銀行合規(guī)審查制度

銀行合規(guī)審查制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于中華人民共和國境內(nèi)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、城市信用社、郵政儲蓄銀行、政策性銀行等。第三條銀行合規(guī)審查制度以法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和銀行內(nèi)部規(guī)章制度為依據(jù)，遵循合法性、客觀性、全面性和連續(xù)性原則。第四條銀行合規(guī)審查應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度建設(shè)。第二章審查范圍與內(nèi)容第五條銀行合規(guī)審查范圍包括但不限于以下方面：（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止和業(yè)務(wù)范圍；（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸、投資、結(jié)算、支付等業(yè)務(wù)活動(dòng)；（四）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、流動(dòng)性等經(jīng)營狀況；（五）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)培訓(xùn)、監(jiān)督檢查和責(zé)任追究；（六）其他法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則規(guī)定應(yīng)當(dāng)審查的事項(xiàng)。第六條銀行合規(guī)審查內(nèi)容主要包括：（一）法律法規(guī)遵守情況；（二）內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況；（三）業(yè)務(wù)合規(guī)性審查；（四）風(fēng)險(xiǎn)狀況分析；（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范；（六）合規(guī)責(zé)任追究。第三章審查程序第七條銀行合規(guī)審查程序分為以下階段：（一）審查立項(xiàng)：根據(jù)審查范圍和內(nèi)容，確定審查項(xiàng)目，明確審查目標(biāo)、時(shí)間安排和責(zé)任人；（二）現(xiàn)場調(diào)查：對審查項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，收集相關(guān)資料，了解實(shí)際情況；（三）審查分析：對收集到的資料進(jìn)行分析，評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制制度有效性；（四）審查報(bào)告：形成審查報(bào)告，包括審查發(fā)現(xiàn)的問題、原因分析、整改建議等；（五）整改落實(shí)：對審查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，并跟蹤整改效果；（六）審查總結(jié)：對審查過程進(jìn)行總結(jié)，形成總結(jié)報(bào)告。第八條銀行合規(guī)審查過程中，應(yīng)當(dāng)確保以下要求：（一）客觀公正：審查人員應(yīng)當(dāng)保持獨(dú)立、客觀、公正的立場；（二）保密原則：對審查過程中獲取的敏感信息應(yīng)當(dāng)保密；（三）合規(guī)原則：審查人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則；（四）職責(zé)明確：審查人員應(yīng)當(dāng)明確各自職責(zé)，確保審查質(zhì)量。第四章審查結(jié)果與應(yīng)用第九條銀行合規(guī)審查結(jié)果分為以下等級：（一）合規(guī)：合規(guī)審查發(fā)現(xiàn)的問題全部得到整改，內(nèi)部控制制度有效；（二）基本合規(guī)：合規(guī)審查發(fā)現(xiàn)的問題得到整改，內(nèi)部控制制度基本有效；（三）不合規(guī)：合規(guī)審查發(fā)現(xiàn)的問題未能得到整改，內(nèi)部控制制度無效。第十條銀行合規(guī)審查結(jié)果應(yīng)用于以下方面：（一）加強(qiáng)合規(guī)管理：根據(jù)審查結(jié)果，加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理；（二）完善內(nèi)部控制：針對審查發(fā)現(xiàn)的問題，完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度；（三）提升風(fēng)險(xiǎn)管理：根據(jù)審查結(jié)果，提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平；（四）責(zé)任追究：對審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第五章附