第5章 現(xiàn)金銀行管理

第2章現(xiàn)金銀行管理財務(wù)軟件應(yīng)用—用友T3篇本章概要主要包括以下內(nèi)容：現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬的查詢和輸出銀行存款的對賬5.1日記賬的查詢企業(yè)發(fā)生的涉及庫存現(xiàn)金、銀行存款在內(nèi)的所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)，經(jīng)過制單、審核、記賬操作后，就形成了正式的會計賬簿。為了能及時得了解賬簿中的數(shù)據(jù)資料，并滿足對賬簿數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析及打印的需要，系統(tǒng)提供了強大的查詢功能，當然這其中也包括現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢和輸出。在“現(xiàn)金銀行”管理系統(tǒng)中除了可以查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬，還可以方便地實現(xiàn)總賬、日記賬及憑證等賬、證、表等資料的聯(lián)查。5.1.1現(xiàn)金日記賬的查詢和聯(lián)查日記賬的查詢包括查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬以及資金日報表。無論是現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬的查詢，都必須預(yù)先制定對應(yīng)的科目。如果要查詢現(xiàn)金日記賬，必須預(yù)先指定現(xiàn)金科目，具體的指定方法在前面章節(jié)已經(jīng)介紹，在此不再贅述。如果要查詢銀行存款日記賬，必須預(yù)先指定銀行存款科目。查詢條件設(shè)置完畢后，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即可將滿足條件的經(jīng)濟業(yè)務(wù)生成現(xiàn)金日記賬，并以列表形式反映在“現(xiàn)金日記賬”序時簿窗口中，如圖所示。2.現(xiàn)金總賬、現(xiàn)金日記賬和憑證的聯(lián)查1）現(xiàn)金日記賬聯(lián)查庫存現(xiàn)金總賬在【現(xiàn)金日記賬】窗口中，單擊【總賬】按鈕就可以聯(lián)查到庫存現(xiàn)金總賬，如圖所示。單擊“庫存現(xiàn)金總賬”窗口中的【退出】按鈕，就可以退回到“現(xiàn)金日記賬”窗口。1.現(xiàn)金日記賬的查詢在【現(xiàn)金銀行】模塊中，單擊【現(xiàn)金】\【現(xiàn)金管理】\【日記賬】\【現(xiàn)金日記賬】選項，進入現(xiàn)金日記賬查詢條件設(shè)置窗口。（2）現(xiàn)金日記賬聯(lián)查記賬憑證在【現(xiàn)金日記賬】窗口中，單擊【憑證】按鈕就可以聯(lián)查到現(xiàn)金日記賬中每條記錄所對應(yīng)的記賬憑證，如圖所示。單擊“聯(lián)查憑證”窗口中的【退出】按鈕，就可以退回到“現(xiàn)金日記賬”窗口。5.1.2銀行存款日記賬的查詢和聯(lián)查1.銀行日記賬的查詢在【現(xiàn)金銀行】模塊中，單擊【現(xiàn)金】\【現(xiàn)金管理】\【日記賬】\【銀行日記賬】選項，進入銀行日記賬查詢條件設(shè)置窗口，如圖所示。查詢條件設(shè)置完畢后，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即可將滿足條件的經(jīng)濟業(yè)務(wù)生成銀行日記賬，并以列表形式反映在“銀行日記賬”序時簿窗口中，如圖所示。2.銀行存款總賬、銀行日記賬和憑證的聯(lián)查5.1.3資金日報表的查詢資金日報表示反映某日現(xiàn)金、銀行存款發(fā)生額及余額情況的報表。通過查詢資金日報表可以詳細掌握企業(yè)每天資金的變化情況。在【現(xiàn)金銀行】模塊中，單擊【現(xiàn)金】\【現(xiàn)金管理】\【日記賬】\【資金日報】選項，進入資金日報表查詢條件設(shè)置窗口，如圖所示。查詢條件設(shè)置完畢后，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即可將滿足條件的經(jīng)濟業(yè)務(wù)生成資金日報表，并將現(xiàn)金及銀行存款的變動情況分別反映在“資金日報表”窗口中，如圖所示。5.2銀行對賬5.2.1銀行對賬期初設(shè)置在【現(xiàn)金銀行】模塊中，單擊【現(xiàn)金】\【設(shè)置】\【銀行期初錄入】選項，打開如圖所示“銀行科目選擇”窗口。在“銀行科目選擇”窗口選擇要進行期初設(shè)置的銀行明細科目，點擊【確定】按鈕，進入“銀行對賬期初設(shè)置”窗口，如圖所示。1.手工直接輸入“單位日記賬”和“銀行對賬單”的啟用期初余額，如圖所示，并比較兩者的期初余額是否相等，若不等，則在下面的步驟中繼續(xù)錄入期初未達賬項。2.錄入期初未達賬項。（1）錄入期初的銀行已達，企業(yè)未達賬。在“銀行對賬期初”窗口，單擊【對賬單期初未達項】按鈕，進入如圖所示的“銀行方期初”窗口，在此窗口我們可以通過單擊【增加】按鈕，逐筆增加期初銀行已達，企業(yè)未達賬項。（2）錄入期初的企業(yè)已達，銀行未達賬。在“銀行對賬期初”窗口，單擊【日記賬期初未達項】按鈕，進入如圖所示的“企業(yè)方期初”窗口，在此窗口我們可以通過單擊【增加】按鈕，逐筆增加期初企業(yè)已達，銀行未達賬項。當雙方的未達賬項都錄入完畢，并且調(diào)整后的余額相等，如圖所示，則完成了銀行對賬期初設(shè)置。5.2.2銀行存款對賬1.銀行對賬單錄入要實現(xiàn)計算機自動進行銀行存款對賬，在每月月末對賬前，必須先將銀行開出的銀行對賬單錄入計算機，形成對賬文件。具體操作如下：在【現(xiàn)金銀行】模塊，單擊【銀行對賬單錄入】按鈕或單擊【現(xiàn)金】菜單\【現(xiàn)金管理】\【銀行賬】\【銀行對賬單】選項，進入如圖所示的“銀行科目選擇”窗口。在此窗口我們首先選擇具體的銀行存款明細科目以及對賬單所屬月份，然后點擊【確定】按鈕，進入到如圖5-16所示的“銀行對賬單”窗口。在“銀行對賬單”窗口，單擊【增加】按鈕，可以錄入銀行對賬單數(shù)據(jù)，單擊【保存】按鈕，就將所錄入的對賬單數(shù)據(jù)逐條保存起來。2.銀行對賬（1）自動對賬

【現(xiàn)金銀行】模塊，單擊【銀行對賬】按鈕或單擊【現(xiàn)金】菜單\【現(xiàn)金管理】\【銀行賬】\【銀行對賬】選項，進入如圖所示的“銀行科目選擇”窗口。在“銀行對賬”窗口，單擊【對賬】按鈕，即可打開如圖所示的“自動對賬”窗口。（2）手工對賬手工對賬是對自動對賬的補充。采用自動對賬后，可能還有一些特殊的已達賬項沒有勾對出來，因而仍被視為未達賬項，為了保證對賬更徹底正確，可通過手工對賬進行調(diào)整勾銷。在“銀行對賬”窗口，對于一些應(yīng)勾兌而未勾兌上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄，直接進行手工調(diào)整。手工對賬的標志為Y，以區(qū)別于自動對賬標志。5.2.3輸出余額調(diào)節(jié)表在對銀行賬進行兩清勾兌后，計算機自動整理匯總未達賬和已達賬，生成“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，以檢查對賬是否正確。在【現(xiàn)金銀行】模塊，單擊【余額調(diào)節(jié)表】按鈕或單擊【現(xiàn)金】菜單\【現(xiàn)金管理】\【銀行賬】\【余額調(diào)節(jié)表查詢】選項，進入如圖所示的“銀行存貨余額調(diào)節(jié)表”窗口。5.2.4勾兌結(jié)果查詢勾兌結(jié)果查詢，主要用于查詢單位日記賬和銀行對賬單的對賬結(jié)果。它是對余額調(diào)節(jié)表的補充，可進一步了解對賬后，對賬單上勾兌的明細情況（包括已達賬項和未達賬項），從而進一步查詢對賬結(jié)果。檢查無誤后，可通過核銷銀行賬來核銷已達賬。在【現(xiàn)金銀行】模塊，單擊【勾兌情況查詢】按鈕或單擊【現(xiàn)金】菜單\【現(xiàn)金管理】\【銀行賬】\【查詢對賬勾兌情況】選項，進入如圖所示的“銀行科目選擇”窗口。在“銀行科目選擇”窗口，選擇需要查詢勾兌結(jié)果的銀行明細科目后，單擊【確定】按鈕，即可打開“查詢銀行勾兌情況“