三農(nóng)貸款管理辦法及政策支持措施簡述

三農(nóng)貸款管理辦法及政策支持措施簡述TOC\o"1-2"\h\u22662第一章：總則 377491.1貸款管理原則 3260091.1.1合規(guī)性原則 3196071.1.2安全性原則 332311.1.3效益性原則 3106751.1.4公平性原則 3180171.1.5創(chuàng)新性原則 3128701.1.6本辦法適用于我國境內(nèi)開展三農(nóng)貸款業(yè)務(wù)的各類金融機構(gòu)。 340311.1.7本辦法規(guī)定了三農(nóng)貸款的申請、審批、發(fā)放、回收、風(fēng)險管理等環(huán)節(jié)的操作流程和基本要求。 379441.1.8本辦法適用于符合條件的農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)場、專業(yè)大戶、農(nóng)民合作社等農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。 362711.1.9本辦法適用于支持的各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等領(lǐng)域。 368711.1.10本辦法所指的三農(nóng)貸款，是指為支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民發(fā)展，具有政策性、優(yōu)惠性和針對性的貸款產(chǎn)品。 4229241.1.11本辦法自發(fā)布之日起實施，原有相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。各部門、金融機構(gòu)應(yīng)按照本辦法規(guī)定，結(jié)合實際工作，制定具體實施細(xì)則。 422117第二章：三農(nóng)貸款種類及用途 4221081.1.12政策性貸款 4201271.1.13商業(yè)性貸款 4108341.1.14專項貸款 47541.1.15貼息貸款 4190281.1.16農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款 57951.1.17農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款 5255821.1.18農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款 5143811.1.19農(nóng)村扶貧貸款 520154第三章：貸款對象與條件 5109781.1.20農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體 6271151.1.21農(nóng)村集體經(jīng)濟組織 6229141.1.22農(nóng)村個體工商戶 6202531.1.23基本條件 64731.1.24經(jīng)營條件 6196901.1.25擔(dān)保條件 6102671.1.26其他條件 628362第四章：貸款審批與發(fā)放 7106621.1.27申請與受理 7177351.1.28審查與審批 7253371.1.29審批結(jié)果通知 7308661.1.30簽訂借款合同 7272391.1.31發(fā)放貸款 8166331.1.32貸款使用監(jiān)管 8115881.1.33貸款回收與風(fēng)險化解 831694第五章：貸款利率與期限 8275551.1.34利率制定原則 822341.1.35利率種類 8119991.1.36利率優(yōu)惠政策 9150081.1.37貸款期限確定原則 9311041.1.38貸款期限分類 9164891.1.39貸款期限調(diào)整 99024第六章：貸款擔(dān)保與風(fēng)險管理 9198351.1.40抵押擔(dān)保 9108071.1.41質(zhì)押擔(dān)保 9180921.1.42保證擔(dān)保 10190711.1.43信用擔(dān)保 1081651.1.44信用風(fēng)險管理 10306621.1.45市場風(fēng)險管理 10142971.1.46操作風(fēng)險管理 10288441.1.47合規(guī)風(fēng)險管理 10108751.1.48流動性風(fēng)險管理 108677第七章：貸款償還與逾期處理 1161671.1.49還款方式概述 11326141.1.50還款方式選擇 1136381.1.51還款期限及利率 11277061.1.52逾期處理原則 11268161.1.53逾期處理措施 11198811.1.54逾期貸款的和解與調(diào)解 12299341.1.55逾期貸款的核銷 123280第八章：政策支持措施 12115301.1.56財政補貼的定義及范圍 1286801.1.57財政補貼政策的實施 12233241.1.58稅收優(yōu)惠的定義及范圍 12242621.1.59稅收優(yōu)惠政策的實施 1286791.1.60信貸優(yōu)惠的定義及范圍 1367481.1.61信貸優(yōu)惠政策的實施 139956第九章：監(jiān)管與違規(guī)處理 13115611.1.62監(jiān)管范圍 13285711.1.63監(jiān)管部門職責(zé) 13123711.1.64違規(guī)行為界定 13109311.1.65違規(guī)處理措施 1418410第十章附則 14177721.1.66本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。 1479091.1.67中國人民銀行可以根據(jù)實際情況，對本辦法進行調(diào)整和修訂。 14266701.1.68各金融機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行，如有疑問，可向中國人民銀行咨詢。 14266671.1.69本辦法的解釋權(quán)歸中國人民銀行所有。 14322181.1.70本辦法自發(fā)布之日起實施。 14164581.1.71各金融機構(gòu)應(yīng)自本辦法實施之日起，按照本辦法的規(guī)定開展三農(nóng)貸款業(yè)務(wù)。 14248831.1.72本辦法實施后，原有相關(guān)政策與本辦法不符的，以本辦法為準(zhǔn)。 14117071.1.73各金融機構(gòu)應(yīng)在本辦法實施后，及時制定相應(yīng)的實施細(xì)則，報中國人民銀行備案。 14第一章：總則1.1貸款管理原則1.1.1合規(guī)性原則三農(nóng)貸款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范，保證貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)運行。1.1.2安全性原則三農(nóng)貸款管理應(yīng)注重風(fēng)險控制，保證貸款資金安全，防止不良貸款的發(fā)生。1.1.3效益性原則三農(nóng)貸款管理應(yīng)關(guān)注貸款效益，合理配置信貸資源，支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民發(fā)展，實現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益的統(tǒng)一。1.1.4公平性原則三農(nóng)貸款管理應(yīng)遵循公平競爭原則，保障農(nóng)民貸款權(quán)利，不得歧視任何符合條件的借款主體。1.1.5創(chuàng)新性原則三農(nóng)貸款管理應(yīng)積極創(chuàng)新，摸索適合農(nóng)業(yè)特點和農(nóng)民需求的貸款產(chǎn)品和服務(wù)方式，提高貸款效率。第二節(jié)管理辦法的適用范圍1.1.6本辦法適用于我國境內(nèi)開展三農(nóng)貸款業(yè)務(wù)的各類金融機構(gòu)。1.1.7本辦法規(guī)定了三農(nóng)貸款的申請、審批、發(fā)放、回收、風(fēng)險管理等環(huán)節(jié)的操作流程和基本要求。1.1.8本辦法適用于符合條件的農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)場、專業(yè)大戶、農(nóng)民合作社等農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。1.1.9本辦法適用于支持的各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等領(lǐng)域。1.1.10本辦法所指的三農(nóng)貸款，是指為支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民發(fā)展，具有政策性、優(yōu)惠性和針對性的貸款產(chǎn)品。1.1.11本辦法自發(fā)布之日起實施，原有相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。各部門、金融機構(gòu)應(yīng)按照本辦法規(guī)定，結(jié)合實際工作，制定具體實施細(xì)則。第二章：三農(nóng)貸款種類及用途第一節(jié)貸款種類1.1.12政策性貸款政策性貸款是指由主導(dǎo)，為支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民發(fā)展而專門設(shè)立的貸款。主要包括：（1）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款：主要支持國家重點農(nóng)業(yè)項目和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（2）農(nóng)村信用社貸款：主要服務(wù)于農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。1.1.13商業(yè)性貸款商業(yè)性貸款是指金融機構(gòu)在市場機制下，為滿足農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民資金需求而提供的貸款。主要包括：（1）農(nóng)業(yè)銀行貸款：主要支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)。（2）農(nóng)村合作銀行貸款：主要服務(wù)于農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活和農(nóng)村企業(yè)。1.1.14專項貸款專項貸款是指針對特定領(lǐng)域或特定對象提供的貸款。主要包括：（1）農(nóng)村扶貧貸款：主要用于支持農(nóng)村貧困地區(qū)的扶貧開發(fā)和貧困人口的創(chuàng)業(yè)。（2）農(nóng)業(yè)科技貸款：主要用于支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新和農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化。1.1.15貼息貸款貼息貸款是指為降低農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民融資成本，提供一定期限的貼息支持的貸款。主要包括：（1）農(nóng)業(yè)貼息貸款：主要用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)。（2）農(nóng)村扶貧貼息貸款：主要用于支持農(nóng)村貧困地區(qū)的扶貧開發(fā)和貧困人口的創(chuàng)業(yè)。第二節(jié)貸款用途1.1.16農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款主要用于支持以下方面：（1）種植業(yè)：包括糧食作物、經(jīng)濟作物、蔬菜、水果等種植。（2）養(yǎng)殖業(yè)：包括家禽、家畜、水產(chǎn)養(yǎng)殖等。（3）農(nóng)業(yè)機械購置及維修：用于購買和維修農(nóng)業(yè)機械設(shè)備，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。1.1.17農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款主要用于以下方面：（1）農(nóng)村道路建設(shè)：改善農(nóng)村交通條件，促進農(nóng)產(chǎn)品流通。（2）農(nóng)村供水供電：保障農(nóng)村居民生活用水和用電需求。（3）農(nóng)村環(huán)保設(shè)施建設(shè)：改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)村居民生活質(zhì)量。1.1.18農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款主要用于以下方面：（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營：支持農(nóng)民從事農(nóng)產(chǎn)品加工、銷售和農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)等經(jīng)營活動。（2）農(nóng)村旅游開發(fā)：支持農(nóng)村旅游資源的開發(fā)和利用。（3）農(nóng)村電商發(fā)展：支持農(nóng)民從事電子商務(wù)，拓寬農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道。1.1.19農(nóng)村扶貧貸款農(nóng)村扶貧貸款主要用于以下方面：（1）貧困戶創(chuàng)業(yè)：支持貧困戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)，增加收入。（2）貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：改善貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高居民生活水平。（3）貧困地區(qū)教育、衛(wèi)生等領(lǐng)域的發(fā)展：支持貧困地區(qū)教育、衛(wèi)生等領(lǐng)域的發(fā)展，提高居民素質(zhì)。第三章：貸款對象與條件第一節(jié)貸款對象1.1.20農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體（1）農(nóng)業(yè)企業(yè)：依法設(shè)立，具有獨立法人資格的各類農(nóng)業(yè)企業(yè)。（2）農(nóng)民專業(yè)合作社：依照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》設(shè)立，以農(nóng)民為主體，實行民主管理的農(nóng)民專業(yè)合作社。（3）家庭農(nóng)場：依法注冊登記，以家庭成員為主要勞動力，從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的家庭農(nóng)場。1.1.21農(nóng)村集體經(jīng)濟組織（1）村集體經(jīng)濟組織：依法設(shè)立，具有獨立法人資格的村集體經(jīng)濟組織。（2）村民委員會：依法設(shè)立，負(fù)責(zé)本村范圍內(nèi)農(nóng)村集體資產(chǎn)的管理和使用。1.1.22農(nóng)村個體工商戶依法注冊登記，從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)村個體工商戶。第二節(jié)貸款條件1.1.23基本條件（1）貸款對象須具備完全民事行為能力，具備合法有效的身份證明。（2）貸款對象須有明確的貸款用途，且用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)。（3）貸款對象須具備良好的信用記錄，無逾期貸款、欠息等不良信用行為。1.1.24經(jīng)營條件（1）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體須具備合法有效的營業(yè)執(zhí)照或登記證書。（2）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體須有穩(wěn)定的收入來源，具備還款能力。（3）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體須具備一定的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和管理能力。1.1.25擔(dān)保條件（1）貸款對象須提供合法、有效的擔(dān)保，包括抵押、質(zhì)押、保證等擔(dān)保方式。（2）擔(dān)保物價值應(yīng)不低于貸款金額，且具備良好的市場變現(xiàn)能力。（3）擔(dān)保人須具備良好的信用記錄和還款能力。1.1.26其他條件（1）貸款對象須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，不得從事違法經(jīng)營活動。（2）貸款對象須服從銀行信貸管理，按照約定的還款方式和期限償還貸款。（3）貸款對象須提供銀行要求的其它相關(guān)材料。第四章：貸款審批與發(fā)放第一節(jié)貸款審批流程1.1.27申請與受理（1）農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟組織或農(nóng)戶向貸款機構(gòu)提交貸款申請，并提供相關(guān)資料，包括但不限于身份證明、土地承包經(jīng)營權(quán)證明、生產(chǎn)經(jīng)營狀況說明、還款能力證明等。（2）貸款機構(gòu)應(yīng)在收到貸款申請后，及時對申請材料進行審查，保證資料齊全、真實、有效。1.1.28審查與審批（1）貸款機構(gòu)應(yīng)組織專業(yè)人員對貸款申請進行審查，主要包括以下內(nèi)容：（1）申請人的信用狀況；（2）申請人的還款能力；（3）貸款項目的合規(guī)性；（4）貸款項目的風(fēng)險控制措施。（2）審查合格后，貸款機構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸款審批權(quán)限，對貸款申請進行審批。審批權(quán)限應(yīng)根據(jù)貸款金額、貸款項目類型等因素合理設(shè)定。1.1.29審批結(jié)果通知（1）審批通過后，貸款機構(gòu)應(yīng)及時通知申請人，并告知貸款額度、期限、利率等事項。（2）審批未通過時，貸款機構(gòu)應(yīng)向申請人說明原因，并退還申請材料。第二節(jié)貸款發(fā)放要求1.1.30簽訂借款合同（1）貸款機構(gòu)與借款人簽訂借款合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。（2）借款合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）借款人基本信息；（2）貸款金額、期限、利率；（3）還款方式及期限；（4）擔(dān)保方式；（5）逾期還款的違約責(zé)任；（6）雙方約定的其他事項。1.1.31發(fā)放貸款（1）貸款機構(gòu)按照借款合同的約定，將貸款資金發(fā)放至借款人指定的賬戶。（2）貸款機構(gòu)應(yīng)保證貸款資金用于指定的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，不得用于其他用途。1.1.32貸款使用監(jiān)管（1）貸款機構(gòu)應(yīng)對貸款使用情況進行定期或不定期的檢查，保證貸款資金合規(guī)使用。（2）貸款機構(gòu)應(yīng)建立貸款風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制，對可能出現(xiàn)的貸款風(fēng)險及時采取措施。（3）貸款機構(gòu)應(yīng)協(xié)助借款人提高生產(chǎn)經(jīng)營管理水平，降低貸款風(fēng)險。1.1.33貸款回收與風(fēng)險化解（1）貸款機構(gòu)應(yīng)按照約定的還款方式及期限，及時回收貸款。（2）貸款機構(gòu)應(yīng)建立健全貸款風(fēng)險化解機制，對逾期貸款采取有效措施，降低貸款損失。（3）貸款機構(gòu)應(yīng)加強與農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟組織、農(nóng)戶的溝通，協(xié)助解決還款困難問題。第五章：貸款利率與期限第一節(jié)貸款利率1.1.34利率制定原則三農(nóng)貸款利率的制定應(yīng)遵循市場化和風(fēng)險覆蓋原則，充分考慮借款人的信用狀況、貸款用途、還款能力等因素。貸款利率應(yīng)在國家規(guī)定的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款市場狀況和借款人實際情況適當(dāng)浮動。1.1.35利率種類（1）固定利率：在貸款期限內(nèi)，利率保持不變，便于借款人提前做好財務(wù)規(guī)劃。（2）浮動利率：根據(jù)市場利率變化，定期調(diào)整貸款利率，使貸款利率與市場利率保持一致。1.1.36利率優(yōu)惠政策為支持三農(nóng)發(fā)展，國家針對三農(nóng)貸款實施了一系列利率優(yōu)惠政策。具體包括：（1）對符合條件的借款人，給予基準(zhǔn)利率下浮的優(yōu)惠。（2）對貧困地區(qū)、貧困農(nóng)戶的貸款，實施優(yōu)惠利率。（3）對國家鼓勵發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、項目，給予利率優(yōu)惠。第二節(jié)貸款期限1.1.37貸款期限確定原則三農(nóng)貸款期限的確定應(yīng)根據(jù)借款人的還款能力、貸款用途、項目周期等因素合理設(shè)定。貸款期限應(yīng)在保證貸款安全的前提下，盡量滿足借款人需求。1.1.38貸款期限分類（1）短期貸款：期限在1年以內(nèi)，主要用于臨時性資金需求。（2）中期貸款：期限在15年之間，適用于有一定周期性的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（3）長期貸款：期限在5年以上，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村公共服務(wù)等領(lǐng)域。1.1.39貸款期限調(diào)整（1）借款人可根據(jù)實際需求，在貸款期限內(nèi)申請調(diào)整還款計劃。（2）貸款銀行應(yīng)根據(jù)借款人實際情況，合理調(diào)整貸款期限，保證貸款安全。（3）對國家鼓勵發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、項目，可適當(dāng)延長貸款期限。第六章：貸款擔(dān)保與風(fēng)險管理第一節(jié)貸款擔(dān)保方式1.1.40抵押擔(dān)保（1）農(nóng)戶以其合法擁有的土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、水域灘涂使用權(quán)等財產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保。（2）企業(yè)以其廠房、設(shè)備、存貨等固定資產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保。（3）農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地使用權(quán)、農(nóng)村集體資產(chǎn)等可以依法抵押的財產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保。1.1.41質(zhì)押擔(dān)保（1）農(nóng)戶以其糧食、農(nóng)產(chǎn)品等存貨設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。（2）企業(yè)以其應(yīng)收賬款、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。（3）其他可以依法質(zhì)押的財產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。1.1.42保證擔(dān)保（1）農(nóng)戶之間、農(nóng)戶與企業(yè)之間可以相互提供保證擔(dān)保。（2）部門、農(nóng)村集體經(jīng)濟組織等可以為符合條件的農(nóng)戶或企業(yè)提供保證擔(dān)保。（3）銀行及其他金融機構(gòu)可以為符合條件的借款人提供保證擔(dān)保。1.1.43信用擔(dān)保（1）農(nóng)戶、企業(yè)根據(jù)信用評級，可以享受相應(yīng)的信用貸款額度。（2）設(shè)立的風(fēng)險補償基金可以為信用貸款提供風(fēng)險補償。第二節(jié)風(fēng)險管理措施1.1.44信用風(fēng)險管理（1）建立健全農(nóng)戶和企業(yè)信用評級體系，對借款人信用狀況進行動態(tài)監(jiān)測。（2）實施差別化的貸款利率政策，根據(jù)借款人信用評級調(diào)整貸款利率。（3）加強對借款人的信用教育和培訓(xùn)，提高其信用意識和還款能力。1.1.45市場風(fēng)險管理（1）建立農(nóng)產(chǎn)品價格監(jiān)測體系，對市場波動進行預(yù)警。（2）引導(dǎo)農(nóng)戶和企業(yè)進行期貨、期權(quán)等衍生品交易，對沖價格風(fēng)險。（3）建立農(nóng)產(chǎn)品保險制度，對因自然災(zāi)害、市場波動等原因?qū)е碌膿p失進行補償。1.1.46操作風(fēng)險管理（1）建立完善的貸款審批流程，保證貸款發(fā)放的合規(guī)性。（2）強化貸后管理，定期對貸款使用情況進行檢查。（3）建立風(fēng)險預(yù)警機制，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行及時識別和處置。1.1.47合規(guī)風(fēng)險管理（1）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，保證貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性。（2）加強內(nèi)部審計，保證貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制有效。（3）定期對貸款業(yè)務(wù)進行檢查，對違規(guī)行為進行嚴(yán)肅處理。1.1.48流動性風(fēng)險管理（1）保持合理的貸款規(guī)模和結(jié)構(gòu)，保證流動性需求得到滿足。（2）建立流動性風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系，對流動性風(fēng)險進行及時識別和處置。（3）加強與金融機構(gòu)的合作，提高流動性風(fēng)險應(yīng)對能力。第七章：貸款償還與逾期處理第一節(jié)貸款償還方式1.1.49還款方式概述根據(jù)三農(nóng)貸款的性質(zhì)和用途，貸款償還方式主要包括以下幾種：（1）等額本息還款法：貸款人按照約定的期限，每月償還固定金額的本息，直至貸款全部償還完畢。（2）等額本金還款法：貸款人按照約定的期限，每月償還固定金額的本金，剩余本金產(chǎn)生的利息逐月遞減，直至貸款全部償還完畢。（3）一次性還本付息：貸款到期后，貸款人一次性償還全部本金及利息。1.1.50還款方式選擇貸款人在申請貸款時，可根據(jù)自身經(jīng)濟狀況和還款能力，與貸款機構(gòu)協(xié)商選擇合適的還款方式。1.1.51還款期限及利率貸款的還款期限和利率按照貸款合同的約定執(zhí)行。貸款人在還款期限內(nèi)，應(yīng)按照約定的還款方式、期限和利率償還貸款。第二節(jié)逾期處理規(guī)定1.1.52逾期處理原則（1）貸款逾期后，貸款機構(gòu)應(yīng)采取合法、合規(guī)的措施進行催收。（2）逾期貸款的處理應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，保護貸款人合法權(quán)益。1.1.53逾期處理措施（1）催收：貸款機構(gòu)應(yīng)對逾期貸款進行電話、短信、上門等形式的催收，提醒貸款人按時償還貸款。（2）貸款逾期罰息：貸款逾期后，貸款機構(gòu)可按照貸款合同的約定收取罰息。（3）貸款逾期記錄：貸款逾期記錄將影響貸款人的信用狀況，貸款機構(gòu)有權(quán)將逾期記錄報告至信用信息系統(tǒng)。（4）法律訴訟：貸款逾期超過一定期限，貸款機構(gòu)有權(quán)采取法律手段，通過訴訟途徑追討逾期貸款。1.1.54逾期貸款的和解與調(diào)解（1）貸款人與貸款機構(gòu)在逾期處理后，可協(xié)商和解，達成還款協(xié)議。（2）如雙方協(xié)商不成，可向所在地的人民調(diào)解組織申請調(diào)解。1.1.55逾期貸款的核銷（1）貸款逾期超過一定期限，貸款機構(gòu)可視情況對逾期貸款進行核銷。（2）核銷后的逾期貸款，貸款機構(gòu)仍有權(quán)采取一切合法手段追討。第八章：政策支持措施第一節(jié)財政補貼政策1.1.56財政補貼的定義及范圍財政補貼是指國家為支持三農(nóng)發(fā)展，對符合條件的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)村金融機構(gòu)提供的財政資金支持。補貼范圍包括種植、養(yǎng)殖、漁業(yè)、林業(yè)、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。1.1.57財政補貼政策的實施（1）對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者進行直接補貼，如良種補貼、購置補貼、糧食直補等；（2）對農(nóng)業(yè)企業(yè)進行項目補貼，如農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新項目等；（3）對農(nóng)村金融機構(gòu)進行業(yè)務(wù)補貼，如農(nóng)村金融服務(wù)補貼、貸款風(fēng)險補償?shù)?。第二?jié)稅收優(yōu)惠政策1.1.58稅收優(yōu)惠的定義及范圍稅收優(yōu)惠政策是指國家為鼓勵三農(nóng)發(fā)展，對符合條件的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)村金融機構(gòu)給予稅收減免、稅收返還等優(yōu)惠措施。優(yōu)惠范圍包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等。1.1.59稅收優(yōu)惠政策的實施（1）對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者減免農(nóng)業(yè)稅、牧業(yè)稅等；（2）對農(nóng)業(yè)企業(yè)減免企業(yè)所得稅、增值稅等；（3）對農(nóng)村金融機構(gòu)減免營業(yè)稅、印花稅等。第三節(jié)信貸優(yōu)惠政策1.1.60信貸優(yōu)惠的定義及范圍信貸優(yōu)惠政策是指國家為支持三農(nóng)發(fā)展，對農(nóng)村金融機構(gòu)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供低息貸款、貼息貸款等優(yōu)惠措施。優(yōu)惠范圍包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營等方面。1.1.61信貸優(yōu)惠政策的實施（1）對農(nóng)村金融機構(gòu)提供低息再貸款、再貼現(xiàn)等；（2）對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供低息貸款、貼息貸款等；（3）對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營企業(yè)提供信貸支持，如農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資等。通過上述政策支持措施，有助于推動三農(nóng)發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益，促進農(nóng)村經(jīng)濟增長。第九章：監(jiān)管與違規(guī)處理第一節(jié)