第四章投資銀行學教學教材

第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務的經營管理一、商業(yè)銀行資產業(yè)務概述1、商業(yè)銀行資產的涵義2、商業(yè)銀行資產的種類3、資產業(yè)務管理的目標資產多元化、結構合理化增強流動性、降低風險性提高盈利性（效益性）盤活存量、優(yōu)化增量4、資產業(yè)務管理的原則三性原則二、貸款分類1、按風險承擔主體不同：自營貸款、委托貸款、特定貸款2、按期限長短：短期、中期、長期貸款3、按貸款利率可否變動：固定利率貸款、可變利率貸款（浮動利率貸款、交易利率貸款）4、按擔保情況或保障程度：信用貸款、擔保貸款（保證貸款、抵押貸款、質押貸款）、票據貼現四、貸款原則1、總原則安全性原則流動性原則盈利性原則2、具體原則擇優(yōu)扶持原則分散原則償還計息原則五、貸款操作過程1、貸款申請2、貸款調查、信用評級3、貸款審查4、貸款審批5、簽訂借款合同6、貸款發(fā)放7、貸后檢查8、貸款歸還六、貸款定價1、影響因素貸款資金供求狀況資金來源的成本非利息手續(xù)費收入業(yè)務費用管理政策借款人的信用等級貸款期限及方式通貨膨脹中央銀行基準利率2、貸款定價的方法1）差額定價法（成本加成貸款定價法）每單位貸款利率=每單位資金成本+每單位目標利潤2）優(yōu)惠加數與優(yōu)惠乘數定價法（價格領導模型定價法）貨款利率=優(yōu)惠利率（對信用等級最高的大公司提供的短期流動資金貸款的利率）+加成部分（違約風險貼水+期限風險貼水）4）成本—收益定價法需要考慮三個因素：貸款產生的總收入；借款人實際使用的資金額；兩者之間的比率為銀行貸款的稅前收益。再看這個稅前收益率是否能彌補銀行的各項籌資成本和管理費用以及能否補償各種風險的損失。如果不能，則進行調整。九、信用分析與項目評估（簡介）1、5C分析法品德（Character）能力（Capacity）資本（Capital）或現金（Cash）擔保（Collateral）環(huán)境（Condition）有時還包括事業(yè)的連續(xù)性Continuity或控制ControlCAMPARI法

品德，即償債記錄（Character）、借款人償債能力（Ability）、企業(yè)從借款投資中獲得的利潤（Margin）借款的目的（Purpose）、借款金額（Amount）、償還方式（Repayment）、貸款抵押（Insurance）

6、信用評級領導者素質（經歷、業(yè)績、信譽、能力）企業(yè)經營實力（凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資）企業(yè)資金結構（資產負債率、流動比率等）企業(yè)經營效益（凈利潤、存貨周轉率、資本金利潤率）企業(yè)發(fā)展前景（主要產品壽命周期、新產品開發(fā)能力、預期銷售環(huán)境）4、信用分析的程序組建信用分析小組搜集資料、調查核實分析評價評定等級寫出信用分析報告5、信用分析的內容借款人基本條件分析財務報表分析財務比率分析（盈利比率、效率比率、杠桿比率、流動比率）個人信用分析（一）個人信用調查1、身份2、品格3、收入4、婚姻家庭狀況5、年齡6、職業(yè)7、教育程度8、居住條件9、借貸歷史10、債務狀況和資產狀況通過面談得到感性認識；要求客戶報送各種材料（2）、個人資信評估信貸人員要利用獲取的各種信息對消費者的信用風險程度進行分析和評定，以確定消費者的信用等級和信貸額度。目前銀行業(yè)普遍建立了個人信用評分系統(tǒng)十、商業(yè)銀行貸款業(yè)