關于報銷零星費用支出的請示3.22

關于報銷零星費用支出的請示3.22第一篇：關于報銷零星費用支出的請示3.22綜合管理科關于報銷無發(fā)票費用的請示項目部領導：2016年4月3日至4月15日，項目部綜合管理科為項目部4部固定電話充值共花費399.2元，由于當時采用支付寶平臺充值，營業(yè)廳無法開具發(fā)票?，F(xiàn)向項目部領導申請，予以報銷。妥否，請批示。綜合管理科2016年5月19日第二篇：零星費用現(xiàn)金報銷制度零星費用現(xiàn)金報銷制度為了加強公司現(xiàn)金報銷的管理，嚴格執(zhí)行財務紀律，依據(jù)財政的有關規(guī)定，公司的各類零星費用的報銷作如下規(guī)定：1、早、中、夜班津貼：（1）享受早、中、夜班津貼的時間概念：按人力資源部有關規(guī)定。（2）報銷手續(xù)：中、夜班津貼由各部門根據(jù)上下班情況統(tǒng)計，每月匯總，由各部門領導簽字，報人力資源部審核批準后，由財務部發(fā)放。2、差旅費的報銷：（1）市內出差：A、誤餐費憑單據(jù)按市內出差伙食補貼標準執(zhí)行。B、車費憑車票（指不享受交通補貼）的由部門領導簽字后按實報銷。C、騎自行車已享受私車公用補貼的，一般不再報銷市內車費，如有特殊情況（大風、大雨、路遠），經(jīng)部門領導同意簽字，憑票按實報銷車費。（2）外地出差：A、員工去外地出差，一律填寫出差申請單，寫明出差事由、地點、日期、暫借差旅費金額等，經(jīng)部門領導簽字后報公司主管領導批準。B、員工因公去外地出差按前往地點的不同類別享受規(guī)定的伙食補助費標準報銷。C、參加外地單位召開的不開支伙食補助費的會議的人員，須取得主辦會議單位出具的證明，方可按出差伙食補助標準報銷。D、職工出差開始和結束當天的伙食補助費，按乘車、船、飛機開出和抵達時間計發(fā)。E、出差期間已按差旅費開支標準報支出差補助費的一律不得再報支夜餐費、洗滌費、茶水費等。F、一般人員出差不得乘坐飛機或火車軟臥，輪船只準報三等艙，乘坐其他交通工具，不得超出上述標準，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準。G、出差車船費憑票按規(guī)定報銷。公司住宿費按發(fā)票實際金額按規(guī)定報銷。H、審批手續(xù)。職工報銷由部門領導審核，報分管副總經(jīng)理簽字批準，部門領導的報銷則由總經(jīng)理審批。3、托費報銷：托費憑收據(jù)及獨生子女證，經(jīng)主管部門和人力資源部審核后按規(guī)定報銷。困難補助費應由本人申請，填寫申請表格，經(jīng)人力資源部和工會審批發(fā)放。上海XX企業(yè)形象設計有限公司行政部2011年1月1日第三篇：費用支出與報銷管理制度***（杭州）網(wǎng)絡科技有限公司費用支出與報銷管理制度1、總則1.1、為規(guī)范公司財務管理活動、合理控制費用開支、規(guī)范費用報銷流程，促進公司管理體系建設，特制定本制度1.2、本制度管理范圍包括車輛的維護、加油和路橋費、員工差旅、策劃推廣、辦公設備與用品、會務接待、水電氣、辦公電話與網(wǎng)絡等費用的報銷管理。1.3、本制度適用于公司所有費用使用的申報、審批、報銷以及財務賬務處理的管理。2、審批原則2.1、堅持費用“有規(guī)可依、有據(jù)可查、計劃管理、分級負責”的支出與報銷準則。2.2、按照“合理開支、嚴格控制”的管理原則，執(zhí)行“前帳不清，后款不借”的控制要求。2.3、由各部門負責人對本部門報銷費用用途的真實性、合理性進行一級審查，由綜合管理部負責人對各部門需報銷費用使用的規(guī)范性進行二級審查，由財會部門對報銷票據(jù)的合法性、規(guī)范性進行三級審查，由總經(jīng)辦進行最后的審核批準。3、審批與報銷流程審批分為財務審核和財務批準。財務審核由會計負責，財務批準由總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權的副總經(jīng)理負責。3.1、部門負責人對費用報銷人提交的費用單據(jù)和用途進行審核；涉及到差旅費用的，需要對“所因何事、去往何地、所需時間、預期結果以及費用預估”進行審核。3.2、綜合管理部負責人對費用報銷人提交的表單數(shù)據(jù)進行費用支出合理性的審計；對經(jīng)過所在部門負責人審核的差旅費用單據(jù)，根據(jù)差旅費用標準和事項達成等情況進行審核。3.3、財務主管對相關數(shù)據(jù)的準確性、真實性和所提供票據(jù)的規(guī)范性進行審核。3.4、總經(jīng)辦對費用使用效果和支出的合規(guī)性以及何時予以報銷進行核定。費用報銷流程圖報銷人所屬部門綜合管理部出納員財務主管總經(jīng)辦費用發(fā)生數(shù)據(jù)匯總報銷單形成部門審核否否綜合部復審財務校審總經(jīng)辦核定否否記賬報銷過程結束款項準備憑單核銷4、費用報銷時間要求4.1、臨時接待費、差旅費、會務費、辦公費、行政后勤的生活與設備設施維修費、車輛維修費、加油費、路橋費、停車費和洗車費等，應在費用事項結束后的三個工作日內進行報銷。綜合管理部管理文件/4***（杭州）網(wǎng)絡科技有限公司4.2、屬于主營業(yè)務涉及到的相關費用和履行業(yè)務合同產(chǎn)生的費用，其報銷應在事項結束后的五個工作日內進行報銷。4.3、如因會務或臨時性業(yè)務需要在酒店或者飯店的接待（包括餐飲和住宿）以簽單掛賬方式結算的，以甲乙雙方約定的結算時間進行報銷。4.4、以簽單掛賬方式進行費用結算的，只能設定一個有簽單掛賬權限的人員，并報綜合管理部和財務部進行備案。4.5、出差借款和差旅費用，如有特殊原因不能在規(guī)定時間內進行報銷的，應在一周內辦理報銷手續(xù)。4.6、所有因公所借備用金或者差旅期間發(fā)生的費用或者其它應報費用未在規(guī)定時限進行報銷的，自規(guī)定時限次日起按借款額的1%罰款，每遲滯一天遞增0.5個百分點的罰款。5、報銷單據(jù)填寫要求5.1、單據(jù)填寫時，金額的大寫小寫必須易認與規(guī)范。5.2、格式單據(jù)表格中金額大寫如遇空位，須用“”符號填寫，金額小寫數(shù)字前須加上“￥”符號填寫。5.3、報銷差旅費填寫《費用報銷單》，依據(jù)已審批的《出差申請單》，并附上《差旅費用報銷明細表》。6、報銷單據(jù)的要求6.1、對原始單據(jù)的要求6.1.1、有發(fā)票和沒有發(fā)票的，須分開填寫費用報銷單。6.1.2、有費用發(fā)票的，發(fā)票必須真實、合法、準確和完整，費用報銷人須對所提供的發(fā)票合法性以及與費用事項的一致性負責。6.1.3、沒有發(fā)票的單據(jù)，必須標明具體項目和實際費用，不得出現(xiàn)模糊、涂改、挖補的現(xiàn)象。6.2、原始單據(jù)的粘貼：粘貼范圍，應以粘貼單的大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。63、原始票據(jù)必須按類別、大小規(guī)格分別粘貼，不可類別和規(guī)格都不分地混合粘貼。6.4、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，綜合管理部有權退回，財務部門有權拒絕報銷。7、費用支付單據(jù)說明7.1、目前在用的涉及費用報銷支付單據(jù)有《借款申請單》、《費用報銷單》和《差旅費用報銷單》三種。7.2、暫時未能及時取得發(fā)票或相關票據(jù)的，須填報《借款申請單》，按照臨時借款辦理；待取得相關票據(jù)以后，再根據(jù)程序進行核銷。7.3、預支、預借和報銷的款額超過1000元及以上的，原則上以銀行轉賬的方式支付。特別情況下需要現(xiàn)金的，須經(jīng)總經(jīng)辦批準。8、臨時性費用需求的申報流程可以參照費用報銷流程，個別差異點如下：8.1、須事先向綜合管理部報備，按照程序進行報批，未經(jīng)批準者一律不得報銷。8.2、因情況特殊，不能在第一時間通過程序核定但確實急需臨時性業(yè)務相關費用支出的，須電話請示相關部門負責人及總經(jīng)理，經(jīng)電話或微信或QQ非正式批準同意后，方可費用使用，待回到公司后按程序補辦手續(xù)。8.3、戶外拓展、外訓、公司聚餐、年會等活動開展需要經(jīng)費的，綜合管理部或活動主辦部門須擬定書面報告，載明活動類別、舉辦地點、參加人數(shù)、活動規(guī)格、預估經(jīng)費等，經(jīng)總經(jīng)辦綜合管理部管理文件/4⊕***（杭州）網(wǎng)絡科技有限公司核定后，由財務部門按照支付和報銷流程進行預支和報銷。9、業(yè)務接待與差旅用餐的管理要求9.1、非差旅過程中，因公司業(yè)務需要接待的，屬于總經(jīng)辦接待層級的，由總經(jīng)辦自行安排；總經(jīng)辦以外的部門需要安排接待的，須經(jīng)綜合管理部報備，并由綜合管理部報請總經(jīng)辦核準后，方可進行接待事宜。9.2、原則上，總經(jīng)辦以外部門在公司所在地的接待費用標準分為兩個等級：普通級的，每人三十五元以內；特別級，每人七十元以內。9.3、總經(jīng)辦以外人員差旅中，因業(yè)務需要予以接待客戶的，對方人數(shù)在三人以內，按照每人四十元以內標準執(zhí)行；超出三人但在五人以內，按照每人五十元以內標準執(zhí)行；確實需要提高招待規(guī)格的，必須經(jīng)總經(jīng)辦核準并向綜合管理部進行備案（原則上不得超出每人七十元的標準），方可進行。9.4、總經(jīng)辦以外部門人員差旅過程中，每人每天標準不超過五十元（不足整天的，按早餐十元、中餐與晚餐各二十元標準執(zhí)行）；如因工作需要公司以外人員同行協(xié)助事務辦理的，按照每人三十五元以內的標準，超出部分由事務經(jīng)辦人自理。10、業(yè)務接待住宿的管理要求10.1、因業(yè)務給予接待的人員需要安排住宿的，接待部門相關人員需要提前提交申請，在經(jīng)過所在部門和總經(jīng)辦審批后轉綜合管理部給予安排和備案。10.2、接待安排住宿的，原則上以經(jīng)濟酒店和非星級酒店普通標房為首先，特別需要的，應經(jīng)總經(jīng)辦核準。10.3、總經(jīng)辦以外部門人員差旅過程中需要住宿的，按照經(jīng)濟酒店優(yōu)選、非星級酒店普通標房次選的規(guī)格執(zhí)行；同性別二人及以上人員一起出差的，按照經(jīng)濟酒店或非星級酒店普通標房雙人間標準；超出雙人安排后的單數(shù)人員，可以增開房間。11、差旅過程中，如有接待方提供餐飲與住宿方面安排或由綜合管理部等提前預定食宿方面的，不得再度提出相關費用報銷申請。12、借款管理12.1、原則上試用時長不足半個月的員工不允許借款；特殊情況時，由其所屬部門領導簽字（視為擔保）同意后方可。12.2、因公務所需借取備用金的，借款時應在借款申請單中寫明“xx備用金借款”字樣，由所在部門負責人簽批后予以借款，該借款可在提交相關費用報銷單沖抵后循環(huán)使用，當備用金使用項目結束時須并按歸還到財務部門并給予該借款完結的手續(xù)辦理。12.3、無論差旅需要或是備用金的申領，均須符合“前帳未清，后款不借”的原則。12.4、因業(yè)務需要長期駐外的部門或者個人，可按照經(jīng)費預算的具體情況申請月度備用金。12.5、結束差旅或駐外或調職、離職等現(xiàn)象出現(xiàn)，必須回公司辦理費用報銷或財務結算手續(xù)。12.6、因臨時接待、差旅、會務、行政辦公文具用品設備設施購置與維修、社保、廣告宣傳、培訓、招聘以及車輛維修、加油、路橋、停車、洗車等費用，可在已經(jīng)申請報批的前提下自行墊付或者預先借支。13、附則13.1、本管理制度核定權屬總經(jīng)辦。13.2、本管理制度的制訂、修訂和解釋權屬于綜合管理部。綜合管理部管理文件/4***（杭州）網(wǎng)絡科技有限公司附圖示綜合管理部管理文件/4第四篇：關于辦公支出報銷的請示關于申請增加辦公支出報銷的請示鎮(zhèn)人民政府：因辦公費支出受農(nóng)村“三資”管理辦法規(guī)定的限制。我村地處城中，征地事務又多，辦公場所又要維持正常運轉，方便村民辦事的需求。申請增加報銷支出明細如下：1，8月電費。2，9月電費合計人民幣佰拾元整（），請予同意報銷為感！特此請示村民委員會2015年月日第五篇：費用報銷及支出授權審批管理制度123欣雨報銷制度欣雨費用支出及資金支付審批規(guī)定第一條為明確公司有關費用開支管理和資金支付審批程序，確保公司經(jīng)營管理活動的合理、有效，促進公司經(jīng)濟效益提高，根據(jù)公司實際情況，特制定本規(guī)定。第二條適用范圍四川省欣雨科技有限公司(簡稱欣雨)第三條費用支出管理及報銷原則一、費用報銷必須按制度要求辦理相關申請、合同審核、詢價比價、預算審核等相關手續(xù)。二、在審核報銷費用過程中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)及有損公司利益的事項，財務人員有權拒絕報銷相關費用。三、報銷單據(jù)必須真實、合法、完整，原始單據(jù)必須用膠水粘貼；不符合要求的財務部予以退還。四、公司各部門必須將費用控制在預算范圍內；超出預算須按相關規(guī)定履行預算外審批手續(xù)。五、公司日常費用實行年初預算、總額控制、分級管理、逐級審批。六、公司日常經(jīng)營費用按照“誰經(jīng)辦，誰負責”的原則，并實行歸口管理。七、資本性支出包括對外投資、固定資產(chǎn)購置、辦公室裝飾裝修以及設備設施購置等支出必須由使用部門書面形式向公司申請（包括可性研究報告、初步設計、技術方案等），資本性支出都必須經(jīng)過董事長的審批后，方可支付執(zhí)行。第四條費用支出報銷審批權限及流程1、個人借支（＜2萬元）、日常費用（＜1萬元）、外協(xié)成本（＜5萬元）、稅金等費用經(jīng)辦人→部門（項目）經(jīng)理→欣雨財務部→欣雨總經(jīng)理欣雨報銷制度(二)發(fā)票上付款單位一定要寫全稱。(三)數(shù)量、單價、金額必須準確完整，大小寫金額必須相符。(四)發(fā)票須加蓋出票方的發(fā)票專用章，開票人姓名和開票的日期必須填列完整，(五)發(fā)票必須印有國家或地方稅務機關的發(fā)票（收據(jù)）監(jiān)制章。三、報銷審批手續(xù)必須完整：費用報銷時須判斷是否在預算范圍內，日常費用報銷原則上須在費用發(fā)生后20日內報銷；特殊情況須向公司財務負責人同意后方可報銷。第七條資金支付審批程序一、個人借款：1、借款范圍：個人借款只能用于因公業(yè)務并履行審批手續(xù)；嚴禁因私人事務借款。2、借款審批權限和流程：按《費用審批權限表》辦理。3、借款人對所借款項必須公款公用，不得挪用公款。4、借款超過10000元的，必須提前一天到財務部預約，以便財務部安排資金。5、因公事務結束后需按報銷規(guī)定在費用發(fā)生后15日內沖賬；（并在報銷單右上角注明需沖銷的借款金額）如不能按期結清的，須向公司財務負責說明，否則從經(jīng)辦人次月工資中扣除。6、財務部應及時督促，清理分類暫借款。二、提現(xiàn)出納員提取現(xiàn)金用于日常報銷，應填寫用款申請單，經(jīng)財務部審核后，出納員方可提取現(xiàn)金。三、內部資金調度公司內部資金調度指公司開戶的各銀行間的資金調度，由財務部負責資金調度管理的經(jīng)辦人提出書面申請，或填寫用款申請單，經(jīng)財務部審核后方可辦理。四、領導外出時款項的支付欣雨報銷制度(二)供應商送貨后，由收貨人簽名確認，綜合部負責人簽名確認，供應商簽名確認，一聯(lián)存根，一聯(lián)記賬，一聯(lián)客戶。(三)辦公用品由綜合部統(tǒng)一管理，辦公用品保管人需登記辦公用品臺賬，（使用人需要在臺賬上簽字）定期盤點庫存辦公用品，財務部可不定期抽查、監(jiān)督。(四)辦公用品如為信息設備（如u盤、鍵盤或鼠標等）由各部門申請向綜合部，再由綜合部統(tǒng)一購買，財務部監(jiān)督驗收。（采購中，財務部門必須做好詢價工作）(五)綜合部須每月編制各部門辦公用品領用清單，辦公用品領用清單交各部門負責人簽字確認后由綜合部負責保管齊全。四、市內交通費(一)員工因工作需要發(fā)生市內交通費，一般情況下只能報銷公交車費，如遇特殊情況需由部門負責人批示后方可報銷的士費;日常市內外出不得報銷個人餐費。（含因業(yè)務外出市內考察）(二)報銷時，需附《公交車票費用報銷明細單》（見附件），將乘車日期、辦理業(yè)務的內容、起始地、目的地、金額等填寫齊全（此費用可以一個月報銷一次）。出租車費用報銷時，需在《出租車使用表》上寫明業(yè)務內容，起始地，目的地，金額。經(jīng)部門經(jīng)理審核后方可報銷。五、薪酬福利費(一)公司本部每月工資發(fā)放