2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議9篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議合同編號(hào)_________一、合同主體甲方：_______（公司名稱）地址：_______（詳細(xì)地址）聯(lián)系人：_______（聯(lián)系人姓名）聯(lián)系電話：_______（聯(lián)系電話）乙方：_______（公司名稱）地址：_______（詳細(xì)地址）聯(lián)系人：_______（聯(lián)系人姓名）聯(lián)系電話：_______（聯(lián)系電話）二、合同前言2.1背景隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)預(yù)算管理在企業(yè)管理中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提高預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)控水平，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，甲乙雙方本著平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，就2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制達(dá)成如下協(xié)議。2.2目的本協(xié)議旨在明確甲乙雙方在預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制方面的權(quán)利義務(wù)，確保企業(yè)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)控的規(guī)范化、制度化，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語(yǔ)1）預(yù)算：指企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)收入、支出、成本等進(jìn)行的預(yù)測(cè)和計(jì)劃。2）內(nèi)部控制：指企業(yè)為保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有效性、財(cái)務(wù)報(bào)告的合法性而實(shí)施的一系列措施。3）預(yù)算合同部：指負(fù)責(zé)企業(yè)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控的部門。3.2關(guān)鍵詞解釋1）2024年度：指本協(xié)議約定的2024年度，即2024年1月1日至2024年12月31日。2）預(yù)算編制：指企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和市場(chǎng)環(huán)境，編制年度預(yù)算的過(guò)程。3）預(yù)算執(zhí)行：指企業(yè)按照預(yù)算計(jì)劃，組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程。4）預(yù)算監(jiān)控：指企業(yè)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤、分析、評(píng)估的過(guò)程。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)1）制定2024年度預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控方案；2）組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)預(yù)算合同部的工作；3）對(duì)預(yù)算合同部的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查；4）對(duì)預(yù)算合同部違反本協(xié)議的行為進(jìn)行糾正；5）保障預(yù)算合同部的工作條件和經(jīng)費(fèi)。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)1）按照甲方的規(guī)定，負(fù)責(zé)2024年度預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控的具體工作；2）對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向甲方報(bào)告；3）配合甲方對(duì)預(yù)算合同部的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查；4）遵守本協(xié)議約定的各項(xiàng)規(guī)定，確保預(yù)算合同部的工作質(zhì)量。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間：本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為一年。5.2合同履行地點(diǎn)：甲方所在地。5.3合同履行方式：甲乙雙方應(yīng)按照本協(xié)議約定，通過(guò)書(shū)面形式進(jìn)行溝通、協(xié)商，共同完成預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制工作。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成1）預(yù)算編制費(fèi)用：包括但不限于市場(chǎng)調(diào)研、數(shù)據(jù)收集、分析等費(fèi)用；2）預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控費(fèi)用：包括但不限于人員培訓(xùn)、系統(tǒng)維護(hù)、數(shù)據(jù)分析等費(fèi)用；3）內(nèi)部控制咨詢費(fèi)用：包括但不限于內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部審計(jì)等費(fèi)用；4）其他相關(guān)費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際情況可能產(chǎn)生的其他費(fèi)用。7.2支付方式1）預(yù)算編制費(fèi)用：在預(yù)算編制工作完成后，甲方應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)支付預(yù)算編制費(fèi)用的50%；2）預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控費(fèi)用：在預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控工作完成后，甲方應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)支付預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控費(fèi)用的50%；3）內(nèi)部控制咨詢費(fèi)用：在內(nèi)部控制咨詢工作完成后，甲方應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)支付內(nèi)部控制咨詢費(fèi)用的50%；4）其他相關(guān)費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際情況，雙方另行約定支付方式。7.3支付時(shí)間1）預(yù)算編制費(fèi)用：在預(yù)算編制工作完成后，甲方應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)支付；2）預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控費(fèi)用：在預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控工作完成后，甲方應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)支付；3）內(nèi)部控制咨詢費(fèi)用：在內(nèi)部控制咨詢工作完成后，甲方應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)支付；4）其他相關(guān)費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際情況，雙方另行約定支付時(shí)間。7.4支付條款1）甲方支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供發(fā)票或其他有效憑證；2）乙方應(yīng)在收到甲方支付的費(fèi)用后，向甲方開(kāi)具相應(yīng)的收據(jù)；3）如因乙方原因?qū)е沦M(fèi)用支付延遲，甲方有權(quán)要求乙方支付相應(yīng)的滯納金；4）如因甲方原因?qū)е沦M(fèi)用支付延遲，乙方有權(quán)要求甲方按照中國(guó)人民銀行同期貸款利率支付利息。八、違約責(zé)任8.1甲方違約1）甲方未按約定支付費(fèi)用的，應(yīng)向乙方支付未支付費(fèi)用總額的_____%作為違約金；2）甲方未按約定履行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控或內(nèi)部控制咨詢義務(wù)的，應(yīng)向乙方支付_____%的違約金。8.2乙方違約1）乙方未按約定完成預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控或內(nèi)部控制咨詢工作的，應(yīng)向甲方支付_____%的違約金；2）乙方泄露甲方商業(yè)秘密的，應(yīng)立即停止泄露行為，并賠償甲方因此遭受的損失。8.3賠償金額和方式違約方應(yīng)按照本合同約定支付違約金，并賠償對(duì)方因此遭受的直接損失。賠償金額和方式由雙方協(xié)商確定，協(xié)商不成的，可依法向人民法院提起訴訟。九、保密條款9.1保密內(nèi)容1）甲乙雙方的商業(yè)秘密；2）預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和內(nèi)部控制的相關(guān)數(shù)據(jù)；3）雙方在合同履行過(guò)程中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密。9.2保密期限本合同項(xiàng)下的保密期限自合同簽訂之日起計(jì)算，至合同終止后______年。9.3保密履行方式1）雙方應(yīng)對(duì)保密內(nèi)容采取嚴(yán)格保密措施，不得向任何第三方泄露；2）雙方應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保密工作的實(shí)施，并定期檢查保密措施的執(zhí)行情況；3）在保密期限屆滿前，未經(jīng)對(duì)方同意，不得披露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義本合同所指的不可抗力是指因自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等，導(dǎo)致合同履行不能或履行困難的情況。10.2不可抗力事件1）地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害；2）戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政府政策調(diào)整等政府行為；3）社會(huì)傳染病爆發(fā)、交通中斷等社會(huì)異常事件。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)1）發(fā)生不可抗力事件后，雙方應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方，并提供相關(guān)證明；2）因不可抗力事件導(dǎo)致合同履行不能或履行困難的，雙方應(yīng)協(xié)商解決，盡量減少損失；3）如因不可抗力事件導(dǎo)致合同無(wú)法履行的，雙方可解除合同，互不承擔(dān)違約責(zé)任。10.4不可抗力實(shí)例1）2024年發(fā)生的大規(guī)模疫情；2）2024年發(fā)生的地震災(zāi)害；3）2024年政府頒布的新政策。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟，或向雙方認(rèn)可的仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓或以其他方式處置其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形1）涉及國(guó)家安全、機(jī)密的合同內(nèi)容；2）合同約定不得轉(zhuǎn)讓的權(quán)利和義務(wù)；3）法律法規(guī)規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的其他情形。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留1）甲方保留對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和內(nèi)部控制方案的整體審查權(quán)；2）乙方保留對(duì)甲方提供的數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行保密的權(quán)利；3）雙方對(duì)本合同項(xiàng)下的知識(shí)產(chǎn)權(quán)享有獨(dú)立的權(quán)利。13.2特殊權(quán)力保留1）甲方保留對(duì)乙方在執(zhí)行預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行糾正的權(quán)利；2）乙方保留對(duì)甲方違反本合同約定行為提出異議的權(quán)利。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序1）任何對(duì)本合同的修改或補(bǔ)充，均應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行，并由雙方簽字蓋章；2）修改或補(bǔ)充的內(nèi)容應(yīng)與本合同具有同等法律效力。14.2修改和補(bǔ)充效力1）修改或補(bǔ)充的內(nèi)容自雙方簽字蓋章之日起生效；2）修改或補(bǔ)充的內(nèi)容與本合同不一致的，以修改或補(bǔ)充的內(nèi)容為準(zhǔn)。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)1）雙方應(yīng)相互提供必要的協(xié)助，確保本合同的順利履行；2）雙方應(yīng)就預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制工作提供必要的配合。15.2協(xié)作與配合方式1）雙方應(yīng)定期召開(kāi)會(huì)議，討論預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制工作的進(jìn)展情況；2）雙方應(yīng)通過(guò)書(shū)面報(bào)告、電話等方式保持溝通，及時(shí)解決問(wèn)題。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國(guó)法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性本合同構(gòu)成甲乙雙方之間關(guān)于預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范與內(nèi)部控制事項(xiàng)的完整協(xié)議，并具有獨(dú)立性，不以任何其他協(xié)議、合同為依據(jù)。16.3增減條款1）任何增減條款均應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行，并由雙方簽字蓋章；2）增減條款與本合同不一致的，以增減條款為準(zhǔn)。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：_________（公司名稱）法定代表人（簽字）：_________（姓名）年月日乙方（蓋章）：_________（公司名稱）法定代表人（簽字）：_________（姓名）年月日附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.2024年度預(yù)算編制方案2.內(nèi)部控制制度文件3.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控報(bào)告4.甲方提供的數(shù)據(jù)和信息清單5.不可抗力事件證明文件6.協(xié)議修改和補(bǔ)充文件7.增減條款文件8.爭(zhēng)議解決相關(guān)文件二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約行為及認(rèn)定：未按約定支付費(fèi)用：認(rèn)定甲方違約，應(yīng)支付違約金及利息。未按約定履行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控或內(nèi)部控制咨詢義務(wù)：認(rèn)定甲方違約，應(yīng)支付違約金。2.乙方違約行為及認(rèn)定：未按約定完成預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控或內(nèi)部控制咨詢工作：認(rèn)定乙方違約，應(yīng)支付違約金。泄露甲方商業(yè)秘密：認(rèn)定乙方違約，應(yīng)停止泄露并賠償損失。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等。2.違約金：指合同一方因違約行為給對(duì)方造成損失時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц兜慕疱X補(bǔ)償。3.滯納金：指合同一方未按約定時(shí)間支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц兜念~外費(fèi)用。4.知識(shí)產(chǎn)權(quán)：指依法受保護(hù)的創(chuàng)造性成果和商業(yè)標(biāo)記，包括專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)等。5.保密義務(wù)：指合同一方對(duì)另一方的商業(yè)秘密負(fù)有保守秘密的義務(wù)。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：預(yù)算編制過(guò)程中數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。解決辦法：加強(qiáng)數(shù)據(jù)收集和審核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。2.問(wèn)題：預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷。解決辦法：及時(shí)整改，完善內(nèi)部控制制度。3.問(wèn)題：雙方溝通不暢，影響合同執(zhí)行。解決辦法：定期召開(kāi)會(huì)議，加強(qiáng)溝通，明確雙方責(zé)任。4.問(wèn)題：不可抗力事件導(dǎo)致合同無(wú)法履行。解決辦法：按照不可抗力條款處理，協(xié)商解決合同解除或延期履行。5.問(wèn)題：合同爭(zhēng)議無(wú)法通過(guò)協(xié)商解決。解決辦法：提交仲裁或訴訟，依法解決爭(zhēng)議。多方為主導(dǎo)的條款說(shuō)明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細(xì)規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方主體資格第三方應(yīng)提供相關(guān)的資質(zhì)證明文件。2.第三方責(zé)任第三方應(yīng)按照合同約定，獨(dú)立承擔(dān)其工作范圍內(nèi)的責(zé)任；第三方對(duì)其提供的服務(wù)質(zhì)量、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性等承擔(dān)全部責(zé)任。3.第三方權(quán)利第三方有權(quán)獲得合同約定的報(bào)酬；第三方有權(quán)要求甲方和乙方提供必要的協(xié)助和支持。4.第三方義務(wù)第三方應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和合同約定；第三方應(yīng)保守甲方和乙方的商業(yè)秘密。5.第三方參與合同履行的程序第三方參與合同履行前，應(yīng)與甲方和乙方簽訂合作協(xié)議；第三方應(yīng)按照合作協(xié)議的約定，參與合同履行的各項(xiàng)工作。二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時(shí)增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利條款乙方有權(quán)要求甲方提供必要的預(yù)算編制數(shù)據(jù)和資料；乙方有權(quán)要求甲方按照約定支付費(fèi)用；乙方有權(quán)要求甲方對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和內(nèi)部控制方案進(jìn)行審查。2.乙方利益條款乙方有權(quán)獲得合同約定的利潤(rùn)分成；乙方有權(quán)獲得甲方提供的培訓(xùn)和技術(shù)支持；乙方有權(quán)獲得甲方提供的市場(chǎng)信息。3.甲方的違約及限制條款甲方的違約行為包括未按約定支付費(fèi)用、未按約定提供數(shù)據(jù)和資料等；甲方的違約責(zé)任包括支付違約金、賠償損失等；甲方的限制條款包括未經(jīng)乙方同意，甲方不得擅自變更合同內(nèi)容。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時(shí)增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利條款甲方可對(duì)乙方的預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和內(nèi)部控制工作進(jìn)行監(jiān)督；甲方可要求乙方提供預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；甲方可對(duì)乙方的服務(wù)質(zhì)量提出改進(jìn)意見(jiàn)。2.甲方的利益條款甲方可獲得乙方提供的服務(wù)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益；甲方可獲得乙方提供的專業(yè)建議和技術(shù)支持；甲方可獲得乙方提供的市場(chǎng)分析報(bào)告。3.乙方的違約及限制條款乙方的違約行為包括未按約定完成工作、泄露商業(yè)秘密等；乙方的違約責(zé)任包括支付違約金、賠償損失等；乙方的限制條款包括未經(jīng)甲方同意，乙方不得擅自變更合同內(nèi)容。全文完。2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議1合同目錄一、合同概述1.合同背景2.合同目的3.合同范圍4.合同期限5.合同雙方二、預(yù)算編制與審批1.預(yù)算編制原則2.預(yù)算編制流程3.預(yù)算審批權(quán)限4.預(yù)算調(diào)整程序5.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督三、預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.預(yù)算執(zhí)行要求2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控方法3.預(yù)算執(zhí)行偏差分析4.預(yù)算執(zhí)行考核5.預(yù)算執(zhí)行報(bào)告四、內(nèi)部控制體系1.內(nèi)部控制目標(biāo)2.內(nèi)部控制原則3.內(nèi)部控制措施4.內(nèi)部控制實(shí)施5.內(nèi)部控制評(píng)估五、風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告六、預(yù)算合同部組織架構(gòu)1.部門設(shè)置2.職責(zé)分工3.人員配置4.溝通協(xié)調(diào)機(jī)制5.人員培訓(xùn)與發(fā)展七、合同簽訂與履行1.合同簽訂程序2.合同履行要求3.合同變更與解除4.合同爭(zhēng)議解決5.合同履行監(jiān)督八、預(yù)算合同部績(jī)效考核1.績(jī)效考核指標(biāo)2.績(jī)效考核方法3.績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)用4.績(jī)效考核申訴機(jī)制5.績(jī)效考核結(jié)果反饋九、信息化管理1.系統(tǒng)建設(shè)2.數(shù)據(jù)管理3.信息安全4.系統(tǒng)應(yīng)用培訓(xùn)5.系統(tǒng)運(yùn)維十、合同管理規(guī)范1.合同分類2.合同簽訂規(guī)范3.合同變更規(guī)范4.合同解除規(guī)范5.合同存檔與歸檔十一、合同檔案管理1.檔案分類2.檔案收集與整理3.檔案保管與利用4.檔案數(shù)字化5.檔案安全十二、合同審計(jì)與監(jiān)督1.審計(jì)范圍2.審計(jì)程序3.審計(jì)方法4.審計(jì)報(bào)告5.審計(jì)結(jié)果應(yīng)用十三、合同培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)內(nèi)容2.培訓(xùn)對(duì)象3.培訓(xùn)方式4.宣傳途徑5.培訓(xùn)效果評(píng)估十四、合同管理制度修訂與完善1.修訂程序2.完善措施3.修訂頻率4.修訂反饋5.制度實(shí)施與監(jiān)督合同編號(hào)_________一、合同概述1.合同背景1.1本合同旨在規(guī)范2024年度預(yù)算合同部的管理工作，確保預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。1.2隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，預(yù)算合同部需要進(jìn)一步完善管理制度，提高工作效率和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。1.3本合同背景包括但不限于公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求、內(nèi)部控制要求等。2.合同目的2.1明確預(yù)算合同部的管理職責(zé)，確保預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的規(guī)范運(yùn)作。2.2提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算執(zhí)行的效率，降低預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)。2.3保障公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。3.合同范圍3.1本合同適用于2024年度預(yù)算合同部的所有預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等工作。3.2合同范圍包括但不限于預(yù)算編制原則、預(yù)算執(zhí)行要求、內(nèi)部控制措施等。4.合同期限4.1本合同自2024年1月1日起生效，至2024年12月31日止。5.合同雙方5.1公司5.2預(yù)算合同部二、預(yù)算編制與審批1.預(yù)算編制原則1.1堅(jiān)持科學(xué)性、合理性、可操作性原則。1.2以公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度目標(biāo)為依據(jù)。1.3體現(xiàn)業(yè)務(wù)需求，兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制。2.預(yù)算編制流程2.1業(yè)務(wù)部門提出預(yù)算申請(qǐng)。2.2預(yù)算合同部進(jìn)行初步審核。2.3財(cái)務(wù)部門進(jìn)行綜合平衡。2.4預(yù)算委員會(huì)審批。2.5預(yù)算下達(dá)執(zhí)行。3.預(yù)算審批權(quán)限3.1預(yù)算委員會(huì)負(fù)責(zé)審批年度預(yù)算。3.2業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批部門預(yù)算。4.預(yù)算調(diào)整程序4.1預(yù)算調(diào)整需經(jīng)預(yù)算委員會(huì)審批。4.2預(yù)算調(diào)整需說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整金額及影響。5.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督5.1預(yù)算合同部負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。5.2定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。三、預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.預(yù)算執(zhí)行要求1.1按照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。1.2加強(qiáng)成本控制，提高資金使用效率。1.3及時(shí)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況。2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控方法2.1定期召開(kāi)預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)。2.2建立預(yù)算執(zhí)行跟蹤制度。2.3開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行檢查。3.預(yù)算執(zhí)行偏差分析3.1分析預(yù)算執(zhí)行偏差原因。3.2制定糾正措施。4.預(yù)算執(zhí)行考核4.1建立預(yù)算執(zhí)行考核體系。4.2定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。5.預(yù)算執(zhí)行報(bào)告5.1定期編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。5.2報(bào)告內(nèi)容包括預(yù)算執(zhí)行情況、偏差分析、改進(jìn)措施等。四、內(nèi)部控制體系1.內(nèi)部控制目標(biāo)1.1確保預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。1.2降低預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。1.3促進(jìn)公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。2.內(nèi)部控制原則2.1全面性、重要性、適應(yīng)性原則。2.2制度先行、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位原則。3.內(nèi)部控制措施3.1建立健全預(yù)算管理制度。3.2加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控的內(nèi)部控制。3.3定期開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)估。4.內(nèi)部控制實(shí)施4.1明確內(nèi)部控制責(zé)任。4.2建立內(nèi)部控制執(zhí)行機(jī)制。4.3加強(qiáng)內(nèi)部控制培訓(xùn)。5.內(nèi)部控制評(píng)估5.1定期評(píng)估內(nèi)部控制有效性。5.2及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改內(nèi)部控制缺陷。五、風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.1識(shí)別預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素。1.2建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2.1評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.2建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略3.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.2建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控4.1定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況。4.2及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告5.1定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。5.2報(bào)告內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施、改進(jìn)建議等。六、預(yù)算合同部組織架構(gòu)1.部門設(shè)置1.1設(shè)立預(yù)算合同部，負(fù)責(zé)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等工作。1.2部門內(nèi)設(shè)預(yù)算編制組、預(yù)算執(zhí)行組、預(yù)算監(jiān)控組等。2.職責(zé)分工2.1明確各部門及崗位的職責(zé)。2.2建立職責(zé)分工制度。3.人員配置3.1根據(jù)工作需要配置人員。3.2人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能。4.溝通協(xié)調(diào)機(jī)制4.1建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。4.2確保信息暢通，提高工作效率。5.人員培訓(xùn)與發(fā)展5.1定期開(kāi)展人員培訓(xùn)。5.2提供職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。七、合同簽訂與履行1.合同簽訂程序1.1業(yè)務(wù)部門提出合同簽訂申請(qǐng)。1.2預(yù)算合同部進(jìn)行合同審核。1.3財(cái)務(wù)部門進(jìn)行合同簽訂。2.合同履行要求2.1按照合同約定履行義務(wù)。2.2定期報(bào)告合同履行情況。3.合同變更與解除3.1合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致。3.2合同解除需符合法律規(guī)定和合同約定。4.合同爭(zhēng)議解決4.1發(fā)生合同爭(zhēng)議，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決。4.2協(xié)商不成的，可提交仲裁或訴訟解決。5.合同履行監(jiān)督5.1預(yù)算合同部負(fù)責(zé)合同履行監(jiān)督。5.2定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查。八、預(yù)算合同部績(jī)效考核1.績(jī)效考核指標(biāo)1.1預(yù)算編制準(zhǔn)確率。1.2預(yù)算執(zhí)行完成率。1.3預(yù)算調(diào)整合理性。1.4內(nèi)部控制有效性。2.績(jī)效考核方法2.1定量考核與定性考核相結(jié)合。2.2建立績(jī)效考核評(píng)分體系。3.績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)用3.1將績(jī)效考核結(jié)果與員工薪酬、晉升等掛鉤。3.2對(duì)績(jī)效考核結(jié)果較差的員工進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)。4.績(jī)效考核申訴機(jī)制4.1建立績(jī)效考核申訴流程。4.2及時(shí)處理員工申訴。5.績(jī)效考核結(jié)果反饋5.1定期向員工反饋績(jī)效考核結(jié)果。5.2鼓勵(lì)員工提出改進(jìn)建議。九、信息化管理1.系統(tǒng)建設(shè)1.1選擇合適的預(yù)算合同管理信息系統(tǒng)。2.1.2確保系統(tǒng)功能滿足預(yù)算管理需求。2.數(shù)據(jù)管理2.1建立數(shù)據(jù)管理制度。2.2確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、安全。3.信息安全3.1制定信息安全策略。3.2定期進(jìn)行信息安全檢查。4.系統(tǒng)應(yīng)用培訓(xùn)4.1對(duì)預(yù)算合同部員工進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用培訓(xùn)。4.2確保員工能夠熟練使用系統(tǒng)。5.系統(tǒng)運(yùn)維5.1建立系統(tǒng)運(yùn)維管理制度。5.2確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。十、合同管理規(guī)范1.合同分類1.1合同按照業(yè)務(wù)性質(zhì)、金額等因素進(jìn)行分類。2.合同簽訂規(guī)范2.1合同簽訂需符合法律規(guī)定和公司制度。2.2合同簽訂前需進(jìn)行審核。3.合同變更規(guī)范3.1合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致。3.2合同變更需簽訂書(shū)面協(xié)議。4.合同解除規(guī)范4.1合同解除需符合法律規(guī)定和合同約定。4.2合同解除需簽訂書(shū)面協(xié)議。5.合同存檔與歸檔5.1合同存檔需按照規(guī)定進(jìn)行。5.2合同歸檔需及時(shí)、準(zhǔn)確。十一、合同檔案管理1.檔案分類1.1合同檔案按照業(yè)務(wù)性質(zhì)、金額等因素進(jìn)行分類。2.檔案收集與整理2.1收集合同檔案，確保完整。2.2對(duì)合同檔案進(jìn)行整理。3.檔案保管與利用3.1建立檔案保管制度。3.2確保檔案安全、可利用。4.檔案數(shù)字化4.1對(duì)合同檔案進(jìn)行數(shù)字化處理。4.2確保數(shù)字化檔案的準(zhǔn)確性和完整性。5.檔案安全5.1制定檔案安全措施。5.2定期進(jìn)行檔案安全檢查。十二、合同審計(jì)與監(jiān)督1.審計(jì)范圍1.1審計(jì)合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)。2.審計(jì)程序2.1制定審計(jì)計(jì)劃。2.2進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。2.3編制審計(jì)報(bào)告。3.審計(jì)方法3.1審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能。3.2采用多種審計(jì)方法，如查閱文件、訪談、抽樣等。4.審計(jì)報(bào)告4.1審計(jì)報(bào)告應(yīng)客觀、公正、詳細(xì)。4.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)提出改進(jìn)建議。5.審計(jì)結(jié)果應(yīng)用5.1根據(jù)審計(jì)結(jié)果，采取相應(yīng)措施。5.2對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改。十三、合同培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)內(nèi)容1.1合同管理基礎(chǔ)知識(shí)。2.1.2合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范。2.培訓(xùn)對(duì)象2.1預(yù)算合同部全體員工。2.2相關(guān)部門人員。3.培訓(xùn)方式3.1內(nèi)部培訓(xùn)。3.2外部培訓(xùn)。4.宣傳途徑4.1內(nèi)部網(wǎng)站、公告欄等。4.2會(huì)議、培訓(xùn)等。5.培訓(xùn)效果評(píng)估5.1定期評(píng)估培訓(xùn)效果。5.2根據(jù)評(píng)估結(jié)果，調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和方法。十四、合同管理制度修訂與完善1.修訂程序1.1提出修訂建議。2.1.2組織修訂。2.1.3審批發(fā)布。2.完善措施2.1定期評(píng)估制度實(shí)施情況。2.2及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決制度缺陷。3.修訂頻率3.1根據(jù)實(shí)際情況，每年至少修訂一次。4.修訂反饋4.1收集修訂反饋意見(jiàn)。4.2對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行整理和分析。5.制度實(shí)施與監(jiān)督5.1建立制度實(shí)施監(jiān)督機(jī)制。5.2定期檢查制度執(zhí)行情況。合同方簽字：甲方（公司）：________________________乙方（預(yù)算合同部）：________________________日期：________________________日期：________________________多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.甲方主導(dǎo)預(yù)算編制和審批1.1甲方有權(quán)決定預(yù)算編制的原則、方法和流程。1.2甲方應(yīng)確保預(yù)算編制的合理性和科學(xué)性，并對(duì)預(yù)算編制結(jié)果負(fù)責(zé)。1.3甲方應(yīng)定期組織預(yù)算編制培訓(xùn)，提高乙方預(yù)算編制能力。2.甲方監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行2.1甲方有權(quán)監(jiān)督乙方的預(yù)算執(zhí)行情況，包括但不限于資金使用、成本控制等。2.2甲方應(yīng)定期對(duì)乙方的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審查，并提出改進(jìn)建議。2.3甲方有權(quán)對(duì)乙方的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行考核，并據(jù)此調(diào)整乙方的薪酬和晉升。3.甲方內(nèi)部控制責(zé)任3.1甲方應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，確保預(yù)算合同部的管理工作符合國(guó)家法律法規(guī)和公司制度。3.2甲方應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施進(jìn)行改進(jìn)。3.3甲方應(yīng)承擔(dān)因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.乙方主導(dǎo)預(yù)算編制和執(zhí)行1.1乙方有權(quán)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，編制預(yù)算計(jì)劃。1.2乙方應(yīng)確保預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和可行性，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。1.3乙方應(yīng)定期向甲方報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，并及時(shí)調(diào)整預(yù)算計(jì)劃。2.乙方內(nèi)部控制責(zé)任2.1乙方應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，確保預(yù)算合同部的管理工作符合國(guó)家法律法規(guī)和公司制度。2.2乙方應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施進(jìn)行改進(jìn)。2.3乙方應(yīng)承擔(dān)因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。3.乙方人員培訓(xùn)與發(fā)展3.1乙方應(yīng)定期組織內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工的專業(yè)技能和業(yè)務(wù)水平。3.2乙方應(yīng)鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)，提升個(gè)人綜合素質(zhì)。3.3乙方應(yīng)關(guān)注員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供晉升機(jī)會(huì)。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.第三方中介的引入2.1.1第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。2.1.2第三方中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)內(nèi)容應(yīng)明確約定。2.第三方中介的職責(zé)2.1第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助甲方或乙方進(jìn)行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等工作。2.2第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司制度，確保工作質(zhì)量。2.3第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向甲方或乙方報(bào)告工作進(jìn)展和成果。3.第三方中介的費(fèi)用3.1第三方中介的費(fèi)用應(yīng)按照合同約定支付。3.2第三方中介的費(fèi)用應(yīng)包括服務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)、資料費(fèi)等。3.3第三方中介的費(fèi)用支付方式應(yīng)明確約定。4.第三方中介的保密義務(wù)4.1第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守保密協(xié)議，對(duì)甲方或乙方的商業(yè)秘密和內(nèi)部信息進(jìn)行保密。4.2第三方中介機(jī)構(gòu)不得泄露或利用甲方或乙方的商業(yè)秘密和內(nèi)部信息。5.第三方中介的違約責(zé)任5.1第三方中介機(jī)構(gòu)如違反保密義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。5.2第三方中介機(jī)構(gòu)如未履行合同義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償甲方或乙方的損失。6.第三方中介的合同解除6.1甲方或乙方有權(quán)根據(jù)合同約定或第三方中介機(jī)構(gòu)的違約情況，解除與第三方中介的合同。6.2合同解除后，雙方應(yīng)按照合同約定處理相關(guān)事宜。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃2.年度業(yè)務(wù)計(jì)劃3.預(yù)算編制指導(dǎo)手冊(cè)4.內(nèi)部控制制度手冊(cè)5.風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)6.第三方中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明7.保密協(xié)議8.培訓(xùn)計(jì)劃及記錄9.預(yù)算執(zhí)行報(bào)告10.合同檔案目錄11.內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告12.績(jī)效考核結(jié)果13.預(yù)算合同部組織架構(gòu)圖14.合同審計(jì)報(bào)告二、違約行為及認(rèn)定：1.違約行為：未按期完成預(yù)算編制或調(diào)整。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)重大偏差未及時(shí)報(bào)告。內(nèi)部控制措施執(zhí)行不到位，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。違反合同約定，未按合同規(guī)定履行義務(wù)。2.違約認(rèn)定：通過(guò)預(yù)算執(zhí)行報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告、合同審計(jì)報(bào)告等文件進(jìn)行認(rèn)定。由甲方或乙方提出違約行為，并經(jīng)雙方確認(rèn)。三、法律名詞及解釋：1.合同：指當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。2.內(nèi)部控制：指企業(yè)為達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率和效果，所采取的一系列措施和程序。3.風(fēng)險(xiǎn)管理：指識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)因財(cái)務(wù)活動(dòng)可能導(dǎo)致的損失或收益不確定性。5.保密協(xié)議：指當(dāng)事人之間就保密事項(xiàng)達(dá)成的協(xié)議。6.保密義務(wù)：指當(dāng)事人對(duì)所知悉的對(duì)方商業(yè)秘密和內(nèi)部信息負(fù)有保守秘密的義務(wù)。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：預(yù)算編制不準(zhǔn)確。解決辦法：加強(qiáng)預(yù)算編制培訓(xùn)，提高編制人員的專業(yè)水平；引入專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)。2.問(wèn)題：預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)重大偏差。解決辦法：建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題；加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，確保各部門協(xié)同配合。3.問(wèn)題：內(nèi)部控制措施執(zhí)行不到位。解決辦法：定期進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改；加強(qiáng)內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工意識(shí)。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.公司內(nèi)部預(yù)算合同管理。2.第三方中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)。3.預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制。4.風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。5.績(jī)效考核和員工培訓(xùn)。6.合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)的管理。全文完。2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議2本合同目錄一覽1.預(yù)算編制原則與流程1.1編制依據(jù)與要求1.2編制時(shí)間節(jié)點(diǎn)1.3編制內(nèi)容與范圍1.4編制方法與技巧2.預(yù)算審批流程與權(quán)限2.1審批層級(jí)與流程2.2審批權(quán)限與責(zé)任2.3審批時(shí)間與要求2.4審批結(jié)果反饋3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控3.1預(yù)算執(zhí)行要求3.2預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控方法3.3預(yù)算執(zhí)行偏差分析3.4預(yù)算執(zhí)行調(diào)整與優(yōu)化4.預(yù)算考核與評(píng)價(jià)4.1考核指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)4.2考核流程與方法4.3考核結(jié)果運(yùn)用4.4考核結(jié)果反饋5.預(yù)算調(diào)整與控制5.1調(diào)整條件與流程5.2調(diào)整權(quán)限與責(zé)任5.3調(diào)整時(shí)間與要求5.4調(diào)整結(jié)果反饋6.內(nèi)部控制原則與目標(biāo)6.1內(nèi)部控制原則6.2內(nèi)部控制目標(biāo)6.3內(nèi)部控制范圍6.4內(nèi)部控制方法7.內(nèi)部控制流程與制度7.1流程設(shè)計(jì)原則7.2流程執(zhí)行要求7.3制度制定與實(shí)施7.4制度修訂與完善8.內(nèi)部控制監(jiān)督與檢查8.1監(jiān)督檢查原則8.2監(jiān)督檢查方法8.3監(jiān)督檢查內(nèi)容8.4監(jiān)督檢查結(jié)果處理9.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估9.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法9.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)9.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程9.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果運(yùn)用10.內(nèi)部控制改進(jìn)與優(yōu)化10.1改進(jìn)措施與方案10.2優(yōu)化流程與制度10.3改進(jìn)效果評(píng)估10.4改進(jìn)結(jié)果反饋11.內(nèi)部控制溝通與培訓(xùn)11.1溝通原則與方式11.2培訓(xùn)內(nèi)容與形式11.3溝通與培訓(xùn)效果評(píng)估11.4溝通與培訓(xùn)結(jié)果運(yùn)用12.內(nèi)部控制責(zé)任追究12.1責(zé)任追究原則12.2責(zé)任追究范圍12.3責(zé)任追究程序12.4責(zé)任追究結(jié)果處理13.內(nèi)部控制信息管理與共享13.1信息管理原則13.2信息共享范圍與方式13.3信息安全管理13.4信息管理效果評(píng)估14.合同管理與內(nèi)部控制銜接14.1合同管理原則14.2內(nèi)部控制與合同管理銜接方法14.3合同管理內(nèi)部控制效果評(píng)估14.4合同管理內(nèi)部控制結(jié)果運(yùn)用第一部分：合同如下：1.預(yù)算編制原則與流程1.1編制依據(jù)與要求本合同約定，預(yù)算編制應(yīng)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，遵循科學(xué)性、合理性、前瞻性和可操作性的原則。1.2編制時(shí)間節(jié)點(diǎn)預(yù)算編制應(yīng)于上年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)，并于當(dāng)年3月底前完成編制工作。1.3編制內(nèi)容與范圍預(yù)算編制應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、成本預(yù)算、投資預(yù)算等，涵蓋公司各部門、各子公司及項(xiàng)目。1.4編制方法與技巧預(yù)算編制采用零基預(yù)算和增量預(yù)算相結(jié)合的方式，注重歷史數(shù)據(jù)分析與未來(lái)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，采用滾動(dòng)預(yù)算方法，確保預(yù)算的動(dòng)態(tài)調(diào)整與優(yōu)化。2.預(yù)算審批流程與權(quán)限2.1審批層級(jí)與流程預(yù)算審批分為初步審批、會(huì)簽審批和最終審批三個(gè)層級(jí)。各部門、各子公司預(yù)算需經(jīng)初步審批后，提交公司財(cái)務(wù)部會(huì)簽，最終由公司總經(jīng)理審批。2.2審批權(quán)限與責(zé)任各部門、各子公司負(fù)責(zé)人對(duì)預(yù)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)算編制的合規(guī)性、合理性負(fù)責(zé)；總經(jīng)理對(duì)預(yù)算審批結(jié)果負(fù)責(zé)。2.3審批時(shí)間與要求預(yù)算審批應(yīng)在預(yù)算編制完成后15個(gè)工作日內(nèi)完成。2.4審批結(jié)果反饋審批結(jié)果以書(shū)面形式通知預(yù)算編制單位，如需調(diào)整，應(yīng)及時(shí)修改并重新審批。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控3.1預(yù)算執(zhí)行要求各部門、各子公司應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。3.2預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控方法建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，通過(guò)定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)措施。3.3預(yù)算執(zhí)行偏差分析對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差進(jìn)行原因分析，找出影響預(yù)算執(zhí)行的主要因素，為預(yù)算調(diào)整提供依據(jù)。3.4預(yù)算執(zhí)行調(diào)整與優(yōu)化根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，適時(shí)調(diào)整預(yù)算指標(biāo)，優(yōu)化預(yù)算結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算管理的有效性。4.預(yù)算考核與評(píng)價(jià)4.1考核指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算考核指標(biāo)包括預(yù)算完成率、預(yù)算執(zhí)行效率、預(yù)算控制能力等，考核標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)各指標(biāo)權(quán)重設(shè)定。4.2考核流程與方法預(yù)算考核采用定期考核與不定期考核相結(jié)合的方式，通過(guò)自評(píng)、互評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)評(píng)價(jià)等途徑進(jìn)行。4.3考核結(jié)果運(yùn)用考核結(jié)果作為各部門、各子公司績(jī)效考核、薪酬分配、職位晉升等的重要依據(jù)。4.4考核結(jié)果反饋考核結(jié)果以書(shū)面形式反饋給各部門、各子公司，并提出改進(jìn)建議。5.預(yù)算調(diào)整與控制5.1調(diào)整條件與流程預(yù)算調(diào)整應(yīng)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)實(shí)際情況和市場(chǎng)變化進(jìn)行。調(diào)整流程包括申請(qǐng)、審核、審批和執(zhí)行。5.2調(diào)整權(quán)限與責(zé)任預(yù)算調(diào)整權(quán)限根據(jù)調(diào)整幅度和預(yù)算層級(jí)確定，責(zé)任由預(yù)算編制單位和審批單位共同承擔(dān)。5.3調(diào)整時(shí)間與要求預(yù)算調(diào)整應(yīng)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中及時(shí)進(jìn)行，最長(zhǎng)不超過(guò)3個(gè)月。5.4調(diào)整結(jié)果反饋預(yù)算調(diào)整結(jié)果以書(shū)面形式通知相關(guān)部門，并納入預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系。6.內(nèi)部控制原則與目標(biāo)6.1內(nèi)部控制原則內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法性、合規(guī)性、有效性、獨(dú)立性、透明性和動(dòng)態(tài)性原則。6.2內(nèi)部控制目標(biāo)內(nèi)部控制旨在保障公司資產(chǎn)安全、提高經(jīng)營(yíng)效率、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。6.3內(nèi)部控制范圍內(nèi)部控制覆蓋公司所有業(yè)務(wù)流程、所有部門和所有人員。6.4內(nèi)部控制方法內(nèi)部控制采用制度控制、流程控制、技術(shù)控制、監(jiān)督控制等多種方法。8.內(nèi)部控制流程與制度8.1流程設(shè)計(jì)原則流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循邏輯性、簡(jiǎn)潔性、可操作性和持續(xù)改進(jìn)原則。8.2流程執(zhí)行要求所有流程必須得到嚴(yán)格執(zhí)行，任何違反流程的行為都應(yīng)受到相應(yīng)的處罰。8.3制度制定與實(shí)施制定內(nèi)部控制制度，明確各崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任，確保制度得到有效實(shí)施。8.4制度修訂與完善根據(jù)公司發(fā)展和管理需要，定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂和完善。9.內(nèi)部控制監(jiān)督與檢查9.1監(jiān)督檢查原則監(jiān)督檢查應(yīng)遵循獨(dú)立性、客觀性、公正性和及時(shí)性原則。9.2監(jiān)督檢查方法采用定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的方法，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估。9.3監(jiān)督檢查內(nèi)容監(jiān)督檢查內(nèi)容包括內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、內(nèi)部控制流程的合理性和有效性等。9.4監(jiān)督檢查結(jié)果處理對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)制定整改措施，并跟蹤整改效果。10.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估10.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。10.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和潛在損失嚴(yán)重程度設(shè)定。10.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。10.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果用于制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，優(yōu)化內(nèi)部控制體系。11.內(nèi)部控制改進(jìn)與優(yōu)化11.1改進(jìn)措施與方案針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定改進(jìn)措施和優(yōu)化方案，提高內(nèi)部控制效率。11.2優(yōu)化流程與制度對(duì)內(nèi)部控制流程和制度進(jìn)行優(yōu)化，消除冗余和低效環(huán)節(jié)。11.3改進(jìn)效果評(píng)估對(duì)改進(jìn)措施和優(yōu)化方案的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，確保改進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。11.4改進(jìn)結(jié)果反饋將改進(jìn)結(jié)果以書(shū)面形式反饋給相關(guān)部門，并持續(xù)跟蹤改進(jìn)效果。12.內(nèi)部控制溝通與培訓(xùn)12.1溝通原則與方式內(nèi)部控制溝通應(yīng)遵循及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和保密性原則，采用會(huì)議、文件、網(wǎng)絡(luò)等多種方式。12.2培訓(xùn)內(nèi)容與形式培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括內(nèi)部控制知識(shí)、技能和案例，形式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等。12.3溝通與培訓(xùn)效果評(píng)估對(duì)溝通和培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，確保員工對(duì)內(nèi)部控制的理解和執(zhí)行能力。12.4溝通與培訓(xùn)結(jié)果運(yùn)用將溝通和培訓(xùn)結(jié)果應(yīng)用于實(shí)際工作中，提高內(nèi)部控制執(zhí)行水平。13.內(nèi)部控制責(zé)任追究13.1責(zé)任追究原則責(zé)任追究應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)原則，對(duì)違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為進(jìn)行追究。13.2責(zé)任追究范圍責(zé)任追究范圍包括違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為、未履行內(nèi)部控制職責(zé)的行為等。13.3責(zé)任追究程序責(zé)任追究程序包括調(diào)查、取證、處理和反饋。13.4責(zé)任追究結(jié)果處理對(duì)責(zé)任追究結(jié)果進(jìn)行處理，包括警告、通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、職務(wù)調(diào)整等。14.合同管理與內(nèi)部控制銜接14.1合同管理原則合同管理應(yīng)遵循合法性、合規(guī)性、安全性、效益性和風(fēng)險(xiǎn)可控性原則。14.2內(nèi)部控制與合同管理銜接方法通過(guò)建立健全合同管理制度，確保合同管理流程與內(nèi)部控制要求相一致。14.3合同管理內(nèi)部控制效果評(píng)估對(duì)合同管理內(nèi)部控制效果進(jìn)行評(píng)估，確保合同管理風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。14.4合同管理內(nèi)部控制結(jié)果運(yùn)用將合同管理內(nèi)部控制結(jié)果應(yīng)用于合同管理實(shí)踐，持續(xù)改進(jìn)合同管理體系。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的定義與范圍1.1定義本合同所稱第三方，是指除甲乙雙方外的獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)或個(gè)人，包括但不限于中介機(jī)構(gòu)、咨詢顧問(wèn)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、技術(shù)服務(wù)提供商等。1.2范圍第三方介入的范圍包括但不限于提供專業(yè)服務(wù)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審計(jì)、咨詢、技術(shù)服務(wù)、合同執(zhí)行監(jiān)督等。2.第三方介入的申請(qǐng)與批準(zhǔn)2.1申請(qǐng)甲乙雙方任何一方認(rèn)為需要第三方介入時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ教岢鰰?shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明介入的目的、范圍、預(yù)期效果及所需費(fèi)用。2.2批準(zhǔn)第三方介入的申請(qǐng)需經(jīng)甲乙雙方共同批準(zhǔn)，并簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議。3.第三方的責(zé)任與義務(wù)3.1責(zé)任第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和合同約定，對(duì)因其疏忽或過(guò)失造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。3.2義務(wù)a.保守商業(yè)秘密；b.按時(shí)提交工作成果；c.遵守職業(yè)道德和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；d.配合甲乙雙方的工作要求。4.第三方的責(zé)任限額4.1限額設(shè)定第三方的責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)其提供的服務(wù)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)程度及合同約定確定。4.2限額形式a.金額限制：第三方對(duì)因其責(zé)任造成的損失承擔(dān)最高賠償金額；b.比例限制：第三方對(duì)因其責(zé)任造成的損失承擔(dān)一定比例的賠償；c.免責(zé)條款：在特定情況下，第三方對(duì)某些損失不承擔(dān)責(zé)任。5.第三方與其他各方的劃分說(shuō)明5.1劃分原則第三方與其他各方的劃分應(yīng)遵循獨(dú)立、透明、公平的原則。5.2劃分內(nèi)容a.第三方與甲方的劃分：第三方僅向甲方提供服務(wù)，不參與甲乙雙方的內(nèi)部事務(wù)；b.第三方與乙方的劃分：第三方僅向乙方提供服務(wù)，不參與甲乙雙方的內(nèi)部事務(wù)；c.第三方與甲乙雙方共同事務(wù)的劃分：第三方在甲乙雙方共同授權(quán)的范圍內(nèi)，協(xié)助處理共同事務(wù)。6.第三方介入的合同條款6.1合同簽訂第三方介入時(shí)，甲乙雙方應(yīng)與第三方簽訂書(shū)面合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任和費(fèi)用等。6.2合同變更在合同履行過(guò)程中，如需變更第三方介入的內(nèi)容或范圍，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。7.第三方介入的監(jiān)督與評(píng)估7.1監(jiān)督甲乙雙方應(yīng)共同對(duì)第三方介入工作進(jìn)行監(jiān)督，確保第三方履行合同義務(wù)。7.2評(píng)估第三方介入完成后，甲乙雙方應(yīng)共同對(duì)第三方的工作進(jìn)行評(píng)估，包括工作質(zhì)量、成果效果等。8.第三方介入的爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決機(jī)制如甲乙雙方與第三方在合同履行過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決。8.2爭(zhēng)議解決方式協(xié)商不成的，爭(zhēng)議雙方可向合同簽訂地人民法院提起訴訟或申請(qǐng)仲裁。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.預(yù)算編制說(shuō)明要求：詳細(xì)說(shuō)明預(yù)算編制的原則、方法、流程和內(nèi)容。說(shuō)明：本附件用于指導(dǎo)各部門、各子公司進(jìn)行預(yù)算編制工作。2.預(yù)算審批流程圖要求：以圖表形式展示預(yù)算審批的各個(gè)層級(jí)、流程和權(quán)限。說(shuō)明：本附件用于直觀展示預(yù)算審批的流程。3.內(nèi)部控制制度匯編要求：匯編公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，包括制度名稱、發(fā)布時(shí)間、主要內(nèi)容等。4.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告要求：對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析。說(shuō)明：本附件用于評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性。5.第三方介入合作協(xié)議要求：明確第三方介入的目的、范圍、責(zé)任、費(fèi)用等。說(shuō)明：本附件用于規(guī)范第三方介入的行為。6.預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告要求：分析預(yù)算執(zhí)行情況，包括執(zhí)行進(jìn)度、偏差原因等。說(shuō)明：本附件用于評(píng)估預(yù)算執(zhí)行的效率。7.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表要求：規(guī)范預(yù)算調(diào)整的申請(qǐng)流程，包括調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容等。說(shuō)明：本附件用于申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整。8.內(nèi)部控制監(jiān)督檢查報(bào)告要求：對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行檢查，包括檢查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等。說(shuō)明：本附件用于展示內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的結(jié)果。9.預(yù)算考核結(jié)果匯總表要求：匯總各部門、各子公司的預(yù)算考核結(jié)果。說(shuō)明：本附件用于評(píng)估各部門、各子公司的預(yù)算執(zhí)行情況。說(shuō)明：本附件用于對(duì)第三方介入工作進(jìn)行評(píng)估。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為a.未按時(shí)提交預(yù)算編制說(shuō)明、預(yù)算審批流程圖等附件；b.未按規(guī)定執(zhí)行預(yù)算審批流程；c.未按規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部控制制度；d.未按時(shí)提交內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、內(nèi)部控制監(jiān)督檢查報(bào)告等；e.未按規(guī)定進(jìn)行預(yù)算調(diào)整；f.第三方未按規(guī)定履行合同義務(wù)。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)a.對(duì)未按時(shí)提交附件的，每延誤一天，處以一定金額的違約金；b.對(duì)未按規(guī)定執(zhí)行預(yù)算審批流程的，視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行警告或處罰；c.對(duì)未按規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部控制制度的，視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行警告或處罰；d.對(duì)未按時(shí)提交內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、內(nèi)部控制監(jiān)督檢查報(bào)告的，每延誤一天，處以一定金額的違約金；e.對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行預(yù)算調(diào)整的，視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行警告或處罰；f.第三方未按規(guī)定履行合同義務(wù)的，按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.違約示例說(shuō)明a.部門負(fù)責(zé)人未按時(shí)提交預(yù)算編制說(shuō)明，導(dǎo)致預(yù)算審批延誤，責(zé)任人被處以警告；b.第三方在提供咨詢服務(wù)時(shí)，未遵守保密協(xié)議，泄露公司商業(yè)秘密，第三方需承擔(dān)賠償責(zé)任。全文完。2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議3合同編號(hào)_________一、合同主體1.甲方名稱：_____________________地址：__________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：______________________2.乙方名稱：_____________________地址：__________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：______________________3.其他相關(guān)方（如有）：________________地址：__________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：______________________二、合同前言2.1背景和目的為加強(qiáng)本合同雙方在2024年度預(yù)算管理方面的協(xié)作，規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督，提高預(yù)算管理水平，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及相關(guān)法律法規(guī)，雙方本著平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，達(dá)成本協(xié)議。2.2合同依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)合同法》2.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》3.公司相關(guān)管理制度三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語(yǔ)1.預(yù)算編制：指在預(yù)算年度內(nèi)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和實(shí)際情況，編制的年度預(yù)算計(jì)劃。2.預(yù)算執(zhí)行：指在預(yù)算年度內(nèi)，按照預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的過(guò)程。3.內(nèi)部控制：指企業(yè)為了達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保證資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性，以及提高經(jīng)營(yíng)效率，制定的一系列控制措施。3.2關(guān)鍵詞解釋1.預(yù)算合同：指甲方與乙方就2024年度預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督等方面達(dá)成的協(xié)議。2.內(nèi)部控制協(xié)議：指甲方與乙方就內(nèi)部控制制度建設(shè)、執(zhí)行和監(jiān)督等方面達(dá)成的協(xié)議。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)1.甲方有權(quán)要求乙方按照預(yù)算合同約定，編制、執(zhí)行和監(jiān)督預(yù)算。2.甲方有權(quán)對(duì)乙方預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行指導(dǎo)和糾正。3.甲方有權(quán)要求乙方按照內(nèi)部控制協(xié)議，建立健全內(nèi)部控制制度，確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行。4.1乙方的權(quán)利和義務(wù)1.乙方應(yīng)按照預(yù)算合同約定，編制、執(zhí)行和監(jiān)督預(yù)算。2.乙方應(yīng)積極配合甲方，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改。3.乙方應(yīng)按照內(nèi)部控制協(xié)議，建立健全內(nèi)部控制制度，確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，至2024年度預(yù)算執(zhí)行完畢之日止。5.2合同履行地點(diǎn)合同履行地點(diǎn)為甲方單位所在地。5.3合同履行方式1.乙方應(yīng)按照預(yù)算合同約定，編制、執(zhí)行和監(jiān)督預(yù)算。2.甲方應(yīng)按照內(nèi)部控制協(xié)議，對(duì)乙方預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件1.本合同期限屆滿。2.雙方協(xié)商一致，決定終止合同。3.因不可抗力等原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法履行。6.3終止程序1.雙方協(xié)商一致，終止合同，簽訂終止協(xié)議。2.雙方按照終止協(xié)議約定，辦理相關(guān)手續(xù)。6.4終止后果1.雙方按照終止協(xié)議約定，處理剩余預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督工作。2.雙方按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，處理合同終止后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3.本合同終止后，雙方不得再行追究對(duì)方在合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的任何責(zé)任。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成1.預(yù)算編制咨詢費(fèi)：乙方為甲方提供預(yù)算編制咨詢服務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用。2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督費(fèi)：乙方對(duì)甲方預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督所發(fā)生的費(fèi)用。3.內(nèi)部控制咨詢費(fèi)：乙方為甲方提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用。4.其他相關(guān)費(fèi)用：根據(jù)合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的其他合理費(fèi)用。7.2支付方式1.甲方應(yīng)按照本合同約定的時(shí)間和方式向乙方支付費(fèi)用。2.費(fèi)用支付方式為銀行轉(zhuǎn)賬，甲方應(yīng)在支付前向乙方提供付款通知。7.3支付時(shí)間1.預(yù)算編制咨詢費(fèi)：在預(yù)算編制工作完成后，甲方應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)支付。2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督費(fèi)：在每個(gè)季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)支付。3.內(nèi)部控制咨詢費(fèi)：在內(nèi)部控制咨詢工作完成后，甲方應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)支付。7.4支付條款1.甲方應(yīng)在支付費(fèi)用前，對(duì)乙方提供的發(fā)票或支付憑證進(jìn)行審核。2.甲方應(yīng)在收到乙方提供的發(fā)票或支付憑證后的5個(gè)工作日內(nèi)完成支付。八、違約責(zé)任8.1甲方違約1.甲方未按時(shí)支付費(fèi)用的，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付款項(xiàng)的千分之五，每日累計(jì)。2.甲方未履行合同約定的其他義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。8.2乙方違約1.乙方未按時(shí)完成預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)督或內(nèi)部控制咨詢工作的，應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為合同總金額的千分之五，每日累計(jì)。2.乙方未履行合同約定的其他義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。8.3賠償金額和方式1.違約方應(yīng)按照實(shí)際損失，向守約方支付賠償金。2.賠償金的支付方式與費(fèi)用支付方式相同。九、保密條款9.1保密內(nèi)容1.本合同涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)信息等。2.雙方在履行合同過(guò)程中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)信息等。9.2保密期限本合同約定的保密期限自合同生效之日起計(jì)算，至合同終止或保密信息公開(kāi)之日起計(jì)算。9.3保密履行方式1.雙方應(yīng)采取必要的保密措施，確保保密信息的保密性。2.雙方不得泄露、復(fù)制、傳播保密信息。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。10.2不可抗力事件包括但不限于自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為、社會(huì)異常事件等。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)1.當(dāng)不可抗力事件發(fā)生時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方，并提供相關(guān)證明。2.雙方應(yīng)采取一切可能的措施，減輕不可抗力事件的影響。10.4不可抗力實(shí)例如地震、洪水、火災(zāi)、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害；戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政府禁令等政府行為；電力、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施故障等。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟1.協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。2.任何一方也可向合同簽訂地的人民調(diào)解委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解。3.任何一方也可向合同簽訂地的仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定1.未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)。2.經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以轉(zhuǎn)讓合同中的部分權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形1.合同項(xiàng)下的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。2.合同項(xiàng)下的保密信息。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留1.甲方保留對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制等方面的最終決策權(quán)。2.乙方在合同履行過(guò)程中，不得侵犯甲方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。13.2特殊權(quán)力保留1.甲方保留對(duì)乙方預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制工作的監(jiān)督權(quán)。2.甲方保留在必要時(shí)對(duì)乙方工作進(jìn)行調(diào)整和指導(dǎo)的權(quán)利。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序1.任何一方要求修改或補(bǔ)充本合同，應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方。2.雙方應(yīng)就修改或補(bǔ)充的內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致后以書(shū)面形式簽訂補(bǔ)充協(xié)議。14.2修改和補(bǔ)充效力1.修改或補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。2.修改或補(bǔ)充協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)1.雙方應(yīng)就預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制等方面的事項(xiàng)進(jìn)行充分溝通和協(xié)作。2.雙方應(yīng)共同解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。15.2協(xié)作與配合方式1.雙方應(yīng)定期召開(kāi)會(huì)議，討論合同履行情況。2.雙方應(yīng)相互提供必要的信息和資料，確保合同順利履行。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國(guó)法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性本合同為雙方就2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議的完整協(xié)議，任何與本合同內(nèi)容相抵觸的文件或協(xié)議均無(wú)效。16.3增減條款本合同如有增減條款，以書(shū)面形式為準(zhǔn)。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：甲方代表（簽字）：乙方代表（簽字）：簽訂日期：____年____月____日附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.甲方營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。2.乙方營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。3.雙方法定代表人身份證明文件。4.雙方簽訂的補(bǔ)充協(xié)議（如有）。5.相關(guān)法律法規(guī)文件。6.預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制的相關(guān)文件。二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約行為及認(rèn)定：甲方未按時(shí)支付費(fèi)用，認(rèn)定為違約行為。甲方未履行合同約定的其他義務(wù)，認(rèn)定為違約行為。2.乙方違約行為及認(rèn)定：乙方未按時(shí)完成預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)督或內(nèi)部控制咨詢工作，認(rèn)定為違約行為。乙方未履行合同約定的其他義務(wù)，認(rèn)定為違約行為。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。2.違約金：指當(dāng)事人一方違約時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц兜囊欢ń痤~的金錢。3.補(bǔ)充協(xié)議：指在合同履行過(guò)程中，雙方就合同內(nèi)容進(jìn)行修改或補(bǔ)充所簽訂的協(xié)議。4.知識(shí)產(chǎn)權(quán)：指權(quán)利人對(duì)其創(chuàng)作的文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)作品、商標(biāo)、地理標(biāo)志、商業(yè)秘密等享有的專有權(quán)利。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：預(yù)算編制過(guò)程中，甲方提供的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。解決辦法：雙方應(yīng)加強(qiáng)溝通，甲方應(yīng)及時(shí)提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。2.問(wèn)題：預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，出現(xiàn)意外情況導(dǎo)致預(yù)算無(wú)法按計(jì)劃執(zhí)行。解決辦法：雙方應(yīng)共同分析原因，及時(shí)調(diào)整預(yù)算計(jì)劃。3.問(wèn)題：內(nèi)部控制制度不完善，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加。解決辦法：乙方應(yīng)協(xié)助甲方完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。4.問(wèn)題：合同履行過(guò)程中，雙方對(duì)某些條款理解不一致。解決辦法：雙方應(yīng)重新協(xié)商，確保對(duì)合同條款的理解一致。多方為主導(dǎo)的條款說(shuō)明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細(xì)規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方主體名稱：_____________________地址：__________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：______________________2.第三方權(quán)利：參與預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制過(guò)程。對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制結(jié)果進(jìn)行審查。對(duì)合同履行過(guò)程中的問(wèn)題提出建議和解決方案。3.第三方義務(wù)：按照合同約定，提供專業(yè)意見(jiàn)和解決方案。對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。保護(hù)甲乙雙方的商業(yè)秘密。4.第三方責(zé)任：若第三方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。若第三方提供的信息不準(zhǔn)確，導(dǎo)致合同履行出現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時(shí)增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利：乙方有權(quán)要求甲方按照合同約定支付費(fèi)用。乙方有權(quán)要求甲方提供必要的數(shù)據(jù)和信息。乙方有權(quán)對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制結(jié)果提出修改意見(jiàn)。2.乙方利益條款：乙方有權(quán)獲得合同約定的利潤(rùn)。乙方有權(quán)在合同履行過(guò)程中，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整服務(wù)內(nèi)容和方式。乙方有權(quán)在合同履行結(jié)束后，獲得相應(yīng)的報(bào)酬。3.甲方的違約及限制條款：甲方未按時(shí)支付費(fèi)用的，應(yīng)向乙方支付違約金。甲方未提供必要的數(shù)據(jù)和信息的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。甲方不得擅自更改合同約定的服務(wù)內(nèi)容和方式。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時(shí)增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利：甲方可對(duì)乙方的預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制工作進(jìn)行監(jiān)督。甲方可要求乙方按照合同約定提供服務(wù)。甲方可對(duì)乙方的工作提出改進(jìn)意見(jiàn)。2.甲方的利益條款：甲方可獲得乙方提供的專業(yè)服務(wù)。甲方可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整預(yù)算編制、執(zhí)行和內(nèi)部控制計(jì)劃。甲方可獲得乙方提供的咨詢服務(wù)。3.乙方的違約及限制條款：乙方未按時(shí)完成預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)督或內(nèi)部控制咨詢工作的，應(yīng)向甲方支付違約金。乙方未履行合同約定的其他義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。乙方不得泄露甲方的商業(yè)秘密。全文完。2024年度預(yù)算合同部管理制度正規(guī)范本與內(nèi)部控制協(xié)議4本合同目錄一覽1.合同訂立依據(jù)及目的2.合同主體及權(quán)利義務(wù)3.預(yù)算編制及審批流程4.預(yù)算執(zhí)行及監(jiān)控5.內(nèi)部控制措施及流程6.預(yù)算調(diào)整及審批7.預(yù)算執(zhí)行結(jié)果評(píng)估8.違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決9.合同生效、變更及終止10.合同解除條件及程序11.合同保密條款12.合同附件及補(bǔ)充協(xié)議13.合同解除后的后續(xù)事宜14.其他約定事項(xiàng)第一部分：合同如下：第一條合同訂立依據(jù)及目的1.1本合同依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及相關(guān)法律法規(guī)制定。1.2本合同旨在規(guī)范2024年度預(yù)算合同部管理，明確預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整等環(huán)節(jié)的管理要求，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高預(yù)算管理效率。第二條合同主體及權(quán)利義務(wù)2.1合同主體2.1.1預(yù)算編制部門：負(fù)責(zé)編制、執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整預(yù)算。2.1.2內(nèi)部審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，提出改進(jìn)建議。2.2權(quán)利義務(wù)2.2.1預(yù)算編制部門（1）按照國(guó)家及公司相關(guān)規(guī)定，編制2024年度預(yù)算。（2）執(zhí)行預(yù)算，確保預(yù)算資金合理使用。（3）監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施。（4）按照規(guī)定程序調(diào)整預(yù)算。2.2.2內(nèi)部審計(jì)部門（1）對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，確保預(yù)算資金使用合規(guī)。（2）提出預(yù)算管理改進(jìn)建議，協(xié)助預(yù)算編制部門提高預(yù)算管理水平。第三條預(yù)算編制及審批流程3.1預(yù)算編制3.1.1預(yù)算編制部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求及歷史數(shù)據(jù)編制預(yù)算。3.1.2預(yù)算編制部門應(yīng)充分征求各部門意見(jiàn)，確保預(yù)算的合理性和可行性。3.2預(yù)算審批3.2.1預(yù)算編制部門將編制完成的預(yù)算報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.2.2公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)預(yù)算編制部門的匯報(bào)及實(shí)際情況進(jìn)行審批。第四條預(yù)算執(zhí)行及監(jiān)控4.1預(yù)算執(zhí)行4.1.1預(yù)算編制部門按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算資金合理使用。4.1.2預(yù)算編制部門定期統(tǒng)計(jì)預(yù)算執(zhí)行情況，包括收入、支出、結(jié)余等。4.2預(yù)算監(jiān)控4.2.1內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告問(wèn)題。4.2.2預(yù)算編制部門根據(jù)監(jiān)控結(jié)果采取措施，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第五條內(nèi)部控制措施及流程5.1內(nèi)部控制措施5.1.1建立健全預(yù)算管理制度，明確預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整等環(huán)節(jié)的管理要求。5.1.2加強(qiáng)預(yù)算編制部門的培訓(xùn)，提高預(yù)算管理水平。5.2內(nèi)部控制流程5.2.1預(yù)算編制部門按照規(guī)定程序編制、執(zhí)行和調(diào)整預(yù)算。5.2.2內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并提出改進(jìn)建議。第六條預(yù)算調(diào)整及審批6.1預(yù)算調(diào)整6.1.1預(yù)算編制部門在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇特殊情況，可申請(qǐng)調(diào)整預(yù)算。6.1.2調(diào)整預(yù)算應(yīng)充分說(shuō)明原因，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。6.2預(yù)算審批6.2.1公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)預(yù)算編制部門的申請(qǐng)及實(shí)際情況進(jìn)行審批。第七條預(yù)算執(zhí)行結(jié)果評(píng)估7.1評(píng)估內(nèi)容7.1.1預(yù)算編制部門的預(yù)算編制質(zhì)量。7.1.2預(yù)算執(zhí)行的有效性。7.1.3內(nèi)部控制措施的執(zhí)行情況。7.2評(píng)估方法7.2.1內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行評(píng)估。7.2.2公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審核。7.3評(píng)估結(jié)果應(yīng)用7.3.1評(píng)估結(jié)果作為改進(jìn)預(yù)算管理工作的依據(jù)。7.3.2對(duì)預(yù)算編制部門及內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行績(jī)效考核。第八條違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決8.1違約責(zé)任8.1.1如一方違反本合同約定，導(dǎo)致合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。8.1.2違約方應(yīng)承擔(dān)因違約行為給守約方造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。8.1.3違約方應(yīng)承擔(dān)因違約行為給守約方造成的間接經(jīng)濟(jì)損失。8.2爭(zhēng)議解決8.2.1雙方在履行本合同過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。8.2.2如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交至合同簽訂地的人民法院訴訟解決。第九條合同生效、變更及終止9.1合同生效9.1.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。9.1.2合同生效前，雙方應(yīng)確保合同內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。9.2合同變更9.2.1合同任何內(nèi)容的變更，必須經(jīng)雙方書(shū)面同意，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。9.3合同終止9.3.1合同因期滿、雙方協(xié)商一致或法定原因終止。9.3.2合同終止后，雙方應(yīng)立即停止履行合同約定的權(quán)利和義務(wù)。第十條合同解除條件及程序10.1合同解除條件10.1.1因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行。10.1.2一方嚴(yán)重違約，經(jīng)另一方書(shū)面通知后，違約方在合理期限內(nèi)仍未糾正。10.2合同解除程序10.2.1提出解除合同的一方應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方。10.2.2雙方應(yīng)在接到解除通知之日起十個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)合同解除事宜進(jìn)行協(xié)商。10.2.3如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。第十一條合同保密條款11.1雙方對(duì)本合同內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。11.2保密期限自本合同生效之日起至合同終止后三年。第十二條合同附件及補(bǔ)充協(xié)議12.1本合同附件與本合同具有同等法律效力。12.2本合同簽訂后，如需補(bǔ)充協(xié)議，雙方應(yīng)另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。第十三條合同解除后的后續(xù)事宜13.1合同解除后，雙方應(yīng)立即停止履行合同約定的權(quán)利和義務(wù)。13.2雙方應(yīng)在本合同解除之日起十個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)合同履行情況進(jìn)行清算。13.3清算后，雙方應(yīng)相互歸還已交付的財(cái)產(chǎn)和支付相應(yīng)的費(fèi)用。第十四條其他約定事項(xiàng)14.1本合同未盡事宜，雙方可另行協(xié)商解決。14.2本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義及類型1.1第三方是指在合同履行過(guò)程中，因特定需要而介入合同關(guān)系的獨(dú)立第三方。1.2第三方類型包括但不限于中介方、咨詢方、審計(jì)方、擔(dān)保方、技術(shù)服務(wù)提供方等。第二條第三方介入的適用范圍（1）合同履行需要專業(yè)服務(wù)或技術(shù)支持；（2）合同履行需要第三方進(jìn)行評(píng)估、監(jiān)督或提供擔(dān)保；（3）合同履行過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議，需要第三方進(jìn)行調(diào)解或仲裁；（4）合同履行需要第三方提供資金或其他資源。第三條第三方介入的審批程序3.1甲方或乙方擬引入第三方介入時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ教岢鰰?shū)面申請(qǐng)，并說(shuō)明第三方介入的原因、類型、職責(zé)及預(yù)期效果。3.2對(duì)方應(yīng)在收到申請(qǐng)之日起五個(gè)工作日內(nèi)給予答復(fù)，同意或不同意第三方介入。3.3如雙方同意第三方介入，應(yīng)共同簽訂《第三方介入?yún)f(xié)議》，明確各方的權(quán)利義務(wù)。第四條第三方的責(zé)任限額4.1第三方介入后，其責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)《第三方介入?yún)f(xié)議》約定，并在合同中予以明確。4.2第三方責(zé)任限額包括但不限于：（1）因第三方自身原因?qū)е碌暮贤男醒诱`；（2）第三方提供的服務(wù)或產(chǎn)品不符合合同約定；（3）第三方違反保密義務(wù)導(dǎo)致的信息泄露；（4）第三方因故意或重大過(guò)失給甲方或乙方造成的損失。第五條第三方的責(zé)權(quán)利5.1第三方的權(quán)利：（1）按照《第三方介入?yún)f(xié)議》約定，獲取合理的報(bào)酬；（2）在合同履行過(guò)程中，享有知情權(quán)、建議權(quán)及監(jiān)督權(quán)；（3）在合同履行過(guò)程中，有權(quán)要求甲方或乙方提供必要的協(xié)助。5.2第三方的義務(wù)：（1）按照《第三方介入?yún)f(xié)議》約定，履行相應(yīng)的職責(zé)；（2）確保其提供的服務(wù)或產(chǎn)品符合合同約定；（3）保守合同內(nèi)容及相關(guān)秘密；（4）在合同履行過(guò)程中，積極配合甲方或乙方的工作。第六條第三方與其他各方的劃分說(shuō)明6.1第三方與甲方、乙方之間的關(guān)系由《第三方介入?yún)f(xié)議》約定。6.2第三方與甲方、乙方各自的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)在本合同及《第三方介入?yún)f(xié)議》中明確劃分。6.3第三方不得直接與甲方或乙方進(jìn)行交易，其所有交易均應(yīng)通過(guò)甲方或乙方進(jìn)行。第七條第三方介入的合同變更7.1第三方介入后，如需對(duì)本合同進(jìn)行變更，應(yīng)經(jīng)甲方、乙方及第三方共同協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。7.2變更后的合同條款應(yīng)優(yōu)先適用于《第三方介入?yún)f(xié)議》。第八條第三方介入的合同終止8.1第三方介入的合同終止，應(yīng)按照《第三方介入?yún)f(xié)議》約定執(zhí)行。8.2如《第三方介入?yún)f(xié)議》未約定終止條件，則可參照本合同關(guān)于合同終止的相關(guān)規(guī)定。第九條第三方介入的爭(zhēng)議解決9.1第三方介入過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。9.2協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交至合同簽訂地的人民法院訴訟解決。第十條第三方介入的保密義務(wù)10.1第三方在介入合同關(guān)系期間，對(duì)本合同內(nèi)容及相關(guān)秘密負(fù)有保密義務(wù)。10.2保密期限自本合同生效之日起至合同終止后三年。第十一條第三方介入的后續(xù)事宜11.1第三方介入結(jié)束后，甲方、乙方及第三方應(yīng)就合同履行情況進(jìn)行清算。11.3甲方、乙方及第三方應(yīng)相互歸還已交付的財(cái)產(chǎn)和支付相應(yīng)的費(fèi)用。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.《2024年度預(yù)算編制說(shuō)明》：詳細(xì)說(shuō)明預(yù)算編制的原則、方法和依據(jù)，以及預(yù)算編制的具體流程。2.《預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控表》：記錄預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的各項(xiàng)指標(biāo)，包括收入、支出、結(jié)余等。3.《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》：用于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算時(shí)，提交的申請(qǐng)表格。4.《內(nèi)部控制措施清單》：列明預(yù)算管理過(guò)程中應(yīng)采取的各項(xiàng)內(nèi)部控制措施。5.《內(nèi)部控制執(zhí)行記錄》：記錄內(nèi)部控制措施的具體執(zhí)行情況。6.《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》：內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行的審計(jì)報(bào)告。7.《第三方介入?yún)f(xié)議》：明確第三方介入合同關(guān)系的權(quán)利義務(wù)和責(zé)任。8.《合同變更協(xié)議》：雙方就合同內(nèi)容變更達(dá)成的書(shū)面協(xié)議。9.《合同解除協(xié)議》：雙方就合同解除達(dá)成的一致意見(jiàn)的書(shū)面協(xié)議。10.《保密協(xié)議》：雙方就保密事項(xiàng)達(dá)成的書(shū)面協(xié)議。說(shuō)明要求：附件應(yīng)與合同內(nèi)容相一致，確保合同條款的完整性和準(zhǔn)確性。附件應(yīng)由雙方簽字蓋章，