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）模擬練習(xí)題

銀行人員從業(yè)資格考試《公司信貸》（初

級）模擬練習(xí)題

1.在客戶信用評級中，針對商業(yè)銀行信用評價的CAMEL體系的內(nèi)容包

括（）。［2013年11月真題］

A.資本充足率

B.盈利性

C.流動性

D,資產(chǎn)質(zhì)量

E.管理能力

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括：①資木充足率；②資產(chǎn)質(zhì)量；③管理

能力；④盈利性；⑤流動性。

2.（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在

未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。

A.信用證

B.貸款承諾

C.承兌

D.貸款意向書

【答案】：B

【解析】：

A項，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要

求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合

規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承

諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為

貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。

3.公司信貸的基本要素不包括（）。

A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費率

B.還款方式、擔(dān)保方式

C.直接融資渠道

D.交易對象

【答案】：c

【解析】：

公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸

期限、貸款利率和費率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等。

4.貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。［2009年6月真題］

A.貸前調(diào)查

B.信貸營銷

C.貸款項目評估

D.不良貸款管理

【答案】：A

【解析】：

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個重要程序和

環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。

5.關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。

A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批

B.一級分行可以向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機構(gòu)和個

人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作，債務(wù)人除外

D.對符合條件的呆賬經(jīng)批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

【答案】：D

【解析】：

A項，對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行（分公司）審批，并上報總行

（總公司）備案；B項，一級分行不得再向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；C項，

其他任何機構(gòu)和個人包括債務(wù)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作。

6.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以（）為100%,計算出各指標(biāo)所占百分

比的增減變動，分析對借款人利潤總額的影響。［2014年11月真題］

A.產(chǎn)品銷售費用

B.產(chǎn)品銷售利潤

C.產(chǎn)品銷售成本

D.產(chǎn)品銷售收入凈額

【答案】：D

【解析】：

在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計算產(chǎn)品銷

售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百

分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總

額的影響。

7.根據(jù)《關(guān)于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)提高小微企業(yè)金融服務(wù)水

平的通知》，續(xù)貸需要一定的準入門檻，以下關(guān)于小微企業(yè)申請續(xù)貸

準入門檻說法正確的是（）。

A.小微企業(yè)符合新發(fā)流動資金周轉(zhuǎn)貸款條件和標(biāo)準

B.小微企業(yè)的原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為正常類或者關(guān)注類

C.小微企業(yè)沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為

D.小微企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財務(wù)狀況

E.小微企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營

【答案】：C|D|E

【解析】：

符合以下四個主要條件的小微企業(yè)才可申請續(xù)貸：①依法合規(guī)經(jīng)營；

②生產(chǎn)經(jīng)營正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財務(wù)狀況；③信用狀況

良好，還款能力與還款意愿強，沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良

行為；④原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為正常類，且符合新發(fā)放流動資金周轉(zhuǎn)

貸款條件和標(biāo)準。

8.貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書中的（）等要素，確保提款

手續(xù)正確無誤。

A.提款日期

B.提款金額

C.劃款途徑

D.提款次數(shù)

E.首次提款

【答案】:A|B|C

【解析】：

貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃

款途徑等要素進行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。

9.在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）o

A.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性

B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保條件

C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保期限

D.抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

【答案】：D

【解析】：

在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效

的前提條件（如向有關(guān)部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但

生效滯后的貸款項R,應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施,

規(guī)避貸款風(fēng)險。

10.某企業(yè)2013年末流動比率為2,年末流動負債為8000元，年末流

動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%,年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形

資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負債率為50%。則該企業(yè)年末負債與所有者

權(quán)益比率和負債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（）o

A.100%,80%

B.200%,80%

C.100%,125%

D.200%,125%

【答案】：C

【解析】：

由公式：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債，可得：流動資產(chǎn)=流動負

債X流動比率=8000X2=16000（元），又已知流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的

比例為40%,故總資產(chǎn)=流動資產(chǎn)40%=1600040%=40000（元）。

由公式：資產(chǎn)負債率=負債/總資產(chǎn)，可得：負債=總資產(chǎn)X資產(chǎn)負

債率=40000X50%=20000（元），所有者權(quán)益=總資產(chǎn)一負債=

40000-20000=20000（元），有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益一無形資產(chǎn)一

遞延資產(chǎn)=20000-4000—0=16000（元）。因此，負債與所有者權(quán)益

比率=負債/所有者權(quán)益=（20000/20000）X100%=100%,負債與

有形凈資產(chǎn)比率=負債/有形凈資產(chǎn)=（20000/16000）X100%=

125%0

11.中期貸款，是指貸款期限在（）的貸款。［2018年6月真題］

A.1年以上5年以下

B.1年以上3年以下

C.6個月以上3年以下

D.10年以下

【答案】：A

【解析】：

短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款是指

貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期

貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

12.下列各項中，可用來考察借款人資信及與銀行往來情況的項目是

（）o[2009年6月真題]

A.借款人財務(wù)狀況

B.借款人經(jīng)濟效益

C.不良貸款比率

D.借款人規(guī)模

【答案】：c

【解析】：

借款人資信及與銀行往來情況主要包括：①借款人在銀行開戶的情

況；②在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還

款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度

占用情況；③借款人的或有負債情況；④借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）

押擔(dān)保情況；⑤借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款

情況；⑥中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信

用記錄情況；⑦在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；⑧

新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預(yù)測。

13.銀行依法可向法院申請強制執(zhí)行的法律文書不包括（）。［2013年

6月真題］

A.生效的判決

B.還木付息通知書

C.仲裁機構(gòu)的裁決

D.公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行力的債權(quán)文書

【答案】：B

【解析】：

對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以

向人民法院申請強制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和

調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機構(gòu)的裁決；③公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)

行效力的債權(quán)文書。止匕外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提

出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執(zhí)行。

14.在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。

A.抵押人資格

B.抵押人的實力

C.抵押人擔(dān)保意愿

D.抵押物和質(zhì)押憑證

【答案】：D

【解析】：

對于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的

監(jiān)控和管理。對抵押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防

止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品。

15,下列屬于貸款合同簽訂過程中違規(guī)操作的有（）。

A.對借款人基本信息重視程度不夠

B.對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴

C.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件

D.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格

E.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定

【答案】：A|B|D

【解析】：

CE兩項分別屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷和履行合同監(jiān)

管不力的問題。

16.商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合木行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)險水平，確定可接受的押品目

錄，且至少每（）更新一次。

A.季

B.年

C.二年

D.月

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押

品等類別，并在此基礎(chǔ)上進一步細分。同時，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和

風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。

17.下列關(guān)于商業(yè)銀行的借款相關(guān)操作，不正確的是（）。［2017年6

月真題］

A.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須

如實填寫

B.借款人未按約定歸還借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基

礎(chǔ)是貸款木金

C.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作

部門或崗位歸口管理

D.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢

查和指導(dǎo)的職責(zé)

【答案】：B

【解析】：

B項，在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特

別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人

經(jīng)常認為罰息的計算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息

的基礎(chǔ)為本金與利息之和。

18.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者

難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不

經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（）。

A.訴后財產(chǎn)保全

B.訴前財產(chǎn)保全

C.訴中財產(chǎn)保全

D.訴訟財產(chǎn)保全

【答案】：C

【解析】：

財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是

指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到

難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。

訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。

19.()是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在

未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。［2015年5月真題］

A.信用證

B.貸款承諾

C.承兌

D.貸款意向書

【答案】：B

【解析】：

A項，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要

求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合

規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承

諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為

貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。

20.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為1.2,該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存

貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個部分，其

中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40%,該公司的現(xiàn)金比率為

（）o[2014年11月真題]

A.70%

B.無法計算

C.60%

D.80%

【答案】：D

【解析】：

現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債，其中現(xiàn)

金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，又知速動比率=速動資

產(chǎn)/流動負債。因此，現(xiàn)金比率=（速動資產(chǎn)一應(yīng)收賬款）/流動負債

=速動資產(chǎn)/流動負債一應(yīng)收賬款/流動負債=速動比率一應(yīng)收賬款/

流動負債=1.2—40%=80%。

21.和下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原

因。（）

A.固定資產(chǎn)折舊率；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用率

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率

【答案】：D

【解析】：

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資

需求的借款原因。短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需

求（即潛在的借款原因）是短期的。相反，長期的應(yīng)收賬款和存貨周

轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。

22.下列情況中，不會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的是（）o

A.固定資產(chǎn)重置

B,資產(chǎn)效率上升

C.固定資產(chǎn)擴張

D.資產(chǎn)效率下降

【答案】：B

【解析】：

總體來看，借款需求的主要影響因素包括：①季節(jié)性銷售增長；②長

期銷售增長；③資產(chǎn)效率下降；④固定資產(chǎn)重置及擴張；⑤長期投資;

⑥商業(yè)信用的減少及改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧利潤率下降；⑨紅利支付;

⑩一次性或非預(yù)期支出。

23.()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

A.上游廠商資質(zhì)

B.控制好進貨價格

C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)

D.控制好銷售費用

【答案】：B

【解析】：

原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關(guān)

系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第

一道關(guān)口。

24.下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（）o[2015年5月真

A.企業(yè)法人執(zhí)照

B.已正式簽署的合營合同

C.借貸雙方已正式簽署的借款合同

D.已正式簽署的建設(shè)合同

【答案】：C

【解析】：

貸款類文件包括：①借貸雙方已正式簽署的借款合同；②銀行之間已

正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。A項屬于公司類文件；BD

兩項均屬于與項目有關(guān)的協(xié)議。

25.關(guān)于貸款展期，下列表述錯誤的有（）o[2018年6月真題]

A.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半

B.抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求抵押人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記

手續(xù)

C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當(dāng)日

起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶

D.長期貸款展期的期限累計不得超過兩年

E.抵押價值不足的抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落

實抵押物，重新簽訂抵押合同

【答案】：A|C|D

【解析】：

A項，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限，中期貸款展

期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；C項，借款人未申請展期

或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶;

D項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

26.貸款合規(guī)性調(diào)查中，對借款人的借款目的進行調(diào)查是為了防范

()。

A.經(jīng)營風(fēng)險

B.個別風(fēng)險

C.信貸欺詐風(fēng)險

D.投資風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

貸款合規(guī)性調(diào)查中，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人的借款目的進行調(diào)查,

防范信貸欺詐風(fēng)險。

27.以票據(jù)申請質(zhì)押貸款的，必須對（）進行連續(xù)性審查。

A.票據(jù)

B.出票人

C.所有人

D.背書

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，對于用票

據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對背書進行連續(xù)性審查。

28.根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯

誤的是（）o[2017年10月真題]

A.有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

C.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況

D.經(jīng)第三方同意，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主

向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；②

有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附

加條件；④有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況；⑤在征

得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

29.當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)與借款人

約定對賬戶（）的最低要求。

A.資金進出

B.余額

C.擔(dān)保資金

D.平均存量

E.最低存量

【答案】:A|B|D

【解析】：

當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解

信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借

款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。

30.貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后（）日內(nèi)形

成書面總結(jié)報告。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：C

【解析】：

貸款本息全部還清或形成損失后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項目和信貸工作

進行全面的總結(jié)。相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總

結(jié)報告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。

31.商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)主要考慮（）。

A.貸款項目的盈利能力

B.貸款的擔(dān)保

C.借款人的還款能力

D.借款人的還款記錄

E.借款人的還款意愿

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類，還應(yīng)考慮以下因素：

①貸款償還的法律責(zé)任；②銀行的信貸管理狀況。

32.信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面

分析客戶的經(jīng)營狀況，在銷售階段，信貸人員應(yīng)重點分析的是（）。

A.貨品質(zhì)量、價格和付款條件

B.客戶的經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)

C.客戶的技術(shù)水平

D.貨品的目標(biāo)客戶

【答案】：D

【解析】：

銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷

售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道;

③收款條件。

33.《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括（）。

A.執(zhí)行費

B.鑒定評估費

C.損害賠償金

D.利息

E.違約金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍為：①主嘖權(quán)；②利息；③違約金；

④損害賠償金；⑤實現(xiàn)債權(quán)的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、

公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用：⑥質(zhì)物保管費用。

34.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)的說法，正確的有（）o

A.不良貸款率反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量

B.不良率變幅反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢

C.利息實收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況

D.信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險低于銀行一

般水平

E.信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，相對不良率反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處

的相對位置。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)

區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

35.在質(zhì)押擔(dān)保貸款中，（）擁有質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)。

A.借款人

B.貸款銀行

C.擔(dān)保人

D.公證方

【答案】：B

【解析】：

質(zhì)押是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合

同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占

有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

36.下列選項中，不會引起短期現(xiàn)金需求的是（）。［2017年10月真

A.季節(jié)性營運資本投資增長

B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降

C.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降

D.重置部分固定資產(chǎn)

【答案】：D

【解析】：

D項，對于廠房和設(shè)備等固定資產(chǎn)重置的支出，其融資需求是長期的,

銀行在做出貸款決策時應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的借款需求和未來的現(xiàn)金償付

能力決定貸款的金額和期限。

37.根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，

完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也

可能會造成一定損失”稱之為（）。［2017年6月真題］

A.關(guān)注貸款

B.可疑貸款

C.次級貸款

D,損失貸款

【答案】：C

【解析】：

次級貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)

收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失;

可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定

要造成較大損失。

38.()負責(zé)銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款和交易中

發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸款信息。

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.商業(yè)銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】：

《銀團貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會負責(zé)維護銀

團貸款市場秩序，推進市場標(biāo)準化建設(shè)，推動銀團貸款與交易系統(tǒng)平

臺搭建，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸

款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。

39.()指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢，其

目標(biāo)值越高，區(qū)域風(fēng)險越高。

A.不良率變幅

B.相對不良率

C.信貸資產(chǎn)擴張系數(shù)

D.不良貸款率

【答案】：A

【解析】：

不良率變幅反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢。指標(biāo)

為負，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量

下降，區(qū)域風(fēng)險上升。

40.下列關(guān)于貸款審批要素的表述，錯誤的是（）o

A.貸款幣種為外幣的，需符合國家外匯管理相關(guān)規(guī)定

B.貸款對象應(yīng)該明循、合理、具體

C.貸款利率不能高于當(dāng)?shù)赝愋刨J業(yè)務(wù)的市場價格水平

D.貸款期限應(yīng)與借款人風(fēng)險狀況相匹配

【答案】：C

【解析】：

C項，貸款利率的審批要點為：①貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于

貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；②貸款

利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)

險的原則；③貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價

格水平。

41.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用屬于（）。

A.季節(jié)性資產(chǎn)

B.季節(jié)性負債

C.內(nèi)部融資

D.間接融資

【答案】：B

【解析】：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道包括：①季節(jié)性商業(yè)負債增加，

應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券;

③銀行貸款。

42.在商業(yè)銀行抵押貸款中，對（）的評估，主要考慮的因素是無形

損耗和折舊。［2017年10月真題］

A.存貨

B.產(chǎn)成品

C.房屋

D.機器設(shè)備

【答案】：D

【解析】：

對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新

舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素；對

于機器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣

除折舊；對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地

的供求關(guān)系。

43.銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時，最需要重點關(guān)注的指標(biāo)是（）。

A.可持續(xù)增長率

B.借款人規(guī)模

C.利潤率

D.周轉(zhuǎn)率

【答案】：A

【解析】：

銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時，可持續(xù)增長率是需要重點關(guān)注的。當(dāng)

資產(chǎn)凈值無法維持公司的增長時，如公司股東不增資，公司必然會尋

求增加負債，加大財務(wù)杠桿。

44.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，下列關(guān)于客戶信用評級的表述

正確的是（）o

A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風(fēng)險

B.主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)

C.須由專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人進行整體評估

D.依靠財務(wù)報表分析評估借款人償債能力

【答案】：A

【解析】：

符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級體系至少具有三大效

能：①能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信

用等級的下降而呈加速上升的趨勢；②能夠準確量化客戶違約風(fēng)險，

即能夠估計各信用等級的違約概率,并將估計的違約概率與實際違約

頻率之間的誤差控制在允許的范圍內(nèi)；③整個信用評級體系的結(jié)果要

具有穩(wěn)定性。

45.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。

A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定

B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)

發(fā)展需求

C.貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益

D.貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰

【答案】：B

【解析】：

ACD三項分別是指貸款合同制定原則中的不沖突原則、維權(quán)原則和完

善性原則。

46.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人（）進行調(diào)查。

A.抵押物的價值評估效益情況

B.過去和未來給銀行帶來綜合效益情況

C.該筆貸款的利差

D.原到期貸款及應(yīng)付利息清償效益情況

E.該筆貸款風(fēng)險調(diào)整后的收益情況

【答案】：A|D

【解析】：

貸款效益性調(diào)查包括：①結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算

該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況：②對借款人過去和未來給

銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、

分析、預(yù)測。

47.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是（）。［2015年5月真題］

A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金

發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)

B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例

到位的基本要求

C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款

支付的主要方式

D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實貸實付原則，既要

方便借款人資金支付，又要控制貸款用途

【答案】：C

【解析】：

C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是

貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。

48.下列情況中，不會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的是（）。［2017年10

月真題］

A.固定資產(chǎn)重置

B.資產(chǎn)效率上升

C.固定資產(chǎn)擴張

D,資產(chǎn)效率下降

【答案】：B

【解析】：

總體來看，借款需求的主要影響因素包括：①季節(jié)性銷售增長；②長

期銷售增長；③資產(chǎn)效率下降；④固定資產(chǎn)重置及擴張；⑤長期投資;

⑥商業(yè)信用的減少及改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧利潤率下降；⑨紅利支付;

⑩一次性或非預(yù)期支出。

49.下列選項中，屬于流動負債的有（）。［2010年5月真題］

A.應(yīng)收賬款

B.應(yīng)付賬款

C.預(yù)付賬款

D.預(yù)收賬款

E.應(yīng)付工資

【答案】：B|D|E

【解析】：

流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的嘖務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他

應(yīng)付款和預(yù)提費用等。

50.為準確評價借款人的償債能力，信貸人員對借款人進行財務(wù)分析

應(yīng)側(cè)重借款人的（）。

A.盈利能力

B.營運能力

C.資本結(jié)構(gòu)

D,凈現(xiàn)金流量

E.損益情況

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

借款人的償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量

等因素密切相關(guān)。因此為了準確分析評價借款人的償債能力，對貸款

決策進行的財務(wù)分析應(yīng)側(cè)重對借款人上述能力的分析。

51.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

【答案】：A

【解析】：

針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、

還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。

52.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，則到期可獲得利

息（）元。

A.3000

B.300

C.30

D.3

【答案】：B

【解析】：

我國計算利息傳統(tǒng)標(biāo)準是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。

年息幾分表示百分之幾，月息幾匣表示千分之幾，日息幾亳表示萬分

之幾。年利率+12=月利率;月息二厘五毫即月利率為2.5%。,則10000

元的年利息=10000X2.5%oX12=300（元）。

53.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是（）o

A.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相

應(yīng)的擔(dān)保。否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵

押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否則，轉(zhuǎn)讓行為無效

C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債

權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

D.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意

【答案】：D

【解析】：

D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通

知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者

未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。

54.信貸檔案管理的具體要求有（）。［2014年6月真題］

A.定期檢查

B.專人負責(zé)

C.集中統(tǒng)一管理

D