第4-2節(jié) 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理

1第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理第四章商業(yè)銀行

資產(chǎn)管理國慶期間19城市出臺樓市調(diào)控政策“因城施策”“一城一策”將成為趨勢在校大學(xué)生可以申請住房貸款嗎？北京、天津、蘇州、鄭州、成都、濟南、無錫、合肥、武漢、南京、南寧、廣州、深圳、佛山、廈門、東莞、珠海、福州、惠州我國何時取消福利分房和實現(xiàn)住房貨幣化分配政策？?貸款類型?貸款條件?還款方式貸款的重要性貸款的種類貸款的組合第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理4第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理

1.貸款

貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息的條件，將一定數(shù)量的貸幣資金供給借款人使用的一種借貸行為。由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。

2.貸款的重要性

(1)發(fā)放貸款是銀行收入的主要來源；

(2)加強與銀行重要顧客的關(guān)系，以增加出售其它服務(wù)的能力；

(3)滿足社會、政府和企業(yè)的需求，促進社會經(jīng)濟發(fā)展。?

貸款的重要性第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理?貸款的種類按期限活期貸款（通知）定期貸款（短、中、長）保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款按貸款方式信用貸款擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)按是否承擔(dān)責(zé)任自營貸款委托貸款貸款種類第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理按貸款用途流動資金貸款固定資金貸款按貸款數(shù)量批發(fā)貸款零售貸款按償還方式一次性還清貸款分次償還貸款貸款種類第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理?貸款的種類8910

?貸款的組合銀行貸款組合的目的是最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險。決定某個銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的首要因素是特定的市場環(huán)境。銀行的經(jīng)營規(guī)模同樣也能決定銀行的貸款組合結(jié)構(gòu)。

第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理案例一：動產(chǎn)融資+買方付息代理貼現(xiàn)某分行W石油有限公司在采購原材料方面有融資需求，且提出低成本的要求，為此，該分行針對W公司業(yè)務(wù)模式進行深入剖析，策劃采用“動產(chǎn)融資+買方付息代理貼現(xiàn)”的票據(jù)產(chǎn)品模式，W公司以存貨質(zhì)押在民生銀行開立銀行承兌匯票，向大連保稅區(qū)C化工有限公司采購原材料。在該分行的努力營銷下，大連保稅區(qū)C化工有限公司和福建省南安市W石油有限公司一致同意接受民生銀行方案，由W石油有限公司作為代理貼現(xiàn)公司并承擔(dān)貼現(xiàn)利息。當(dāng)年成功辦理代理貼現(xiàn)1513.6萬元。此筆業(yè)務(wù)的成功辦理，實現(xiàn)了三方共贏的局面。南安市W石油有限公司等同于現(xiàn)金采購原材料，享受現(xiàn)金采購的優(yōu)惠；大連保稅區(qū)C化工有限公司提前收到全部現(xiàn)金貨款；而民生銀行則提高了票據(jù)優(yōu)勢產(chǎn)品的社會影響度。

案例二：“動產(chǎn)質(zhì)押+存單質(zhì)押”組合擔(dān)保開立信用證2005年，海關(guān)總署發(fā)布公告：自當(dāng)年10月1日起，以進入國內(nèi)市場為目的的進口汽車應(yīng)直接在口岸海關(guān)辦理進口報關(guān)、納稅等手續(xù)，保稅區(qū)不得再存放以進入國內(nèi)市場為目的的進口汽車。“落地完稅”政策實施后，進口汽車到港后就必須交納關(guān)稅以及增值稅、消費稅（綜合稅費約65％左右），此舉增加了經(jīng)銷商的資金成本，也為金融界提出了新課題。

當(dāng)年9月某分行曾到W汽車交易市場洽談合作，也草擬了“30%保證金開立信用證，45%稅款融資，民生銀行單車融資總額不超過完稅車款60%”整體合作方案，雙方未能達成共識。分行相關(guān)業(yè)務(wù)部門多次研究討論，發(fā)覺利用動產(chǎn)融資有可能展開合作，該分行立刻成立了由貿(mào)易融資評審中心、中小企業(yè)金融部、公司銀行管理部、支行B組成的了營銷團隊。該分行從進口汽車開證、到貨、完稅、監(jiān)管等各環(huán)節(jié)風(fēng)險入手，雙方終于達成“雙贏”共識，該方案原則：在任何時點，信用證金額＝在庫質(zhì)押車輛質(zhì)押價值＋保證金＋質(zhì)押存單。該方案的特色在于突破傳統(tǒng)的動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管瓶頸，此次方案中設(shè)計出“自管倉庫”模式，提單換倉單，實現(xiàn)無縫連接；使用“銀關(guān)稅費通”付稅，防范繳稅、報關(guān)、“兩證”辦理等環(huán)節(jié)的風(fēng)險；監(jiān)管每一輛汽車。一、貸款政策與程序貸款政策原則貸款政策貸款的決策程序貸款協(xié)議第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理（一）貸款政策原則?品質(zhì)（character）?能力（capacity）?現(xiàn)金（cash）/資本(Capital)?抵押（collateral）?環(huán)境（conditions）?控制（control）/事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)1.“6C”原則第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序2.

“5P”原則?借款戶（People）?資金用途（Purpose）?還款來源（Payment）?債權(quán)保證（Protection）?授信展望（Perspective）第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（一）貸款政策原則?借款人(Who)?借款用途(Why)?還款期限(When)?擔(dān)保物(What)?如何還款(How)第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（一）貸款政策原則3.

“5W”原則“6C”、“5W”或是“5P”要素法在內(nèi)容上大同小異,他們的共同之處都是將每一要素逐一進行評分,使信用數(shù)量化,從而確定其信用等級以作為其是否貸款、貸款標(biāo)準(zhǔn)的確定和隨后貸款跟蹤監(jiān)測期間的政策調(diào)整依據(jù)。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（一）貸款政策原則

貸款政策是指導(dǎo)和規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)，管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總和。包括宏觀和微觀二個層次。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（二）貸款政策1.宏觀政策引導(dǎo)貸款投向，把握貸款經(jīng)營方向，調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)的政策規(guī)定。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（二）貸款政策2.微觀信貸政策各商業(yè)銀行制定的規(guī)范貸款行為，加強貸款風(fēng)險管理措施、辦法的總稱。貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略貸款審批的分級授權(quán)貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)貸款發(fā)放的規(guī)模控制關(guān)系人貸款政策信貸集中風(fēng)險管理政策貸款定價貸款的擔(dān)保政策貸款檔案的管理政策貸款的審批和管理程序貸款的日常管理和催收政策對所有貸款質(zhì)量評價的標(biāo)準(zhǔn)對不良貸款的處理第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（二）貸款政策補充：我國中央銀行的信貸政策

中國目前的信貸政策大致包含四方面內(nèi)容：一是與貨幣信貸總量擴張有關(guān)，政策措施影響貨幣乘數(shù)和貨幣流動性。比如，規(guī)定汽車和住房消費信貸的首付款比例、證券質(zhì)押貸款比例等等；二是配合國家產(chǎn)業(yè)政策，通過貸款貼息等多種手段，引導(dǎo)信貸資金向國家政策需要鼓勵和扶持的地區(qū)及行業(yè)流動，以扶持這些地區(qū)和行業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展；補充：我國中央銀行的信貸政策

中國目前的信貸政策大致包含四方面內(nèi)容：三是限制性的信貸政策。通過“窗口指導(dǎo)”或引導(dǎo)商業(yè)銀行通過調(diào)整授信額度、調(diào)整信貸風(fēng)險評級和風(fēng)險溢價等方式，限制信貸資金向某些產(chǎn)業(yè)、行業(yè)及地區(qū)過度投放，體現(xiàn)扶優(yōu)限劣原則。四是制定信貸法律法規(guī)，引導(dǎo)、規(guī)范和促進金融創(chuàng)新，防范信貸風(fēng)險。（三）貸款的決策程序第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序（四）貸款協(xié)議第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理一、貸款政策與程序1.貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；2.利率與計息；3.提款條件、提款時間及提款手續(xù)；4.還款；5.擔(dān)保；6.保險；7.聲明與承諾；8.違約事件及處理；9.扣劃；10.稅費；11.抵銷、轉(zhuǎn)讓與權(quán)利保留；12.變更與解除；13.法律適用、爭議解決及司法管轄；14.附件。25?為什么要對貸款進行審查原因：當(dāng)貸款發(fā)放后，借款人會因主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化。如經(jīng)濟周期波動、個人職業(yè)變化等，都會影響借款人的清償能力。因此，貸款審查是極有必要的。它可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)有問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號，及時發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理（一）貸款審查26定期對所有類型的貸款進行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機抽樣審查；借款人的財務(wù)狀況與還款能力；貸款文件的完整性和貸款政策的一致性；銀行對抵押和擔(dān)保的控制程度；增大對問題貸款的審查力度第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理?貸款審查的原則27

貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量作出評價。五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理（二）貸款的質(zhì)量評價?貸款的分類281.正常類：借款人能夠履行合同，有充分地把握按時足額償還本息。2.關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。3.次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。4.可疑類：借款人無法償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分的損失。5.損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理29閱讀貸款檔案審查貸款基本情況

貸款目的還款來源資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期還款記錄確定還款可能性

評估還款能力

評估擔(dān)保抵押情況

非財務(wù)因素分析

綜合分析確定分類結(jié)果第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理?貸款分類的過程301.不良貸款余額/全部貸款余額2.（正常貸款余額＋關(guān)注貸款余額）/全部貸款余額3.加權(quán)不良貸款余額/（核心資本＋準(zhǔn)備金）4.其他比率有一些指標(biāo)更能直接地反映貸款的質(zhì)量，如：（1）逾期貸款余額/全部貸款余額（2）重組貸款余額/全部貸款余額（3）停止計息貸款余額/全部貸款余額第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理?貸款分類的結(jié)果第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理（三）問題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理?問題貸款的形成（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）銀行自身的錯誤案例

2014年6月，某銀行三支行與科海公司簽訂了一份保證借款合同，保證人是聯(lián)合開發(fā)有限公司，貸款金額200萬元，期限3個月，利率6.696％。該支行于合同簽訂之日將貸款200萬元轉(zhuǎn)于借款單位賬戶。該筆貸款在貸前調(diào)查報告中稱：“截止2014年4月，借款企業(yè)總資產(chǎn)4.6億元，凈資產(chǎn)1.7億元，資產(chǎn)負債率63％，規(guī)模較大，效益較好，流動比率高，還貸能力強，貸款用途用于購置鋼材興建‘XX廣場’。法人代表朱XX，商界奇人，已編入世界名人錄，具有開拓眼光。其公司屬XX集團將在香港聯(lián)交所掛牌。所以.貸款風(fēng)險較小。擔(dān)保單位為其下屬單位，未發(fā)生過銀行借款及擔(dān)保情況，具有較強的擔(dān)保資格?！钡摴P貸款到期后經(jīng)多次催收未還，貸款到期后3個月借款企業(yè)宣告破產(chǎn)，雖已起訴但收回?zé)o望。銀行在貸款管理的過程中存在哪些問題？信貸人員：發(fā)現(xiàn)問題貸款的第一道防線內(nèi)部檢查與稽核：發(fā)現(xiàn)問題貸款的第二道防線外部檢查：發(fā)現(xiàn)問題貸款的第三道防線1.早期的財務(wù)信號主要有（1）杠桿作用：負債權(quán)益比率（2）獲利能力：總資產(chǎn)收益率（3）流動性：綜合運用第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理?有問題貸款的發(fā)現(xiàn)第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理二、貸款質(zhì)量審查及問題貸款處理?有問題貸款的發(fā)現(xiàn)2.非財務(wù)信息的早期信號（1）企業(yè)管理風(fēng)格的改變（2）行業(yè)、市場或產(chǎn)品的變化（3）信息獲取的變化1.減債程序和時間限制2.增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵押3.索取財務(wù)報告4.立即監(jiān)控抵押品和借款人5.建立損失安全點

?追加資金方案。首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金。?當(dāng)追加資金方案不能選擇時，銀企可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策。?最后的清算。當(dāng)銀行與企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標(biāo)時，則只有清算最后一種選擇了。?借款人破產(chǎn)清算后，銀行也可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉(zhuǎn)化成呆帳。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)管理