2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》備考題庫寶典（核心題版）

2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》備考題

庫寶典（核心題版）

一、單選題

1.貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種。

制度。

A、保證

B、擔(dān)保

C、抵押

D、質(zhì)押

答案：B

解析：貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人里保債務(wù)人履行債務(wù)的一

種擔(dān)保制度。

2,處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險性0

A\最局

B、中等

C、最低

D、較高

答案：C

解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，因為這一階段錯售的波動性及不確定性

都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效

信息來分析行業(yè)風(fēng)險。產(chǎn)品實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的

未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況(比如無法預(yù)知的災(zāi)難)，這一

行業(yè)的成功率相對較高。

3.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)10839萬元，總負(fù)債5973萬元，所有者權(quán)益486

6萬元，實現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤786元，計劃將其中304萬元發(fā)放

紅利，則公司的可持續(xù)增長率為()。

A、0.11

B、0.09

C、0.12

D、0.15

答案：A

解析：根據(jù)題意可知：R0E二凈利潤/所有者權(quán)益二786/4866=0.16紅利支付率二股

息分紅/凈利潤二304/786=0.39RR=1-紅利支付率二1-0.39=0.61SGR=(ROEXRR)/

(1-R0EXRR)=(0.16X0.61)/(1-0.16X0.61)=0.11

4.擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額()的，實行差額提取。

A、5%

B、8%

C、10%

D、12%

答案：C

解析：擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額的，實行差額提取。

5.()是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債

務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、保證

B、抵押

C、質(zhì)押

D、定金

答案：A

解析：保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定

履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

6.實地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括。。

A、公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況和實際生產(chǎn)能力

B、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況

C、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況

D、企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況

答案：D

解析：實地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

情況、訂單、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況等。

7.()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對

外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過

貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。

A、其他支付

B、受托支付

C、自主支付

D、實貸實付

答案：D

解析：貸款支付的方式包括：實貸實付、受托支付和自主支付。其中，實貸實付

是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付

貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人

受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。

8.下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是()。

A、應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源

B、當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺骯，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款

C、如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會減少

D、應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求

答案：D

解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前

可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供

應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會

大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款.如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么

公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減

少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付

賬款還款期限延長，不會導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。

9.下列關(guān)于受托支付的說法中，錯誤的是()o

A、從歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、世界銀行的貸款操作情況看，受托支付確實是加強

貸款用途管理的有效措施

B、國際銀團(tuán)貸款也基本采用受托支付的貸款支付方式

C、受托支付并不能確保貸款實際用途與約定用途相一致

D、由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財務(wù)成本大大降低

答案：C

解析：通過受托支付，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將信貸資金支付給借款人的交易對象，確

保了貸款實際用途與約定用途相一致，有效地降低了信貸風(fēng)險。

10.企業(yè)基礎(chǔ)分析是對企業(yè)()的分析。

A、歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平

B、歷史、規(guī)模、管理水平

C、歷史、組織、財務(wù)狀沆

D、歷史、組織、經(jīng)營狀況

答案：A

解析：企業(yè)基礎(chǔ)分析主要分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平等。通過了解

企業(yè)的歷史發(fā)展過程、經(jīng)濟(jì)體制的變化，以及隸屬關(guān)系等情況掌握企業(yè)的特點。

通過了解企業(yè)的勞動力結(jié)構(gòu)和層次，看其是否適應(yīng)項目的技術(shù)水平和滿足生產(chǎn)力

發(fā)展的要求〃

11.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得()的同意。

As借款人所屬行業(yè)主管部門

B、中國銀監(jiān)會

C、債權(quán)人

D、中國人民銀行

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，

應(yīng)當(dāng)取得貸款人(債權(quán)人)的同意。

12.如果第二年應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了近10天，這就意味著在這1

0天中這部分現(xiàn)金仍然由()持有。

A、公司

B、公司的客戶

G銀行

D、個人

答案：B

解析：如果第二年應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了近10天，這就意味著在

這10天中這部分現(xiàn)金仍然由公司的客戶持有，而不是由公司持有。

13.某企業(yè)利潤總額和為10萬元，利息費用為5萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)

為()o

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

解析：利息保障倍數(shù)二(利潤總額+利息費用)/利息費用=(10+5)/5=3。

14.下列關(guān)于區(qū)域市場化程度和法制框架對信貸風(fēng)險的影響，說法正確的是()。

A、市場的成熟完善與否，間接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢

B、通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越高

C、不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，但其對區(qū)域風(fēng)險的影響大同小異

D、法律制度框架完善的區(qū)域，貸款回收能得到有效保障，區(qū)域風(fēng)險相對較低

答案：D

解析：一般而言，市場的成熟完善與否會直接影響投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的

快慢，一般市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險就越低。同樣，一個地區(qū)法律制度越完善，

市場參與主體行為就越規(guī)范，各種合法的經(jīng)濟(jì)行為將會得到有效保障，違法的經(jīng)

濟(jì)行為將受到抑制，從而區(qū)域風(fēng)險越低。但在現(xiàn)實中，由于各地法律制度完善程

度不同，對區(qū)域風(fēng)險的抑制也不同。

15.則該公司的可持續(xù)增長率為()o

A、39%

B、11%

C、23%

D、61%

答案：B

解析：該公司資本回報率=凈利潤/所有者權(quán)益二786/486Q0.16,紅利支付率二

股息分紅/凈利潤=304/786=0.39,留存比率二1-紅利支付率二1-0.39=0.61,

故該公司可持續(xù)增長率二(0.16X0.61)/(1-0.16X0.61)=0.11<>

16.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬的，經(jīng)審核批準(zhǔn)核銷后，應(yīng)首先()。

A、沖減貸款呆賬準(zhǔn)備金

B、沖減稅后利潤

C、增加貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金

D、沖減稅前利潤

答案：A

解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者

長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真

實。

17.0是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)

放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

A、流動資金貸款

B、項目融資貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、浮動資金貸款

答案：C

解析：固定資產(chǎn)貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的

其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

18.下列選項中，不屬于公司信貸管理原則的是（）。

A、仝流程管理原則

B、誠信申貸原則

C、貸放分控原則

D、貸前調(diào)查原則

答案：D

解析：公司信貸管理的原則包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、

貸放分控原則、實貸實付原則和貸后管理原則。

19.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析

結(jié)果形成（）

A、傾向性意見

B、綜合性診斷結(jié)果

C、貸前調(diào)查報告

D、紀(jì)要文件

答案：C

解析：銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，

供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準(zhǔn)。

20.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應(yīng)重點調(diào)查的方面不包括（）。

A、目標(biāo)客戶

B、銷售渠道

C、進(jìn)貨渠道

D、收款條件

答案：C

解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等

內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道，分直接銷售和

問接銷售;③收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。

21.常規(guī)清收方式不包括0<,

A、直接追償

B、委托第三方清收

C、協(xié)商處置抵質(zhì)押物

D、財產(chǎn)保全

答案：D

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。

22.關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是0o

A＞抵押合同期限自動順延

B、銀行可不核查抵押物的價值

C、抵押物價值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物

D、應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記

答案：D

解析:對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，同時做到：

①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估有

關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果抵押物價

值不足，抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵

押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手

續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性：④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期

檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵

押。

23.關(guān)于保證合同的形式，下列表述中正確的是（）。

A、一般以口頭形式訂立

B、不可以以主合同擔(dān)保條款的形式存在

C、可以單獨訂立書面合同

D、具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真不屬于保證合同

答案：c

解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《中

華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的

具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。

24.填寫貸款合同的時候，以下做法不正確的是()

A、對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定

B、合同填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、要素齊全，不能有涂改

C、合同空白欄不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章或者手寫“無”

并由經(jīng)辦人員簽字

D、貸款金額、貸款期限、貸款利率等條款要與貸款最終審批意見一致

答案：C

解析：合同條款空白欄不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”印章，不能手寫

“工”

yCo

25.商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)為()。

A、存款

B、貸款

C、投資

D、中間業(yè)務(wù)

答案：B

解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行從廣大儲蓄人那里吸收存款

(負(fù)債業(yè)務(wù))后，將這筆資金以更高的利率貸放出去，從而形成銀行資產(chǎn)，貸款

資產(chǎn)一般都占商業(yè)銀行資產(chǎn)的絕大部分。

26.貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A、計劃、比例放款原則

B、進(jìn)度放款原則

C、資本金足額原則

D、統(tǒng)一審批原則

答案：D

解析：考核貸款發(fā)放的原則。貸款發(fā)放的原則包括：（1）計劃、比例放款原則；

（2）進(jìn)度放款原則；（3）資本金足額原則?？键c貸款發(fā)放管理

27.如果某公司固定資產(chǎn)的累積折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊

固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（;o

A、62.5%

B、50%

C、80%

D、100%

答案：A

解析：該公司固定資產(chǎn)使用率（累積折舊/總折舊固定資產(chǎn)）X100%=（50/80）

X100%=62.5%

28.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的說法，正確的是0。

A、目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險，并評估風(fēng)險對行業(yè)未

來信用度的影響

B、銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險的特點，給予不同的信貸政策

C、行業(yè)風(fēng)險評估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架

D、波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的

答案：B

解析：A選項行業(yè)風(fēng)險分析的目的在于運用相關(guān)指標(biāo)和模型，全面反映行業(yè)各個

方面的風(fēng)險因素，而不單是某一方面風(fēng)險,在此基礎(chǔ)上,再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點，

確定對其信貸政策；C選項評估行業(yè)風(fēng)險有很多種，并不僅限于波特五力模型與

行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種；D選項在兩個模型分析框架中，各個因素對評估行業(yè)風(fēng)

險都很重要，行業(yè)風(fēng)險是由這些因素綜合決定的。

29.放款操作程序中“簽訂貸款合同”的前一階段是()c

A、銀行受理借款人提款申請書

B、建立臺賬并在提款機(jī)當(dāng)日記錄

C、借款人按合同要求提交借款申請和其他有關(guān)資料

D、有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意

答案：A

解析：放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料；②銀

行受理借款人提款申請書；③簽訂貸款合同；④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流

程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦

理提款手續(xù)；⑥所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷

保存；⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄，如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，則在

其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送；⑧如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)

外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”并向國家外匯管埋局

報送。

30.關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是()o

A、對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批

B、一級分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C、除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不得干

預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作，債務(wù)人除外

D、對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理

答案：D

解析：對于小額呆賬，一級分行有權(quán)審批，選項A錯誤。一級分行不得再向分支

機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，選項B錯誤。除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他

任何機(jī)構(gòu)和個人包括債務(wù)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作，選項C錯誤。

31.下列關(guān)于資金結(jié)構(gòu)的理解，正確的是()。

A、資金結(jié)構(gòu)是指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例

B、客戶資金來源結(jié)構(gòu)直接影響其償債能力，尤其是長期償債能力

C、客戶的資金結(jié)構(gòu)可不與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)

D、客戶借入資金屬于長期資金

答案：B

解析：A項，資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及

相互關(guān)系，不僅僅指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例。C項，客戶的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資

產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較短、轉(zhuǎn)換頻繁的客戶應(yīng)搭配短期負(fù)債；資產(chǎn)

轉(zhuǎn)換周期長的客戶，融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金，此時應(yīng)搭配長期負(fù)債。

D項，客戶借人資金主要包括流動負(fù)債與長期負(fù)債，具中流動負(fù)債屬于短期資金,

長期負(fù)債屬于長期資金。

32.下列()不屬于簽約過程違規(guī)操作的情形。

A、對借款人基本信息重視程度不夠

B、對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)

C、擔(dān)保方式的約定不明確

D、抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格

答案：C

解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對下列情形疏于管理，應(yīng)引

起關(guān)注。①對借款人基本信息重視程度不夠。借款人的基本信息關(guān)系到借款主體

資格和合同的真實有效性，必須如實填寫并確保基本信息中相關(guān)事項與簽字或蓋

章一致。②對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)。合同一般由法定代表人或其授權(quán)人

簽字，如果與主體資格有瑕疵的當(dāng)事人簽署合同，將導(dǎo)致合同無效或效力待定。

③抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。如果辦理共有財產(chǎn)抵押手續(xù)時未取得財產(chǎn)共

有人書面同意，或以未成年人財產(chǎn)抵押、法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財產(chǎn)設(shè)定抵押

等，很可能會導(dǎo)致抵押權(quán)無法實現(xiàn)。擔(dān)保方式不明確屬于貸款合同存在不合規(guī)、

不完備等缺陷的內(nèi)容?？键c貸款合同管理

33.下列關(guān)于流動比率的說法，正確的是。u

A、流動比率也稱“酸性測驗比率”

B、流動比率=流動資產(chǎn)/（流動資產(chǎn)+流動負(fù)債）

C、流動比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力

D、企業(yè)的流動比率越高越好

答案：C

解析：流動比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力，與其相關(guān)的速動比率，一般情

況下都是結(jié)合兩個比率進(jìn)行綜合分析。

34.以下關(guān)于客戶分析的說法錯誤的是()。

A、客戶分析包括客戶品質(zhì)分析、客戶財務(wù)分析、客戶信用評級

B、客戶歷史分析包括成立動機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更、以往重組情況等

C、客戶品質(zhì)基本分析包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股東背景、產(chǎn)品

競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析、信譽狀況

D、對公司高管人員的評價應(yīng)包括教育背景、商業(yè)經(jīng)驗、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風(fēng)、

進(jìn)取精神

答案：C

解析：產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析是客戶經(jīng)營管理狀況分析而非客戶品質(zhì)基本分

析。

35.下列()不屬于用款申請材料檢查的內(nèi)容。

A、審核借款憑證

B、變更提款計劃及承擔(dān)費的收取

C、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

D、審查賬戶

答案：D

解析:用款申請材料檢查的內(nèi)容:審核借款憑證;變更提款計劃及承擔(dān)費的收取；

檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。

36.在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時效的敘

述正確的是。。

A、向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為1年

B、超過訴訟時效，貸款也會受法律保護(hù)

C、訴訟時效不因銀行向借款人發(fā)出催收通知函而中斷

D、訴訟時效期間從貸款到期之日起計算

答案：D

解析：向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年;

訴訟時效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函（須經(jīng)對方簽字），或借款人書

面提出還款計劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時效重新計

算。超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護(hù)。

37.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是（）。

A、利率

B、收益率

C、貼現(xiàn)率

D、回報率

答案：C

解析：貸款的利率和貼現(xiàn)型是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為

困難〃另外，未來各期凈現(xiàn)金也較難準(zhǔn)確預(yù)測，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角

度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。

38.抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時，除核對抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗證董事會或

職工代表大會同意的證明的企業(yè)形式為（）。

A、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)

B、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)

C、全民所有制企業(yè)

D、事業(yè)單位法人

答案：A

解析：抵押貸款中，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)。實行租賃經(jīng)營責(zé)任制

的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵

押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外,還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明;

用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為

限。

39.流動比率較高，()。

A、流動資產(chǎn)的流動性較高

B、表明企業(yè)擁有大量具有即時變現(xiàn)能力的資產(chǎn)

C、表明企業(yè)的資金利用效率較高

D、速動比率可能較低

答案：D

解析：如果流動比率較高，但流動資產(chǎn)的流動性卻很低，則企業(yè)的短期償債能力

仍然不高。在流動資產(chǎn)中有價證券一般可以立刻在證券市場上出售，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款等項目，可以在短時期內(nèi)變現(xiàn)，而存貨、待攤費

用等項目變現(xiàn)時間較長，特別是存貨很可能發(fā)生積壓、滯銷等情況，其流動性較

差。流動比率過高，即流動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能

是持有現(xiàn)金太多，或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，存

貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。速動

資產(chǎn)不包括流動資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等，流動比率較高可能是由

于企業(yè)的存貨積壓過多，此時速動比率可能較低。

40.從銀行的角度出發(fā)，下列()情況不宜進(jìn)行債務(wù)重組c

A、通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力

B、通過債務(wù)重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷

C、通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件

D、通過債務(wù)重組，能夠使銀行以外的其他債務(wù)人的債務(wù)先行得到部分償還

答案：D

解析：從銀行的角度出發(fā)，適宜進(jìn)行重組的情況包括：通過債務(wù)重組，借款企業(yè)

能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷，能

夠追加或者完善擔(dān)保條件，能使銀行債務(wù)先行得到部分償還。故D項說法錯誤。

41.二級文件信貸檔案的管理不包括()。

A、借閱

B、交接

C、保管

D、退還

答案：D

解析：二級文件信貸檔案的管理包括保管、交接、借閱、結(jié)清。

42.下列()情況可能意味著企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險上升。

A、擁有多元化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

B、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C、沒有對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴

D、主要供應(yīng)商增加具信用額度

答案：B

解析：擁有多元化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、沒有對供應(yīng)商的過度依賴和信用額度增加都是企業(yè)

經(jīng)營風(fēng)險下降的表現(xiàn)。故B項正確。

43.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值（）

A、泡沫

B、實體性

C、經(jīng)濟(jì)性

D、功能性

答案：B

解析：實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。

44.下列不屬于企業(yè)收款條件的是（）。

A、預(yù)收賬款

B、現(xiàn)金交易

C、賒銷

D、賒購

答案：D

解析：客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買方提前收取

一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的同時收到現(xiàn)金，

也不會上壓客戶資金：③賒銷，是出售貨物后過一段時間才能收到貨款，在這段

時間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會占壓客戶資金，并且還存

在應(yīng)收賬款風(fēng)險。選項D,賒購屬于企業(yè)付款條件。

45?一個企業(yè)有6年的歷史，其中前兩年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品

加工，后兩年從事對外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時,

()o

A、由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持

B、因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺

C、因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持

D、由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持

答案：B

解析：該企業(yè)6年的時間，主營業(yè)務(wù)更換過兩次，而且股權(quán)完全發(fā)生變更，經(jīng)營

的穩(wěn)定性差，而且在所從事的三種主營業(yè)務(wù)間，關(guān)聯(lián)性較差，這樣企業(yè)很難存在

核心競爭力，還款能力將會出現(xiàn)波動，因而需要給予足夠警覺。

46.《中華人民共和國貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定的說法中，錯誤的是()。

A、自營貸款期限最長一般不得超過20年，超過20年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案

B、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月

C、不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期

D、向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定

答案：A

解析：《中華人民共和國貸款通則》規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10

年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。

4/.下列()不屬于對合同管理的育關(guān)配套和支持工作的內(nèi)容。

A、做好內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置和分工

B、做好教育培訓(xùn)工作

C、做好借款人等有關(guān)方面的解釋宣傳工作

D、做好財務(wù)上的支持工作

答案：D

解析：D項說法也沒有錯，但是要做好有關(guān)配套和支持工作，主要是A、B、C三

項所述的內(nèi)容。

48.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實現(xiàn)營業(yè)收入8000萬元,固定資產(chǎn)處置收入200

萬元。企業(yè)發(fā)生營業(yè)成本400萬元，稅金及附加850萬元.銷售費用800萬元，

管理費用300萬元，財務(wù)費用100萬元，營業(yè)外支出50萬元。企業(yè)適用所得稅

率為25%。則該企業(yè)2013年度實現(xiàn)營業(yè)利潤和凈利潤分別為()o

A、2100萬元和1462.5萬元

B、2150萬元和1575萬元

C、1950萬元和1462.5萬元

D、1950萬元和1575萬元

答案：D

解析：從主營業(yè)務(wù)收入中減去主營業(yè)務(wù)成本、營業(yè)費用、增值稅，得出主營業(yè)務(wù)

利潤，即毛利潤；以主營業(yè)務(wù)利潤為基礎(chǔ)，加上其他業(yè)務(wù)利潤，減去管理費用、

財務(wù)費用，得出營業(yè)利潤：在營業(yè)利潤上加投資收益和營業(yè)外收入，減去營業(yè)外

支出，得出利潤總額；從利潤總額出發(fā)，減去所得稅。得出當(dāng)期凈利潤。該企業(yè)

2013年度實現(xiàn)營業(yè)利潤二8000-4000-850-800-300700=1950(萬元)，凈利潤二(19

50+200-50)X(1-25%)=1575(萬元)。

49.關(guān)于金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理，下列說法不正確的是()

A、金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向同級財政部

門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。

B、金融企業(yè)應(yīng)于每年2月20日向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報送上年

度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報告。

C、批量轉(zhuǎn)讓，是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)(10戶/項以上)進(jìn)行組包，

定向轉(zhuǎn)給資產(chǎn)管理公司的行為。

D、金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后15個工作日內(nèi)，向同級財政部

門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果

答案：D

解析：金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向同級財

政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。金融企業(yè)應(yīng)于每年2

月20日向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情

況報告。

50.某人貸款20000元，日利率為萬分之二，如銀行按單利計息，每年應(yīng)還利息()

A、1200

B、1300

C、1460

D、1440

答案：C

解析：單利計息是在計息周期內(nèi)對已經(jīng)計算的未支付的利息不計收利息，所以本

題的答案為20000*0.0002*365=1460（元）。

51.中級考點，初級不考,無題目.

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

52.下列財產(chǎn)中，不可以作為抵押物的是（）。

A、債權(quán)人有權(quán)處分的建筑物

B、債權(quán)人有權(quán)處分的建設(shè)用地使用權(quán)

C、債權(quán)人有權(quán)處分的交通運輸工具

D、土地所有權(quán)

答案：D

解析：根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下

列財產(chǎn)可以抵押：（1）建筑物和其他土地附著物。（2）建設(shè)用地使用權(quán)。（3）

以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán).（4）生產(chǎn)設(shè)備、

原材料、半成品、產(chǎn)品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通運

輸工具。（7）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)c

53.供應(yīng)階段的核心是（）o

A、進(jìn)貨

B、技術(shù)

C、市場

D、客戶

答案：A

解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨。

54.下列選項中，不屬于項目效益情況的內(nèi)容是（）。

A、相關(guān)財務(wù)指標(biāo)是否出現(xiàn)負(fù)值

B、盈虧平衡點分析

C、利潤分析表

D、敏感性分析

答案：C

解析：項目效益情況主要包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金

是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。

55.下列選項中，不屬于用款申請材料檢查的是（）。

A、審核借款憑證

B、變更提款計劃及承擔(dān)費的收取

C、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

D、審查提款申請書

答案：D

解析：用款申請材料檢查包括：審核借款憑證；變更提款計劃及承擔(dān)費的收取;

檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。

56.以下關(guān)于貸款合同的說法錯誤的是（）o

A、貸款合同分為格式合同和非格式合同兩類

B、貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不得與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的制度和規(guī)

定相違背

C、貸款合同制定的維權(quán)原則是指貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益

D、貸款合同制定得完善性原則是指貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)

利義務(wù)明確，條理清晰

答案：B

解析：貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性

規(guī)定。

57.()是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行

發(fā)放的貸款。

A、自營貸款

B、委托貸款

C、特定貸款

D、銀團(tuán)貸款

答案：C

解析：特定貸款是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)

成銀行發(fā)放的貸款。

58.0和()的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。

A、應(yīng)收賬款；存貨周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率

C、應(yīng)收賬款；固定資產(chǎn)使用效率

D、存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率

答案：A

解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原

因。

59.客戶法人治理結(jié)構(gòu)的不完善，不包括()o

A、信息披露的質(zhì)量比較高

B、上市客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理

C、國有獨資客戶的所有者缺位

D、客戶決策和客戶運作以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心

答案：A

解析：本題考查客戶法人治理結(jié)構(gòu)不完善的相關(guān)內(nèi)容。

60.長期貸款是指貸款期限在()年以上的貸款。

A、3

B、5

C、7

D、10

答案：B

解析:短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長期貸款是5年以上。

61.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之日起()內(nèi)予以處置。

A、1年

B、6個月

C、3個月

D、2年

答案：A

解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁

機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日

起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超

過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。

62.抵押物由于技術(shù)相對落后發(fā)生的貶值稱為()。

A、實體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技型貶值

答案：B

解析：功能性貶值是由于技術(shù)相對落后造成的貶值。

63.以下說法錯誤的是()o

A、銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷

之前或之中

B、銷售增長旺盛時期產(chǎn)生的融資需求表面看是長期融資，實際是短期融資

C、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因

D、短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)

答案：B

解析：銷售增長旺盛時期產(chǎn)生的融資需求表面看是短期融資，實際是長期融資。

64.下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，不正確的是0。

A、在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時對客戶貸款申請作出必要的反應(yīng)

B、對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

C、如果客戶的貸款申請不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道

D、業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋

答案：B

解析：在對客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時對客戶的貸款申請（此時的

申請通常不正式）作出必要反應(yīng)。如客戶的貸款申請可以考慮（但還不確定是否

受理），調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注

意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。如客戶的貸款申請不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留

有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移?/p>

他業(yè)務(wù)合作機(jī)會。業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一

階段工作順利開展。

65.下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，不正確的是0o

A、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素

B、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢

C、質(zhì)押權(quán)利價值可能出現(xiàn)增值

D、對于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

答案：D

解析：對變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。

66.和的季節(jié)性增長可能成為公司向銀行貸款的原因。（）

A、應(yīng)收賬款：存貨周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)使用效率：存貨周轉(zhuǎn)率

C、應(yīng)收賬款：固定資產(chǎn)使用效率

D、存貨周轉(zhuǎn)率：固定資產(chǎn)折舊率

答案：A

解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下

是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和1

應(yīng)計費用；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；（3）銀行貸款。

67.對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的。計提專項準(zhǔn)備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100席計提專項準(zhǔn)備金。

68.吉達(dá)公司向銀行申請1000萬元的貸款，為期3個月。這一天倫敦銀行3個月

同業(yè)拆借利率為7%,那么吉達(dá)公司貸款利率是（）。

A、7%

B、7%+違約風(fēng)險溢價

C、7%+銀行短期利潤率

D、7%+違約風(fēng)險溢價+銀行短期利潤率

答案：D

解析：目前使用的最為普遍的優(yōu)惠利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。外國銀行進(jìn)入

具他國家貸款市場，采用的定價標(biāo)準(zhǔn)都是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。假設(shè)呆一天3

個月的倫敦銀行同業(yè)拆借利率為5%,那么，一家大公司從國內(nèi)或國外銀行借入

3個月的貸款利率為在5%的基礎(chǔ)上增加違約風(fēng)險溢價和銀行短期利潤率。

69.關(guān)于“固定資產(chǎn)使用率”的說法錯誤的是0o

A、該比率中的固定資產(chǎn)價值代表一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基

礎(chǔ)可能相對較新，但有一些個人資產(chǎn)可能仍需要重置

B、折舊意味著用光

C、為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解

答案：B

解析：折舊并不意味著用光，因為折舊僅僅是一種會計學(xué)上的概念，它使隨時間

消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全折舊但

未報廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的。

70.根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過()年，超過

此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。

A、3

B、5

C、10

D、15

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過

10年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。

〃.辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。

這些法律性文件都必須有法定代表人()才能生效。

A、簽字

B、蓋公章

C、簽字并加蓋公章

D、審核并簽字

答案：C

解析:辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。

這些法律性文件都必須有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面需要核

對簽字與印章。

72.債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受

償?shù)臋?quán)利是指（）。

A、保證

B、抵押

C、質(zhì)押

D、擔(dān)保

答案：C

解析：質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第

三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

73.在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完

成工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

答案：A

解析：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成

工程量的多少進(jìn)行付款。

74.考察借款人、保證人是否已經(jīng)建立良好的公司治理機(jī)制屬于()

A、貸款效益型調(diào)查

B、貸款安全性調(diào)查

C、貸款流動性調(diào)查

D、貸款合法性調(diào)查

答案：B

解析:考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于貸款安全性調(diào)查。

75.一般而言，保證貸款的訴訟時效為。。

A^6個月

B、1年

C、2年

D、3年

答案：D

解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超

過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴

訟時效中斷，當(dāng)該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權(quán)。

/6.在風(fēng)險頊警機(jī)制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過。儲存。

A、風(fēng)險管理部門

B、貸款審批部門

C、貸款調(diào)查部門

D、商業(yè)銀行信用風(fēng)險信息系統(tǒng)

答案：D

解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信

貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險信息系統(tǒng)解

析儲存。

77.下列情形中，不屬于經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式的是()o

A、借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的

B、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的

C、借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的

D、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過80萬元人民幣的

答案：D

解析：經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人無法事先確定具體

交易對象且金額不超過30萬元人民幣的；②貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超

過50萬元人民幣的；③借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；

④法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

78.在抵押擔(dān)保中，抵押物價值。所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即

抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。

A、等于

B、小于

C、大于

D、大于或等于

答案：c

解析：在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押,

即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。

79.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈。發(fā)展。

A、線性

B、螺旋形

C、拋物線形

D、階梯形

答案：D

解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展,

每隔幾年才需要一次較大的資本支出。因此，影響固定資產(chǎn)使用率和剩余壽命的

因素，同樣會對固定資產(chǎn)擴(kuò)張產(chǎn)生影響。

80.假設(shè)一家公司的總資產(chǎn)為12000萬元，銷售收入18000萬元，總負(fù)債3000

萬元，凈利潤900萬元，則該公司的資本回報率（R0E）為。。

A、30%

B、7.5%

C、10%

D、5%

答案：C

解析：R。上凈利潤/所有者權(quán)益X1U0%,具中，所宿者權(quán)益二總斐產(chǎn)-總負(fù)債二1

2000-3000=9000（萬元）。因此，ROE=900/9000X100%=10%。

81.下列情況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率

的是（）。

A、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率〈長期債務(wù)成本

B、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率）長期債務(wù)成本

C、企業(yè)權(quán)益資本收益率〉長期債務(wù)成本

D、企業(yè)權(quán)益資本收益率V長期債務(wù)成本

答案：B

解析：當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營就

能獲得正的利潤，從而在權(quán)益資本一定時，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。反之則

意味著企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴(kuò)大資產(chǎn)經(jīng)

營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權(quán)益資本收益率。

82.商業(yè)銀行可以通過使用（）來綜合考慮行業(yè)風(fēng)險。

A、行業(yè)風(fēng)險評估工作表

B、貸前調(diào)查報告

C、行業(yè)分析報告

D、行業(yè)統(tǒng)計報表

答案：A

解析：商業(yè)銀行可以通過使用行業(yè)風(fēng)險評估工作表來綜合考慮行業(yè)風(fēng)險。

83.對于借款關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請（）。

A、財產(chǎn)保全

B、破產(chǎn)

C、強制執(zhí)行

D、支付令

答案：D

解析：對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請

支付令；對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。

84.關(guān)于無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷，下列說法不正確的是0

A、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷

B、無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷

C、無形資產(chǎn)沒有規(guī)定使用期限的，不進(jìn)行攤銷

D、開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷

答案：C

形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計使用期限或者不少于10年的期

限平均攤銷。故C選項不正確。

85.對于質(zhì)押物的存貨估價，應(yīng)當(dāng)是評估存貨的()

A、現(xiàn)值

B、購買成本

C、生產(chǎn)成本

D、歷史價值

答案：A

解析：抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。銀行對抵押物的價值要進(jìn)行評估。

86.三資企業(yè)比具他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是(;o

A、借款人的營業(yè)執(zhí)照

B、法人代碼證的復(fù)印件

C、擔(dān)保人的開戶隋況

D、企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程

答案：D

解析：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”復(fù)印件；②借款企

業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料；③借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)

及擔(dān)保企業(yè)的驗資報告；⑤借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財務(wù)報表，上市公

司'”三資企業(yè)需提供經(jīng)畝計的年報；⑥企業(yè)法人、財務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照

復(fù)印件；⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司

章程等）及歷次貸款情況的其他材料。所以，三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交

的客戶檔案是企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程。

87.評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括（）。

A、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B、利息實收率

C、流動比率

D、不良貸款生成率

答案：C

解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有：不良貸款率、柜對不良率、不良率變幅、

信貸余額擴(kuò)張系數(shù)、不良貸款生成率、到期貸款現(xiàn)金叵收率、利息實收率。

88.根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請強制執(zhí)行期限，（）o

A、從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的，從

規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

B、從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的，從

規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

C、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)

定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

D、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)

定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

答案：A

解析：申請強制執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算；法律文

書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算。

89.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號不包括（）。

A、喪失一個或多個財力雄厚的客戶

B、關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化無常

C、投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平

D、應(yīng)收賬款余額或比例激增

答案：D

解析：應(yīng)收賬款余額或比例激增是有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號。

90.以下不是信貸審查委員會審議表決遵循的原則的是。o

A、集體審查審議

B、少數(shù)服從多數(shù)

C、明確發(fā)表意見

D、絕對多數(shù)通過

答案：B

解析：我國商業(yè)銀行一般夾取貸款集體審議決策機(jī)制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸

款審查委員會（以下簡稱貸審會）的方式行使集體審議職能。貸審會委員不能過

多，也不能過少，且必須為單數(shù)。審議表決應(yīng)當(dāng)遵循“集體審查審議、明確發(fā)表

意見、絕對多數(shù)通過”的原則。

91.對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是（）。

A、維持市場占有率

B、降價促銷

C、加大廣告宣傳力度

D、成本控制

答案：A

解析：對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵

因素。

92.在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制

將風(fēng)險預(yù)警方法分為0

A、黑色預(yù)警法、黃色預(yù)警法和紅色預(yù)警法

B、黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法

C、黑色預(yù)警法、黃色預(yù)警法和綠色預(yù)警法

D、黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和綠色預(yù)警法

答案：B

解析：在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)

制將風(fēng)險預(yù)警方法分為：黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。

93.下列選項中，不屬于牢貸分離形式的是（）。

A、崗位分離

B、職權(quán)分離

C、部門分離

D、地區(qū)分離

答案：B

解析：在商業(yè)銀行的實際操作中，審貸分離的形式有崗位分離、部門分離和地區(qū)

分離。

94.關(guān)于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，下列說法正確的是（）。

A、貸款發(fā)放的先決條件，通常不列入借款主合同

B、股東或政府部門出具的支持函屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)文件

C、貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務(wù)中不涉及的合同進(jìn)行審查

D、貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書的提款日期、提款金額、劃款途徑等要

素，確保提款手續(xù)正確無誤

答案：D

解析：貸款發(fā)放的先決條件，應(yīng)在借款合同內(nèi)加以規(guī)定；股東或政府部門出具的

支持函屬于其他類文件；貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務(wù)中涉及的借款合同、保

證合同、抵押合同、質(zhì)押合同進(jìn)行審查考點貸款發(fā)放管理

95.銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全應(yīng)該十分謹(jǐn)慎，一旦申請錯誤，銀行

要賠償申請人O保全所遭受的損失。

A、部分財產(chǎn)

B、固有財產(chǎn)

C、所有財產(chǎn)

D、其他財產(chǎn)

答案：B

解析：銀行在依法收貸的糾紛可以依法申請財產(chǎn)保全，但申請財產(chǎn)保全應(yīng)該小心

謹(jǐn)慎，以防發(fā)生錯誤，如果發(fā)生錯誤，按規(guī)定銀行要賠償申請人固有財產(chǎn)保全所

遭受的損失。

96.以下關(guān)于依法清收的說法錯誤的是()o

A、銀行采取常規(guī)清收手段無效后可以進(jìn)行依法清收

B、依法收貸首先應(yīng)向人民法院提起訴訟，勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行

C、勝訴后債務(wù)人自動履行的無須申請強制執(zhí)行

D、對于扭虧無望、無法清償貸款的企業(yè)，銀行可以申請最大限度彌補虧損但無

權(quán)申請其破產(chǎn)

答案：D

解析：對于扭虧無望、無法清償貸款的企業(yè)，銀行可以申請最大限度彌補虧損,

并且有權(quán)申請其破產(chǎn)。

97.()是指根據(jù)貸款風(fēng)險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損

失的準(zhǔn)備。

A、普通準(zhǔn)備金

B、專項準(zhǔn)備金

C、特別準(zhǔn)備金

D、責(zé)任準(zhǔn)備金

答案：B

解析：專項準(zhǔn)備金是指根據(jù)貸款風(fēng)險分類，按每筆貸款撮失的程度計提的用于彌

補專項損失的準(zhǔn)備。

98.根據(jù)真實票據(jù)理論，企業(yè)長期投資的資金不應(yīng)來自()。

A、流動資金貸款

B、留存收益

C、發(fā)行長期債券

D、發(fā)行新股票

答案：A

解析：，根據(jù)真實票據(jù)理論，長期投資的資金應(yīng)來自長期資源，如留存收益、發(fā)

行新的股票以及長期債券等。流動資金貸款屬于短期資源，不應(yīng)是企業(yè)長期投資

的資金來源。

99.下列選項中不屬于用款申請材料檢查的是()o

A、審核借款憑證

B、提款期限審查

C、變更提款計劃及承擔(dān)費的收取

D、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

答案：B

解析：用款申請材料檢查包括：審核借款憑證、變更提款計劃及承擔(dān)費的收取、

檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。

W0.()是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金演失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放

貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。

A、貸款擔(dān)保

B、貸款抵押

C、貸款保證

D、貸款質(zhì)押

答案：A

解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行

在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。

101.抵押與質(zhì)押的區(qū)別在于()O

A、抵押中的債務(wù)人保留在抵押財產(chǎn)的所有權(quán)

B、質(zhì)押中的債權(quán)人保持本質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)

C、抵押中的債權(quán)人取得抵押財產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)

D、質(zhì)押中的債權(quán)人保留而質(zhì)押財產(chǎn)的所有權(quán)

答案：B

解析：抵押與質(zhì)押的區(qū)別之一就是標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移。

102.0是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。

A、法定利率

B、基準(zhǔn)利率

C、行業(yè)公定利率

D、市場利率

答案：C

解析：行業(yè)公定利率是指日非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定的利

率，該利率對會員銀行具有約束力。

103.下列關(guān)于質(zhì)押和抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是()。

A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利.動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)

B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物

的占有

C、質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在抵

押的場合，抵押權(quán)人對抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)

D、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押

答案：C

解析:抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù),

而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。

104.某上市公司目前正與一家風(fēng)險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)

押向銀行申請質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值，則銀行應(yīng)確定

質(zhì)押品的公允價值為()。

A、公司最近1期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明法人股權(quán)的價值為500萬元

B、以2013年5月?2014年5月的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到

的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬元

C、公司與并購方談判質(zhì)押品價格為470萬元

D、公司向銀行提交的價格550萬元

答案：B

解析：根據(jù)質(zhì)押價值確定的辦法，對于上市公司的股權(quán)等沒有明確市場價格的質(zhì)

押品，應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)

審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②

以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押

品的價值；③如果公司正處于重組'并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新

的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。本題A、B、C選項均可作為抵押品

價值，按以上辦法，應(yīng)取其中價格最低者即B選項作為質(zhì)押品的公允價值。

105.銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息

總額為600萬元，其中利息250萬元，則該企業(yè)的抵押率為。。

A、80%

B、95%

C、60%

D、125%

答案：C

解析：抵押率的高低直接影響了抵押物對債權(quán)的保障程度，主要依據(jù)抵押物的適

用性、變現(xiàn)能力；抵押物價值的變動趨勢確定抵押率。抵押率二擔(dān)保債權(quán)本息總

額/抵押物價值評估價值額X100%;600/1000X100%=60%。

106.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)先O。

A、通知有關(guān)人員

B、落實貸款批復(fù)條件

C、與借款人員簽署借款合同

D、發(fā)放貸款

答案：B

解析：貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實貸款批復(fù)條件，井簽署借款合

同。

107.主要貸款審批要素的審定要點不包括()o

A、授信對象

B、貸款用途

C、授信品種

D、授信管理

答案：D

解析：主要貸款審批要素的審定要點包括授信對象、貸款用途、授信品種、貸款

金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后

管理要求。

108.較為常用的信貸授權(quán)的載體是()o

A、授權(quán)書

B、部門職責(zé)

C、規(guī)章制度

D、崗位職責(zé)

答案：A

解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式.其中，

授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

109.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。

A、自營貸款

B、基本建設(shè)貸款

C、技術(shù)改造貸款

D、流動資金貸款

答案：A

解析：按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固

定資產(chǎn)貸款又包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。故選項B、C、D不符合題意。

自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的公司信貸種類，故選項A符合題意。

110.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負(fù)債4500萬元，公司2015年共

實現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長

率為()o

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

答案：D

解析：所有者權(quán)益二8500-4500=4000萬元，R0E=凈利潤/凈資產(chǎn)二600?4000=0.15,

紅利支付率二股息分紅。凈利潤=270+600=0.45,留存利潤率二1-0.45=0.55,則

該公司的可持續(xù)增長率為SGR=R0EXRR+(1-ROEXRR)=0.15X0.554-(1-0.15X

0.55)=0.0899,即為8.99%"

111.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中是以()為100%,計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、

產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增

減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

A、產(chǎn)品銷售收入凈額

B、產(chǎn)品銷售成本

C、產(chǎn)品銷售費用

D、產(chǎn)品銷售利潤

答案：A

解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以產(chǎn)品銷售收入凈額為1C0%,計算產(chǎn)品銷售成本、

產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)

所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

112.在進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研的過程中，業(yè)務(wù)人員在實地考察時必須。。

A、參觀客戶辦公環(huán)境

B、查閱客戶財務(wù)資料

C、親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所

D、親自詢問借款企業(yè)每一個不同層次的公司成員

答案：C

解析：在實地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公

司的廠房、庫存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。

113.個人貸款的貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的（）進(jìn)行全面審查。

As真實性、完整性、準(zhǔn)確性

B、合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性

C、真實性，合規(guī)性、完整性

D、合法性、準(zhǔn)確性、完整性

答案：B

解析：貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面調(diào)查，重

點關(guān)注調(diào)查人的盡職情況卻借款人的償還能力、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、誠信

狀況、風(fēng)險程度等。

114.應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長反映了（）引起的借款需求。

A、資產(chǎn)效率下降

B、商業(yè)信用的改變

C、非預(yù)期性支出

D、固定資產(chǎn)變動

答案：A

解析：通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少會引起資產(chǎn)效率下降,

從而形成企業(yè)的借款需求。考點資產(chǎn)變化引起的需求

115.以下不屬于審貸分離形式的是()。

A、地區(qū)分離

B、部門分離

C、崗位分離

D、權(quán)責(zé)分離

答案：D

解析：審貸分離的形式有地區(qū)分離、部門分離和崗位分離三種形式。

116.信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)所處

的相對位置。該指標(biāo)大于O時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

A、0

B、2

C、3

D、1

答案：D

解析：信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所

處的相對位置。通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險狀況。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)

險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

117.保證人的保證限額等于()

A、信用風(fēng)險限額

B、信用風(fēng)險限額+保證人在銀行的資產(chǎn)

C、信用風(fēng)險限額-保證人對銀行的負(fù)債

D、信用風(fēng)險限額+未來收入現(xiàn)值

答案：C

解析：保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限

額減去保證人對商業(yè)銀行負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。

118.下列關(guān)于借款人權(quán)利的說法，錯誤的是。。

A、可以自主向主辦銀行或其他銀行申請貸款

B、有權(quán)向上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況

C、有權(quán)按合同約定提取和使用仝部貸款

D、在確保銀行債務(wù)可償還情況下，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

答案：D

解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利有：①可以自主向主辦

銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同約定提

取和使用全部貸款；③啟權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④后權(quán)向上級和中國

人民銀行反映、舉報有關(guān)情況;⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

故選項D說法錯誤。

119.貸款項目評估的出發(fā)點為()。

A、借款人利益

B、擔(dān)保人利益

C、貸款銀行利益

D、國家利益

答案：C

解析：貸款項目評估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研究，它

以貸款銀行的立場為出發(fā)點。

120.從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人

履行債務(wù)。

A、3個月

B、6個月

C、1年

D、2年

答案：B

解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借

款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債

務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

121.商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貨款申請資料中必須包括

具財務(wù)報表。下列后關(guān)收集財務(wù)報表的表述中，錯誤的是。。

A、新建項目的項目貸款，對于提供財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求

B、若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財務(wù)報表

C、對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待

D、只需要向借款人索取上2年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期月報表

答案：D

解析：D項，借款人應(yīng)該提供近3年和最近一期的財務(wù)報表。

122.下列關(guān)于檔案管理，說法錯誤的是。