GL總賬模塊培訓(xùn)C知識(shí)分享

總賬模塊民生人壽Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)操作培訓(xùn)主講：王瑞捷輔導(dǎo)：劉群、段逸軒、歐陽(yáng)高輝1總賬模塊概述課程安排Oracle財(cái)務(wù)基本概念介紹總賬模塊和其他模塊的關(guān)系總賬模塊的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期總賬模塊處理的業(yè)務(wù)類(lèi)型總賬總結(jié)2課程安排日期序號(hào)內(nèi)容10/17上午1培訓(xùn)課程安排、基本概念介紹10/17上午2日記帳錄入、資金保留、審核10/17下午3日記帳修改、沖銷(xiāo)、過(guò)賬10/17下午4憑證打印管理方法、科目余額查詢(xún)、報(bào)表介紹10/17晚上5練習(xí)及答疑10/18上午1公司間往來(lái)類(lèi)型及科目介紹10/18上午2公司間往來(lái)操作及導(dǎo)入10/18下午3核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、銷(xiāo)售管理系統(tǒng)接口導(dǎo)入介紹10/18下午4核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)沖正方法介紹（中科軟）10/18下午5預(yù)算日記帳的導(dǎo)入10/18晚上5練習(xí)及答疑3Oracle財(cái)務(wù)基本概念介紹帳套：具有相同的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)期間和記賬本幣三要素的組合體；會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)：反映多緯度、多層次的科目體系，即在記錄每個(gè)自然會(huì)計(jì)科目的同時(shí)，也附帶與科目相關(guān)的其他重要的核算信息。類(lèi)似于用友系統(tǒng)的輔助核算項(xiàng)。職責(zé)：規(guī)定了用戶(hù)的權(quán)限大小和操作的具體業(yè)務(wù)，是不同崗位、不同職務(wù)的具體體現(xiàn)。如應(yīng)付會(huì)計(jì)、應(yīng)付出納、公司間會(huì)計(jì)等。日記帳批：批是管理上的概念，是多個(gè)日記帳的集合。一個(gè)批下可以有多個(gè)日記帳，也可以只有一個(gè)日記帳，可以對(duì)批進(jìn)行資金保留、審批和過(guò)賬。注意的是，憑證審批和過(guò)賬均以批為單位。請(qǐng)求：請(qǐng)求即是提交某個(gè)報(bào)表的動(dòng)作。交叉驗(yàn)證規(guī)則：因?yàn)榭颇渴前硕问降慕Y(jié)構(gòu)，系統(tǒng)為了防止出現(xiàn)某些非法的組合、要求必需的科目組合而使用的功能。比如，費(fèi)用科目必須和成本中心搭配、保費(fèi)收入必須和渠道、產(chǎn)品搭配等等。5會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)編號(hào)名稱(chēng)說(shuō)明統(tǒng)一程度維護(hù)1公司段表示單獨(dú)核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體全公司總公司統(tǒng)一2成本中心費(fèi)用管理的管理口徑全公司總公司統(tǒng)一3科目段自然科目段全公司總公司統(tǒng)一4明細(xì)段科目段輔助，預(yù)算科目全公司總公司統(tǒng)一5渠道段壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)渠道全公司總公司統(tǒng)一6產(chǎn)品段壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品全公司總公司統(tǒng)一7備用1用以將來(lái)擴(kuò)展備用全公司總公司統(tǒng)一8備用2用以將來(lái)擴(kuò)展備用全公司總公司統(tǒng)一6會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)值說(shuō)明公司段：表示單獨(dú)核算的實(shí)體，6位代碼，其中00000表示全公司的匯總，后四位0000表示二級(jí)分公司的全省匯總，可以實(shí)現(xiàn)上級(jí)對(duì)下級(jí)的總賬帳務(wù)、資產(chǎn)查詢(xún)；成本中心段：全公司統(tǒng)一，分支機(jī)構(gòu)按照成本中心的歸屬關(guān)系進(jìn)行費(fèi)用的歸集；科目段，全公司統(tǒng)一科目代碼，統(tǒng)一科目級(jí)別；明細(xì)段，實(shí)現(xiàn)按照銀行大類(lèi)和賬戶(hù)性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，其中，A代表資產(chǎn)明細(xì)類(lèi)預(yù)算，B代表銀行開(kāi)戶(hù)行，C代表公司間往來(lái)的對(duì)方單位，D代表聯(lián)辦代理公司，Y代表費(fèi)用類(lèi)預(yù)算產(chǎn)品段，實(shí)現(xiàn)按照產(chǎn)品四類(lèi)統(tǒng)計(jì)口徑進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。參照“民生人壽會(huì)計(jì)科目說(shuō)明表”7科目維護(hù)流程8總賬模塊和其他模塊的關(guān)系

AP員工費(fèi)用、供應(yīng)商往來(lái)、付款核銷(xiāo)財(cái)務(wù)分析（DISCOVER）核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、銷(xiāo)售管理系統(tǒng)投資核算系統(tǒng)準(zhǔn)備金系統(tǒng)其他系統(tǒng)PO簽報(bào)和申請(qǐng)、外部采購(gòu)訂單、統(tǒng)購(gòu)、供應(yīng)商管理等FA資產(chǎn)實(shí)物跟蹤和管理、財(cái)務(wù)復(fù)核和管理CUX內(nèi)部單據(jù)、接口、本土化的客戶(hù)化開(kāi)發(fā)IE員工網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)GL憑證、預(yù)算、報(bào)表合并、口徑轉(zhuǎn)換、會(huì)計(jì)報(bào)告等匹配校驗(yàn)接口成批增加INV單證管理,行銷(xiāo)用品管理GIS公司間資金、資產(chǎn)、費(fèi)用往來(lái)管理9總賬的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期1、打開(kāi)總帳會(huì)計(jì)期2、錄入手工憑證，包括：手工標(biāo)準(zhǔn)憑證、外幣憑證、統(tǒng)計(jì)憑證3、從子模塊引入憑證，如：公司間、應(yīng)付、資產(chǎn)等模塊4、利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證5、憑證資金保留及審核：可以利用聯(lián)機(jī)錄入或查詢(xún)界面進(jìn)行資金保留、審核6、過(guò)帳檢查是否存在登帳后的憑證錯(cuò)誤，如果有，進(jìn)行憑證反沖調(diào)整7、進(jìn)行（如果有外幣業(yè)務(wù)）外幣重估和匯兌損益的處理8、提交“總賬關(guān)賬檢查報(bào)表”復(fù)核所有數(shù)據(jù)9、編制財(cái)務(wù)報(bào)表并復(fù)核和分析9、關(guān)閉當(dāng)前會(huì)計(jì)期，并打開(kāi)下一會(huì)計(jì)期10、進(jìn)行憑證打印和裝訂10總賬模塊處理的業(yè)務(wù)類(lèi)型-日常業(yè)務(wù)未來(lái)，大部分的分錄產(chǎn)生于子模塊中，總賬中直接錄入的憑證占少數(shù)部分。具體需要在總賬中錄入憑證的業(yè)務(wù)類(lèi)型參照“民生人壽操作流程概覽”。登錄系統(tǒng)操作演示！11查詢(xún)及追溯科目余額的查詢(xún)兩種方法界面查詢(xún)，并可以追溯至原始憑證報(bào)表查詢(xún)，不能進(jìn)行追溯12主要報(bào)表介紹資產(chǎn)負(fù)債表?yè)p益表現(xiàn)金流量表科目明細(xì)賬科目匯總賬分公司業(yè)務(wù)明細(xì)表總賬關(guān)賬檢查報(bào)表原始單據(jù)歸檔清單核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)日結(jié)單…..13注意事項(xiàng)為規(guī)范操作，日記帳批的命名需要按照規(guī)則命名，所有涉及的英文字母為大寫(xiě)；憑證審核：與以前的審核不同，需要指定具體用戶(hù)來(lái)進(jìn)行審核（三級(jí)機(jī)構(gòu)人員不足需要由所屬的二級(jí)機(jī)構(gòu)審核）；在同一批下輸入多個(gè)日記帳時(shí)，每錄入完一個(gè)日記帳后只操作“資金檢查”，一旦“資金保留”后將無(wú)法新增；在原有的批下新增日記帳時(shí)，需要先“復(fù)核批”，然后在批下新增，否則將會(huì)新建一個(gè)新批；憑證具有兩個(gè)編號(hào)，一個(gè)是系統(tǒng)流水號(hào)，即系統(tǒng)編號(hào)，一個(gè)是憑證裝訂號(hào)，即憑證編號(hào)，兩者均體現(xiàn)在憑證上；憑證過(guò)賬后，才能查詢(xún)科目余額，過(guò)賬后的日記帳無(wú)法進(jìn)行“反過(guò)賬”，對(duì)于手工錄入的憑證如發(fā)現(xiàn)有誤則進(jìn)行沖銷(xiāo)并重新錄入，對(duì)子模塊導(dǎo)入的憑證如發(fā)現(xiàn)有誤不允許沖銷(xiāo)而是從源頭進(jìn)行調(diào)整。14公司間往來(lái)業(yè)務(wù)序號(hào)公司間業(yè)務(wù)類(lèi)型對(duì)應(yīng)科目備注1資金上劃11980100跨級(jí)往來(lái)2資金下?lián)?19802003費(fèi)用支出代墊119803004資產(chǎn)調(diào)撥11980400已折舊資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)間調(diào)撥5資產(chǎn)統(tǒng)購(gòu)11980500IT統(tǒng)購(gòu)類(lèi)資產(chǎn)的往來(lái)管理GIS公司間往來(lái)平臺(tái)為各子公司提供一個(gè)受控中央位置，用于在整個(gè)組織內(nèi)執(zhí)行公司間事務(wù)處理。根據(jù)民生的業(yè)務(wù)類(lèi)型需要及同業(yè)公司的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，公司間往來(lái)業(yè)務(wù)類(lèi)型及科目劃分如下：15公司間往來(lái)功能控制保證公司間業(yè)務(wù)經(jīng)對(duì)方審批復(fù)核后，雙方以同期間、同金額、同幣種協(xié)同入賬；自動(dòng)會(huì)計(jì)規(guī)則生成雙方賬戶(hù)，減少手工輸入量；通過(guò)工作流發(fā)送通知至給定義的用戶(hù)或責(zé)任。例如，在發(fā)送公司提交事務(wù)處理時(shí)，通知接收公司復(fù)核并審批事務(wù)處理。在接收公司審批或拒絕事務(wù)處理后，發(fā)送公司會(huì)收到系統(tǒng)的通知；提供往來(lái)報(bào)單打印，作為雙方入賬的原始單據(jù)。16總賬模塊處理的業(yè)務(wù)類(lèi)型-接口Oracle總賬模塊提供對(duì)外的數(shù)據(jù)傳輸接口，以便于系統(tǒng)的擴(kuò)展與其他系統(tǒng)的集成。目前，民生人壽總賬模塊的接口有：序號(hào)接口名稱(chēng)導(dǎo)入執(zhí)行者導(dǎo)入頻率1核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)日常計(jì)劃總公司差異調(diào)整分支公司每天2銷(xiāo)售管理系統(tǒng)分支公司每月3準(zhǔn)備金系統(tǒng)總公司每月4投資核算系統(tǒng)總公司每月17注意事項(xiàng)所有從其他系統(tǒng)導(dǎo)入至Oracle系統(tǒng)的數(shù)據(jù)均不允許直接在總賬沖銷(xiāo)和修改；每天上午8點(diǎn)系統(tǒng)自動(dòng)將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入至總賬；若有沖正業(yè)務(wù)，二級(jí)機(jī)構(gòu)人員在各自機(jī)構(gòu)自行導(dǎo)入；每天將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的日記帳過(guò)賬，在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)總賬中分別打印“日結(jié)單”進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整做到日清月結(jié)；若是通過(guò)“000000民生人壽_總賬超級(jí)用戶(hù)”導(dǎo)入或錄入的憑證必須要通過(guò)請(qǐng)求“CUX:更改日記帳批所屬OU”將日記帳分發(fā)至各自單位。18會(huì)計(jì)期間管理模塊優(yōu)先級(jí)關(guān)賬模式應(yīng)付1由總部統(tǒng)一關(guān)帳采購(gòu)2由總部統(tǒng)一關(guān)帳資產(chǎn)3由分支機(jī)構(gòu)自行關(guān)帳,總部檢查總賬4由總部統(tǒng)一關(guān)帳

未來(lái)，規(guī)范應(yīng)用系統(tǒng)后，子模塊與總賬模塊的關(guān)賬模式以總公司統(tǒng)一管理為主。隨著分支機(jī)構(gòu)規(guī)模的擴(kuò)大、管理要求的提高，此模式便于總公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)的帳務(wù)管理和控制。19總賬總結(jié)往來(lái)報(bào)單打印？沒(méi)有附件的類(lèi)型－費(fèi)用程序