可信企業(yè)跨境人民幣結(jié)算便利化方案

優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)跨境人民幣結(jié)算便利化方案（試行）根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹落實(shí)〈國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)的若干意見〉的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號(hào)）、《中國(guó)人民銀行南京分行辦公室關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)跨境人民幣結(jié)算便利化服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)意見》（南銀辦〔2018〕183號(hào)），江蘇地區(qū)銀行外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣業(yè)務(wù)自律機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱“自律機(jī)制”）各成員單位共同商議，制定以下落實(shí)方案，南京地區(qū)銀行可根據(jù)方案要求為“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”提供高水平跨境人民幣結(jié)算化服務(wù)。一、“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)滿足以下標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)認(rèn)定為“跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”，由自律機(jī)制組織各成員銀行評(píng)估，并報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案后發(fā)布名單：1.在江蘇省內(nèi)注冊(cè)成立并正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)三年（含）以上。2.上年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入原則上應(yīng)達(dá)到3億元（含）以上。3.必須是以實(shí)體生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)為主業(yè)的企業(yè)（包括為集團(tuán)內(nèi)實(shí)體企業(yè)服務(wù)的財(cái)務(wù)公司），不包括房地產(chǎn)企業(yè)、政府平臺(tái)企業(yè)和以轉(zhuǎn)口貿(mào)易（包括離岸/在岸轉(zhuǎn)賣）為主業(yè)的企業(yè)，優(yōu)先支持跨境人民幣結(jié)算規(guī)模大、筆數(shù)多的制造業(yè)企業(yè)或其產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)。4.企業(yè)有運(yùn)作良好的內(nèi)控管理機(jī)制，能夠自行妥善留存跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)交易單證等真實(shí)性證明資料，并愿意配合經(jīng)辦銀行、自律機(jī)制或人民銀行的事中事后抽查、核實(shí)工作。5.守法自律，近三年無(wú)實(shí)質(zhì)性違反或故意規(guī)避跨境人民幣管理規(guī)定、外匯管理法規(guī)、國(guó)家“三反”規(guī)定等法律、法規(guī)的情形；未被納入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單和貨物貿(mào)易外匯管理B、C類企業(yè)；未涉嫌大規(guī)?？缇惩稒C(jī)套利活動(dòng)。6.長(zhǎng)期、穩(wěn)定地使用人民幣跨境結(jié)算，原則上延續(xù)時(shí)間達(dá)到兩年（含）以上，累計(jì)筆數(shù)達(dá)到100筆（含）以上，人民幣跨境結(jié)算累計(jì)規(guī)模達(dá)到1億元（含）以上。7.企業(yè)在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下穩(wěn)定地使用跨境人民幣結(jié)算，筆數(shù)或金額原則上應(yīng)達(dá)到其跨境人民幣結(jié)算總量的一半（含）以上。8.如不完全滿足上述標(biāo)準(zhǔn)，但確屬于優(yōu)質(zhì)人民幣跨境結(jié)算企業(yè)，銀行可在做好盡職調(diào)查的前提下書面上報(bào)自律機(jī)制，由自律機(jī)制進(jìn)行綜合評(píng)估后確定是否準(zhǔn)入。二、高水平便利化措施主要內(nèi)容各銀行憑“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”提交的《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收/付款說(shuō)明》或支付信息清單，直接辦理貨物貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、退款除外），以及人民幣資本金的依法合規(guī)使用，企業(yè)無(wú)需事前、逐筆提交真實(shí)性證明材料；企業(yè)辦理其他跨境人民幣業(yè)務(wù)時(shí)，銀行可采用現(xiàn)行法規(guī)允許的最簡(jiǎn)化流程辦理。支持銀行在保證支付安全和符合相關(guān)法規(guī)的前提下，憑企業(yè)提交的電子形式的《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收/付款說(shuō)明》或支付信息清單辦理業(yè)務(wù)，探索無(wú)紙化操作。銀行應(yīng)要求企業(yè)自行妥善留存跨境人民幣結(jié)算交易單證等真實(shí)性證明資料至少5年，便于必要時(shí)進(jìn)行事后查核（企業(yè)告知書見附件2）。交易單證、資料等可以是紙質(zhì)形式或者符合法律法規(guī)的電子形式。三、風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.提供跨境人民幣結(jié)算便利化服務(wù)的銀行，需有健全的內(nèi)控制度、較高素質(zhì)的從業(yè)人員、較豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)履行“三反”義務(wù)，近三年開展跨境人民幣業(yè)務(wù)無(wú)重大違法違規(guī)行為，原則上上年度執(zhí)行人民銀行政策和外匯管理規(guī)定年度考核均為B及以上。2.各銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)實(shí)施事后抽查跨境人民幣結(jié)算交易單證、真實(shí)性證明資料或?qū)ζ髽I(yè)跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)回訪，也可兩種方式組合使用，始終掌握“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”的情況（抽檢通知書見附件3）。抽查業(yè)務(wù)比例和抽查范圍：各銀行對(duì)貨物貿(mào)易（含預(yù)收預(yù)付貨款）、服務(wù)貿(mào)易收入的抽查比例要求暫定為0，各銀行也可根據(jù)實(shí)際情況自行確定本行抽查比例；服務(wù)貿(mào)易支出等值5萬(wàn)美元以上抽查比例至少為結(jié)算金額的5%至10%；其他便利化業(yè)務(wù)抽查比例至少為結(jié)算金額的5%；自律機(jī)制、監(jiān)管部門可根據(jù)實(shí)際情況或形勢(shì)變化，酌情調(diào)整抽查比例。抽查或回訪頻率根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況而定，至少每季度或每半年實(shí)施一次。銀行可根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)，在本行業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)量基礎(chǔ)上進(jìn)行抽查；如同一企業(yè)涉及多個(gè)銀行的，相關(guān)銀行可以自行或通過(guò)自律機(jī)制與其他銀行協(xié)商共同抽查、回訪（單證抽查記錄表及現(xiàn)場(chǎng)回訪記錄單見附件4和5）。抽查或回訪工作應(yīng)留有痕跡備查。銀行事后抽查情況通過(guò)自律機(jī)制平臺(tái)共享，若涉及商業(yè)機(jī)密，可通過(guò)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行隱去相關(guān)內(nèi)容后共享。3.經(jīng)辦銀行應(yīng)對(duì)“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，發(fā)現(xiàn)異常和可疑情形，尤其是滿足以下條件的，應(yīng)及時(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)核查或要求企業(yè)提供相關(guān)資料進(jìn)行核實(shí)，并及時(shí)報(bào)告自律機(jī)制和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。若涉及商業(yè)因素，經(jīng)辦銀行也可先報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行隱去經(jīng)辦銀行信息后轉(zhuǎn)發(fā)自律機(jī)制。經(jīng)辦銀行或自律機(jī)制應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)采取措施核實(shí)并評(píng)估異常和可疑情形，將涉嫌違規(guī)企業(yè)或不再滿足“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)從名單中移除，并由自律機(jī)制將剔除名單的企業(yè)予以發(fā)布。經(jīng)辦銀行發(fā)現(xiàn)異常后的核實(shí)工作應(yīng)當(dāng)留痕備查。（1）出現(xiàn)與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特征明顯不符的突發(fā)性大額業(yè)務(wù)；（2）出現(xiàn)與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符的大額或高比例預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)，突然大規(guī)模開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算或融資；（3）一段時(shí)期內(nèi)的跨境收支規(guī)模、期限等與其歷史狀況出現(xiàn)大幅偏離；（4）企業(yè)跨境交易項(xiàng)目或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化，或者企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)重大問題；（5）在銀行抽查或回訪工作中不予配合或提供虛假資料；（6）被列入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管名單和貨物貿(mào)易外匯管理B、C類企業(yè)名單；（7）被人民銀行、外匯局或其他監(jiān)管部門查處或進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示；（8）涉嫌違反國(guó)家“三反”規(guī)定或其他法規(guī)政策，涉嫌大規(guī)?？缇惩稒C(jī)套利行為；（9）其他異?？梢汕闆r。4.自律機(jī)制按年度組織各銀行對(duì)“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”進(jìn)行評(píng)估和動(dòng)態(tài)調(diào)整，對(duì)于一年以上未發(fā)生跨境人民幣業(yè)務(wù)且預(yù)計(jì)未來(lái)不再發(fā)生跨境人民幣業(yè)務(wù)的企業(yè)，或者不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易的企業(yè)，由自律機(jī)制將其移出“優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”名單。自律機(jī)制每年2月底前完成名單更新發(fā)布，也可基于銀行或企業(yè)申請(qǐng)，臨時(shí)開展評(píng)估和動(dòng)態(tài)調(diào)整，并將動(dòng)態(tài)更新的優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)名單發(fā)布在自律機(jī)制平臺(tái)上。5.優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)名單為銀行間共享名單。此外，各銀行可根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)政策，在優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)名單之外另行梳理認(rèn)定在本行系統(tǒng)