2024年財務部規(guī)章制度

2024年財務部規(guī)章制度

財務部規(guī)章制度1

為了更好的管理公司財務，特地訂立此規(guī)章制度供財務工作人員遵守，望大家遵照執(zhí)行。

一、工作職責

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月io

日前編報好上月會計報表。

2、嚴格按照稅法要求，于每月xxx日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作。

3、嚴格按照稅法要求，于每月xxx日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。

4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作。

5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作。

6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作。

8、嚴格按照公司規(guī)定的xxx元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金。

9、對業(yè)務員及代理商圻交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向部

門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù)。

10、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，賬

賬相符、賬款相符。

二、處罰規(guī)則

1、對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以

xxx元/次罰款，對次要責任人處以xxx元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財

務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以XXX元一XXX元罰款或調離崗位。

2、因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損欠，查明原因后，由相美責任人承擔全

韻§失金額。

3、因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承

擔全部處罰金額

4、因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承

擔全部處罰金額。

5、未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的，查明原因后，由

相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全

部處罰金額。

7、因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的，一經查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付

款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額xxx倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產品收購業(yè)務外，結算金額在xxx元以上的，一律辦理銀

行轉賬結算；未經批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經杳處，按所辦業(yè)務金額處以xxx倍罰款。

11、因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能及時入賬，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損

失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額xxx倍罰款。

12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額.

13、利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，一經查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2

倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生

硬等現(xiàn)象，一經核實，處以xxx元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達xxx元以上部門、車間負責人按其金額的xxx%處罰。

三、考核的內容與目的

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培

訓的依據(jù)，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除"干好干壞一個樣，能力高低一個

樣”的弊端，激發(fā)上進心，調動積極，發(fā)掘內在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條

件，以提高公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：

"德’主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

"勤"主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。

"能"主要是指工作能力，完成任務的效率,完成任務的質量、出差錯率的高低等。

"績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

四、人事異動

1、公司給財務人員簽訂勞動合同的事宜，按照勞動法的相關規(guī)定執(zhí)行。

2、財務人員要辭職的，公司要辭退員工的，也按照勞動法的相關規(guī)定執(zhí)行。

五、出勤管理

1、財務人員的上班時旬按照公司的正常上班時間確定。

2、財務人員的請假、放假也都是按照公司員工的規(guī)章制度執(zhí)行。

財務吾B規(guī)章制度2

一、財務部安全管理場定

1.認真貫徹執(zhí)行國家貶務方面的法規(guī)、制度和有關規(guī)定，結合財務工作進行定期安全檢查,

發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時匯報芳妥善處理。

2.營業(yè)結帳完畢，財務部及現(xiàn)金收款臺財會人員須將現(xiàn)金支票上交財務部專門負責人，鎖入

專用保險柜，店內務零散點不得存留現(xiàn)金過夜。

可使用。

6.各部門交際費需要在商場部和美容室使用時，必須由總經理簽批后方可使用。

7.交際用餐標準可由總經理根據(jù)酒店及所在地的實際情況確定，特殊情況由總經理批準。

8.各部門要嚴格按照規(guī)定交際程序辦事，如違反上述程序在餐廳用餐或在商場購物,餐廳、

商場人員及財務收銀員有權制正用餐及轉帳，一經發(fā)現(xiàn)在交際費使用上弄虛作假，要嚴肅處理。

9.執(zhí)行交際費節(jié)約獎勵辦法：各部門按財務部下達的交際指標所剩節(jié)約額，按5%提取獎勵

金。

三、關于廢品處理的規(guī)定

為了加強酒店對物資的統(tǒng)一管理，維護酒店的利益，現(xiàn)對各部門廢品的處理及報廢物品處理

做出如下規(guī)定：

1.酒店所有的報損設備、家具、軟片、各種廢品的處理,全部統(tǒng)一由財務部負責。

2.各部門破損的設備、家具、軟片等，本著修舊的原貝！，由各部門統(tǒng)一放在工程部指定的房

內，由工程部負責維修。如經過鑒定不能維修的，由財務部統(tǒng)一處理（有關部門配合）。

3.對各種包裝物（易拉罐、紙箱、報紙、畫報）等廢品,各部門選派一名員工專門負責，要處

理的廢品必須有部門蓋章的出門證（由財務部統(tǒng)一印制）財務部選派一名員工專門負責處理廢品

的工作，并加蓋財務章方可出門，否則，保安部不允許任I可物品或廢品出門。

4.處理廢品的時間為每周三、五下午2點~4點。

5.處理廢品，財務酶口各部選派的員工一起處理，所得款項，其中50%留有關部門使用,

50%留財務部。

6.保安部必須嚴格把關，決不允許沒有任何正當手續(xù)的人自行出門處理廢品，任何個人不得

私自處理廢品，否則，按違紀處理。

7.上述由財務部經理負責統(tǒng)籌、協(xié)商、監(jiān)督執(zhí)行。

四、收據(jù)管理制度

（一）收據(jù)的領用

將每本收據(jù)的號碼分另J記錄在登記簿上，登記內容包括：收據(jù)號碼、購入日期、發(fā)放日期、

領取人姓名及簽章發(fā)放人、舊收據(jù)退回日期。

1.新收據(jù)購入后，保管員需將每本收據(jù)的號碼一記錄。

2.只有下列人員才有資格領取收據(jù)：

總出納、前廳收銀員、交款員、商務中心、保健中心、商場部收銀。其它人員一律不允許領

取收據(jù)。

3.基本領取數(shù)是兩本，或根據(jù)各自的工作情況增加領取數(shù)量。

4.收據(jù)保管員在未收回以前發(fā)給相應員工的舊收據(jù)時，不得發(fā)出新收據(jù)。

5.相應地，保管員應記錄還回舊收據(jù)的日期，并應跟蹤監(jiān)督那些已發(fā)出相當一段時間但仍未

退回換新的收據(jù)。

（二）收據(jù)的開出

在開收據(jù)時應遵守以下規(guī)則：

1.前廳收銀員只能對仍在前廳客戶分類帳上的帳目收款開出收據(jù)。

2.在辦公時間，已被轉入后臺的帳目收款及其他雜項收款應由總出納開出收據(jù)。在非辦公時

間，前臺收銀可對這類事項開出收據(jù)。

3.收款細則應確切陳述在收據(jù)上，如果是外客帳收款，帳目陳述及相關號碼應同相應的數(shù)額

寫在一起。

4.如果是預收定金或預收款，總出納或前臺收銀員應立即通知所有的相關部門（銷售部、前

廳部或宴會部）。

5.收據(jù)附聯(lián)的傳送:

第一聯(lián)：財務

第二聯(lián)：客戶

第三聯(lián)：存根

在總出納寫好前一天的總出納報告后（不遲于下午2點），應將報告和全部第——聯(lián)收據(jù)送交

收入夜審，收入夜審在對收據(jù)的總數(shù)及帳目分類檢查之后，將其送交應收帳款主管，應收帳款主

管記錄并在外客帳附屬機構上打印收款數(shù),將收據(jù)交給收據(jù)管理員存檔并打印在總分類帳上。

收入夜審應對每日使用的收據(jù)的號碼進行檢查并核查被取消及未報告的收據(jù)。

五、物資庫房安全管理規(guī)定

1.專人專庫，各庫房鎂匙專人收存。

2.堅持值班登記制度，嚴格交接班手續(xù)，保管員公休、倒休、出差時的物資發(fā)放由領班和替

班共同負責;保管員休假前和上崗后應交接清楚，責任落實,

3.庫房勤清掃、勤通風、勤整理。物品擺放要復合消防要求,物品保管不霉不爛，無丟失,

無損壞。

4.安全消防按崗負責。保管員必須熟知消防常識及消防器材的放置位置,掌握已配備的消防

器材使用方法。

5.對來歷不清、性質不明及私人物品不得入庫存放。

6.易燃易爆、劇毒物品專庫專放，專人保管，嚴格領用手續(xù)。

7.庫房嚴禁吸煙，不準會客，不準留宿.

8.庫房不準動用明火，不準使用電熱設備，不準亂拉照明線路。

9.來庫領用物品要在庫外等1度，未經允許不得進入庫房。

10.出現(xiàn)問題要及時與采購部、財務部或保安部聯(lián)系。

六、物資庫房防火安全管理規(guī)定

1.嚴格遵守《倉庫防火安全管理規(guī)則》,庫內嚴禁吸煙，不得動用明火，要保持通道防通。

2.根據(jù)貨物的,不同性質分類，分庫存放。易燃易爆物品單獨設庫存放，不得和其他庫房混

用。

3.庫內物品碼垛要整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡50厘米以上,燈泡不得超

過60瓦。

4.易燃易爆物品庫，應安裝防爆燈，嚴禁庫內亂拉照明線。

5.保管員應經常檢查燈具和電線，發(fā)現(xiàn)感§、老化要及時請工程部更換。

6.離開庫房時必須進行防火安全檢查，確無問題，切斷電源后鎖好門方可離開。

7.各崗位要熟悉各種消防器材性能、使用方法及器材擺放位置。發(fā)現(xiàn)火情立即撲救，及時報

有關領導及保安部，并保護好現(xiàn)場，協(xié)助查清起火原因。

8.愛護消防器材，保持滅火器清潔，禁止隨意挪動、遮擋消防器材。

9.凡違反本規(guī)定者，按酒店消防管理規(guī)章有關規(guī)定進行處理。

財務部規(guī)章制度3

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10

日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，

對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會

計制度及集團財務部要求進行會計核算的,視情況而定，處以50元一200元罰款或調離崗位.

2、嚴格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，

造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職，

未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，曰相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作;因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳

銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰

及給公司造成其他經濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額0

6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅

務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原

因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的

損失，由責任人承擔全吾限失金額。

9、未經批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款

項外,并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產品收購業(yè)務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀

行轉帳結算;未經批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經查處，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向

部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù);因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳

或未能及時入帳，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1

倍罰款.

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，帳

帳相符、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個