《商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析》

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析

目錄

前言.....................................................................................2

一、信貸業(yè)務(wù)的理論概述......................................................................2

（一）信貸業(yè)務(wù)的定義...................................................................2

（二）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分類...............................................................3

1.信用風(fēng)險(xiǎn)........................................................................3

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn).......................................................................3

3.法律風(fēng)險(xiǎn).......................................................................3

4.政策風(fēng)險(xiǎn).......................................................................3

二、遵義市某招商餛行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和成因................................................3

（一）遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀................................................3

1.不良貸款率仍然很高，呆賬準(zhǔn)備金不足............................................3

2.信貸資產(chǎn)單一，貸款風(fēng)險(xiǎn)集中....................................................4

3.中長期貸款持續(xù)快速增長，信貸風(fēng)險(xiǎn)加大.........................................4

（二）遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因.........................................4

1.遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的外部原因...................................4

2.遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部原因...................................6

三、遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題............................................6

（一）貸前調(diào)查存在的問題...............................................................6

（二）貸中管理存在的問題...............................................................6

（三）貸后清收存在的問題...............................................................7

四、重構(gòu)遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程..............................................7

（一）貸前調(diào)查.........................................................................7

（二）貸中審查.........................................................................8

（三）貸后控制.........................................................................8

結(jié)論....................................................................................10

參考文獻(xiàn)....................................................................................II

致謝...................................................................錯誤!未定義書簽。

前言

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在我國發(fā)展迅速，逐步實(shí)現(xiàn)了各個產(chǎn)業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)化。同時，消費(fèi)金融公司

借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，將消費(fèi)金融與互聯(lián)網(wǎng)整合在一起。2010年，阿里小貸業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，使得

更多的人參與到互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)信貸中來。各大商業(yè)銀行也紛紛借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，將自己部分

線下業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到互聯(lián)網(wǎng)平臺上，實(shí)現(xiàn)線上線下信貸業(yè)務(wù)同時進(jìn)行。

根據(jù)艾瑞咨詢的相關(guān)預(yù)測，未來五年消費(fèi)信貸（含房貸）的整體符合增長速度是在21%

左右，整體規(guī)模將會從2015年的19萬億元增長到2019年的41萬億元。

圖1：中國消費(fèi)信貸余額從2017年-2019年預(yù)計(jì)保持CACR21%以上的增長

在經(jīng)濟(jì)和金融全球化發(fā)展的大潮下，向銀行融資擴(kuò)大規(guī)模成為企業(yè)求存的主要渠道。

融資難似乎是當(dāng)下一個熱門話題，而在企業(yè)融資中，大中型企業(yè)大多不存在融資困難的問

題，反而是那些小微企業(yè)所獲得的信貸支持較低。這正成為小微企業(yè)發(fā)展速度減慢的重要

原因。在整個國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的過程中，小微企業(yè)發(fā)揮的作用越來越凸現(xiàn)出來，并且它

在整個國民經(jīng)濟(jì)中的地位得到了很大的提升。為了實(shí)現(xiàn)客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整、收益的不斷增加、

核心競爭力的不斷有效提升以及整個市場風(fēng)險(xiǎn)的有效分散，對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展

成為貴州商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、高速發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇和戰(zhàn)略需要。

而對于我國的商業(yè)銀行，開辟小微企業(yè)信貸市場是其未來重要的發(fā)展目標(biāo)，在當(dāng)前企

業(yè)融資的渠道逐漸增多以及商業(yè)銀行同行內(nèi)競爭力日益加大的條件下，能否取得小微企業(yè)

貸款業(yè)務(wù)的這個市場是商業(yè)銀行保持信貸優(yōu)勢的關(guān)鍵因素。

一、信貸業(yè)務(wù)的理論概述

（一）信貸業(yè)務(wù)的定義

信貸即信用貸款，是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。信貸業(yè)務(wù)即是進(jìn)行信貸活動的業(yè)

務(wù)，從信貸主體來看，信贊業(yè)務(wù)包括公司信貸和個人信貸。

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影

響金融產(chǎn)品價值，從而給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，信貸風(fēng)險(xiǎn)是指因交易

對手無力履行合同而造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性，即債務(wù)人未能如期償還其債務(wù)造成違約，而

2

給經(jīng)濟(jì)主體帶來的風(fēng)險(xiǎn)。這里的風(fēng)險(xiǎn)被理解為只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時才會產(chǎn)生.因此.信

貸風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)C

（二）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分類

目前國內(nèi)信貸業(yè)務(wù)行業(yè)魚龍混雜，缺乏統(tǒng)一的制度規(guī)范，“跑路”平臺接二連三，更

是存在眾多風(fēng)險(xiǎn)。本文主要介紹的是信用風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)

險(xiǎn)。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

社會信用體系的不健全、不完善，和征信機(jī)構(gòu)的不發(fā)達(dá)、不開放。目前國內(nèi)缺乏比較

權(quán)威、可信度高的，能夠提供較為仝面、真實(shí)的企業(yè)信用和個人信用的征信機(jī)構(gòu)，信用信

息少。同時現(xiàn)有的征信機(jī)構(gòu)也對信貸業(yè)務(wù)行業(yè)不開放、不透明。

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)是指信貸業(yè)務(wù)平臺網(wǎng)絡(luò)受到攻擊不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。目前國內(nèi)信

貸業(yè)務(wù)行業(yè)主要有三大技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：第一種風(fēng)險(xiǎn)是網(wǎng)站被黑客攻擊，切斷了平臺與客戶的聯(lián)

系。第二種風(fēng)險(xiǎn)是賬戶被盜取，資金被提走。第三種是個人隱私被盜取或者數(shù)據(jù)庫被格式

化了，其中有的個人信息被黑客盜走后，客戶會頻繁接到騷擾短信。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)

法律層面存在監(jiān)管的缺失。信貸業(yè)務(wù)屬于跨界的互聯(lián)網(wǎng)金融，目前國家還沒有出臺相

應(yīng)的法律法規(guī)，沒有明確的監(jiān)管主體和監(jiān)管辦法，因比整個行業(yè)處于一個監(jiān)管的真空地帶。

無法可依、沒人監(jiān)管。詐褊、“非法集資”和倒閉跑路的信貸業(yè)務(wù)平臺頻現(xiàn)，普通投資者

深受其害。

4.政策風(fēng)險(xiǎn)

政策風(fēng)險(xiǎn)是指由于國家政策變化而給信貸業(yè)務(wù)借貸行業(yè)發(fā)展帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

目前我國政府頻頻出臺針對互聯(lián)網(wǎng)金融和信貸業(yè)務(wù)行業(yè)的政策，政府出臺的行業(yè)政策

對國內(nèi)信貸業(yè)務(wù)行業(yè)有很大的沖擊。

現(xiàn)在很多信貸業(yè)務(wù)平臺開發(fā)了向放貸人提供擔(dān)保的業(yè)務(wù)，以滿足放貸人對資金安全性

的需求，保證貸款人的本金和利息。一旦信貸業(yè)務(wù)平臺利用其自身資金為放貸人提供保證,

那么就屬于從事借款擔(dān)保業(yè)務(wù)。按照一般企業(yè)在工商局進(jìn)行登記的信貸業(yè)務(wù)平臺就涉嫌違

法提供借款擔(dān)保的行為。

二、遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和成因

（一）遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

L不良貸款率仍然很高，呆賬準(zhǔn)備金不足

不良貸款率是衡量銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要指標(biāo)。

不良貸款率二期末不良貸款余額/期末發(fā)放貸款總額

其中，不良貸款指的是按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)對貸款進(jìn)行分級中處于次級、可疑和損失僑款表2

為交通銀行不良貸款率變動分析：

表1遵義市某招商銀行2014年一一2016年不良貸款余額變動（單位：百萬元）

年份次級可疑損失合計(jì)

2014132699793393326995

20151377813586694634310

20161610318680823443017

資料來源：遵義市某招商銀行2014/2015/2016年年報(bào)

由表1可知，遵義市某招商銀行不良貸款呈現(xiàn)逐年上升趨勢，而在遵義市某招商銀行

小微企業(yè)信貸時，風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍需進(jìn)一步提高，可以考慮參考西方成熟的小微企業(yè)信貸

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風(fēng)險(xiǎn)管理模式,并結(jié)合我國實(shí)際情況.加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力,提高小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管

理水平。

2信貸資產(chǎn)單一，貸款風(fēng)險(xiǎn)集中

信貸資產(chǎn)種類單,，貸款風(fēng)險(xiǎn)集中不易分散是目前遵義市某招商銀行信貸資產(chǎn)存在風(fēng)

險(xiǎn)的另一大表現(xiàn)。在貸款地區(qū)上，遵義市某招商銀行新增貸款主要投向了市內(nèi)的龍頭企業(yè),

而對經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對薄弱的小微企業(yè)和個人貸款需求滿足度相對較低。從貸款行業(yè)來看，不

合理的結(jié)構(gòu)性特征依然延續(xù)，商業(yè)銀行繼續(xù)青睞大、“好”項(xiàng)目。項(xiàng)目貸款由于具有時間

長、穩(wěn)定性高、利率高、貸款留存率高等屬性，導(dǎo)致大多數(shù)商業(yè)銀行往往不遺余力的去盡

量爭取大項(xiàng)目的貸款。

截至2016年3月末，遵義某招商銀行逾期貨款為3854萬元，較年初增長1629萬元，

較同期增長3338萬元。其中小企業(yè)客戶逾期貸款增長較快（主要為恒祥銀票墊款）。

表2遵義某招商銀行一季度逾期貸款情況表（單位：萬元）

2016年一季度逾期貸款情況表

分類余額較年初較同期

公司類客戶000

小企業(yè)客戶359814993098

個貸客戶256130240

逾期貸款385416293338

從上表可以看出，風(fēng)險(xiǎn)主要集中在小微企業(yè)和個人信貸中，風(fēng)險(xiǎn)比較集中，而對于

大公司的貸款，從遵義市某招商銀行的2016一季度財(cái)務(wù)報(bào)告來看，并沒有發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，

這體現(xiàn)了遵義市招商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)集中在小微企業(yè)和個人客戶上。

3.中長期貸款持續(xù)快速增長，信貸風(fēng)險(xiǎn)加大

目前，我國短期貸款占貸款總額的比例呈逐年下降走勢，中長期貸款的比重則不斷提

高。而在宏觀調(diào)控緊縮信貸的影響下，短期流動貸款被進(jìn)一步壓縮，中長期貸款則由于受

貸款計(jì)劃和授信約束的影響繼續(xù)增加，銀行偏“長”避“短”的傾向更加明顯。而中長期

貸款由于時間跨度較大，商業(yè)銀行面臨的不確定因素非常多，信用缺失和企業(yè)支付能力下

降很容易發(fā)生，企業(yè)隨時可能將因市場冷暖變化而遭受的損失轉(zhuǎn)嫁到銀行身上。據(jù)調(diào)查,

遵義招商銀行的小微企業(yè)受款主要也是以信用類為主，見下表：

表3貸款擔(dān)保結(jié)構(gòu)表

擔(dān)保類型保證類信月類抵押類

所占比例89.39%3.52%7.08%

從上表可見，遵義招商銀行的小微企業(yè)貸款主要以保證類為主，但該行的保證類貸款

事實(shí)上主要是以實(shí)際控制人夫婦的擔(dān)保記為保證擔(dān)保，從某種程度上還是信用類貸款。抵

押類貸款占有不足10%的比例，可見后期風(fēng)險(xiǎn)緩釋相對較弱，也是引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的一大成

因。

（二）遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

1.遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的外部原因

第一，小微信貸客戶群體本身原因。

小微企業(yè)數(shù)量多，而且分布于不同的行業(yè)，企業(yè)實(shí)力不強(qiáng)。公司的管理水平不高，相

關(guān)制度也不健全。在銀行需要提供擔(dān)保物使又沒有辦法拿出有效的資產(chǎn)進(jìn)行抵押。銀行對

小微客戶資料的采集需要耗費(fèi)很多的精力也不一定能全部掌握，企業(yè)的資產(chǎn)流動性又非常

大，銀行無法保證將來債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。從社會上而看，我國沒有像西方發(fā)達(dá)國家一樣建立整

個社會的信用系統(tǒng)，即使像一些專門機(jī)關(guān)有建立一些信用檔案，可是這些信息也能共享。

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即使有信用缺失卻沒有好的方法去打擊抑制。

第二，業(yè)務(wù)創(chuàng)新面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

遵義某招商銀行算是在小微信貸業(yè)務(wù)這一領(lǐng)域的先行者驗(yàn)?zāi)Ｊ娇梢阅脕斫梃b，很多方

面都需要靠自己摸索，并沒有很多的成熟的經(jīng)以解決所面臨的問題迎接挑戰(zhàn)。遵義某招商

銀行除了控制外部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外，內(nèi)部的道德風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。社會中的各項(xiàng)事務(wù)說到底

最終實(shí)行的還是單個的個人，己經(jīng)發(fā)生的許多案例顯示很多案子大多與銀行的內(nèi)部的人員

有關(guān)系，再完美的制度設(shè)計(jì)只要具體操作的人出現(xiàn)問題，都不能避免最后的嚴(yán)重后果。銀

行從業(yè)人員要有自己的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，保有比較高的道德水準(zhǔn)，對自己的業(yè)務(wù)對客戶的忠

誠度都要求很高，容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

第三，經(jīng)濟(jì)形勢下滑帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的動蕩，人民幣貶值以及政府的相關(guān)政策的調(diào)整等變化，都可能是使小

微企業(yè)陷入危局的原因。企業(yè)的資金鏈存在斷裂的風(fēng)險(xiǎn)就會使得銀行的信貸資產(chǎn)處于危險(xiǎn)

之中。相互之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)，在其中一個企業(yè)受到影響的時候產(chǎn)生多米諾效應(yīng)，

波及到其他的企業(yè)，影響很大。再加上小微企業(yè)很多，涉及的行業(yè)也很廣泛，這都是銀行

風(fēng)險(xiǎn)管理所要解決的難題C

第四，民間借貸泛濫對銀行的沖擊。

民間資本對銀行業(yè)的沖擊變得強(qiáng)烈起來，己經(jīng)出現(xiàn)過了多起高利貸導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷

裂的新聞。全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境不好可能會存在一定的影響，但是究其原因其實(shí)是與投資心態(tài)有

關(guān)。不是踏踏實(shí)實(shí)的做好實(shí)業(yè)，而是更多的是一種投機(jī)的心態(tài)，當(dāng)一個行業(yè)稱為賺錢的熱

門，資本就迅速朝那個行業(yè)聚集，正規(guī)的金融渠道走不通的時候，民間資本就自然而然的

進(jìn)入了?？墒沁@種盲目的只追求短期利益，甚至被利益蒙住了雙眼，沒有一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)意識。

而企業(yè)擴(kuò)張的速度太快就不再專注于原實(shí)業(yè)上，對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響很大。民間借貸中的有

些資金是從銀行貸款過來的，將銀行的資金投入到民間借貸中，一旦這條鏈斷了，銀行就

要面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重是來甚至?xí)萑氲嚼Ь持袩o法自拔。

第五，遵義某招商銀行小微業(yè)務(wù)高速發(fā)展帶來的負(fù)面效應(yīng)。

首先是流動性壓力。小微企業(yè)金融發(fā)展的潛力很大，遵義某招商銀行從開展小微金融

產(chǎn)品時流動性很快，數(shù)量眾多的小微企業(yè)合在一起會對資金的需求的總量會很大。在業(yè)務(wù)

開展之初，遵義某招商銀行可以將其他業(yè)務(wù)的資金暫時挪用到小微信貸業(yè)務(wù)中c但是隨著

我國銀行對貨幣政策采取收緊狀態(tài)，小微金融相關(guān)的業(yè)務(wù)也發(fā)展到了一定的規(guī)模，這就加

深了自身資金流動性的緊張度，而且流動性的緊張會在很長一段時間內(nèi)都是制約小微信貸

業(yè)務(wù)發(fā)展的重要方面。另外就是人才梯隊(duì)儲備不足。小微信貸業(yè)務(wù)發(fā)展起來之后，原來的

人員顯然不夠，而專業(yè)的人才儲備跟不上會現(xiàn)在小微信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。遵義某招商銀行應(yīng)

該要考慮建立一個專業(yè)的團(tuán)隊(duì)，專門為開展小微業(yè)務(wù)工作進(jìn)行的人才儲備。小微金融業(yè)務(wù)

目前所處的階段也是相關(guān)的，現(xiàn)在還是只探索期，現(xiàn)在來看，銀行關(guān)于小微信貸業(yè)務(wù)的形

式非常的好，不良貸款率也不高，但是從長遠(yuǎn)來看，信貸的余額不斷的增加，必然也會使

風(fēng)險(xiǎn)也累積，累積到一定的程度之后就會爆發(fā)產(chǎn)生嚴(yán)重后果。所以，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不能被

眼前的迅速發(fā)展所沖昏了頭腦而看不到隱藏在其后的危機(jī)。

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2.遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部原因

首先是貸前，遵義招商銀行對尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的事前、事中

的防范控制做得不夠，不良貸款邊清邊冒的問題依然比較突出。另外，風(fēng)險(xiǎn)識別和管理手

段落后，缺乏事前風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制

案例一、借款人丁某系遵義人，年齡41歲，離異，在遵義有一套自購住宅，目前他

行按揭貸款余額104萬。申請授信敞口110萬，以其名下房產(chǎn)作為二次抵押擔(dān)保，綜合抵

押率50機(jī)借款人的經(jīng)營主體企業(yè)為遵義某化妝品經(jīng)營部，成立于2005年，由借款人一人

獨(dú)資，近半年流水合計(jì)332萬元，企業(yè)名下無其他負(fù)債。以上案例從表面來看，借款人資

質(zhì)尚可，名下均有房產(chǎn)，且貸款有住房抵押，風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段相對較穩(wěn)健，提供的經(jīng)營銷售

流水顯示也較正常。但后期出現(xiàn)貸款違約，經(jīng)深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)：丁某存在為逃避債務(wù)假離婚

的情況，客戶經(jīng)理從一開始就沒有核實(shí)相關(guān)信息，也沒有對貸前離婚等異常事件引起重視。

且丁某中的營業(yè)額是由于刷卡機(jī)套現(xiàn)顯示的經(jīng)營流水，但實(shí)際無太多經(jīng)營銷售。經(jīng)分析，

客戶經(jīng)理貸前僅要求客戶出具了近6個月流水，但沒有隨客戶一起到銀行柜臺獲取有交易

對家的流水，也沒有進(jìn)一步核實(shí)賬務(wù)情況，僅憑客戶提供的流水進(jìn)賬簡單做了加總作為企

業(yè)銷售進(jìn)行核算，為后期客戶違約埋下了隱患。

其次，貸中風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題。遵義招商銀行的內(nèi)控機(jī)制還無法完全適應(yīng)防范和化

解金融風(fēng)險(xiǎn)的要求，無法滿足銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)定。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

方面發(fā)生了天翻地覆的變化。然而目前在我國，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制與處理的機(jī)制方法相對簡答，

依然處于薄弱趨勢。

最后，貸后風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題。貸款一旦發(fā)放成功后主導(dǎo)對象就是企業(yè)，然而及時

有效的貸后管理是信貸工作中不可或缺的環(huán)節(jié)，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量的關(guān)鍵

保證。目前遵義招商銀行成立年限不久，管理層的關(guān)注點(diǎn)主要集中在發(fā)展業(yè)務(wù)上面。再加

上貸后管理人員的短缺，往往導(dǎo)致一筆貸款發(fā)放后就無人跟蹤的情況。雖然有貸后管理相

關(guān)規(guī)章制度，但多半流于形式，客戶經(jīng)理對貸后管理執(zhí)行不到位、對銀行制度不執(zhí)行，從

而容易引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題

（一）貸前調(diào)查存在的問題

信息不對稱是指一些參與者有一定的信息，但其他一些人沒有這方面的信息，掌握的

信息越多，是信息優(yōu)勢方信息優(yōu)勢，掌握的信息少被稱為信息劣勢方。一些次級的客戶會

通過各種手段將自己的條件作一定程度的修飾，使其本來為次級的申請者變成優(yōu)良的客戶,

如單位虛開證明，虛增其職位及年收入，對實(shí)際情況進(jìn)行修飾，容易導(dǎo)致在貸前審批的過

程中出現(xiàn)不授信或少授信的客戶反而被多授信或虛增授信的情況。即使銀行方面盡職調(diào)查,

但受到獲取信息的成本限制，銀行在獲取借款人借貸信息方面仍然是被動和間接的，這種

博弈的結(jié)果肯定是掌握信息多的一方占優(yōu)勢。信息不對稱在借款申請人有意隱瞞的情況下

極大可能會產(chǎn)生逆向選擇c招商支行由于信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇問題尤為突出。一些

潛在的不良客戶會利用他們掌握的有利條件，制造一些難以辨別的虛假信息。2015年12

月進(jìn)行電話清收不良資產(chǎn)時，約有10$的客戶的單位及住宅是處于查無此人的狀態(tài)，在這

些人當(dāng)中，約有30%是屬于2015年新增分期貸款所出現(xiàn)的不良。這就是由于信息不對稱導(dǎo)

致次級客戶成為招商支行的分期業(yè)務(wù)對象，造成分期資產(chǎn)不良

（二）貸中管理存在的問題

貸中管理即指，在分期款項(xiàng)批復(fù)之后，借款人開始分期還款，在所有款項(xiàng)完全結(jié)清前，

由銀行對發(fā)放的款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤考察的管理。該部分對貸中管理僅作支行級別的討論，因?yàn)?/p>

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從基層的角度來看,貸中管理存在著以下的一些問題：1.貸中管理體系不健全；.從支行級

別來看，不同支行對于貸中管理的執(zhí)行效率會直接影響到貸款的質(zhì)量，因此招商支行貸中

管理存在著諸多問題也是信用卡大額分期業(yè)務(wù)出現(xiàn)較嚴(yán)重不良情況的主要原因c由于信用

體系建設(shè)的不完善，導(dǎo)致銀行信用卡的營銷策略大多實(shí)行以穩(wěn)健為主要的風(fēng)格，集中重視

穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)低的年費(fèi)收入，而對具有信用風(fēng)險(xiǎn)高的透支消費(fèi)的營銷力度不夠。

圖2招商支行信用卡分期業(yè)務(wù)貸中管理流程

（三）貸后清收存在的問題

某些管理者對清收重視不夠中層管理者對于貸后清收的重視程度較低，對一些不良客

戶的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足。如某些逾期超過M7的客戶，中層管理者并沒有下達(dá)明確的指令對該

類客戶采取何種措施，對于是否走訴訟途徑，處置抵押物來保全銀行資產(chǎn)決策不及時，常

常導(dǎo)致抵押物處置不及時而貶值，無法抵消掉銀行的分期資產(chǎn)。招商支行的通常作法是,

由催收統(tǒng)籌專崗的員工向中層管理者匯報(bào)相關(guān)的工作以及催收的進(jìn)程，再由中層管理者作

相應(yīng)的批復(fù)。而招商支行的發(fā)卡任務(wù)、營銷任務(wù)等影響了貸后清收的整體進(jìn)程，使得貸后

清收的力度難以在管理層面得到保障。

四、重構(gòu)遵義市某招商銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程

（一）貸前調(diào)查

所謂的貸前調(diào)查，就是信貸風(fēng)險(xiǎn)的事前識別和控制。其主要措施就是對信貸客戶進(jìn)行

評價，也就是建立信貸客戶評價體系，以客觀公正、實(shí)事求是為原則，采用定量分析與定

性分析相結(jié)合的方法對客戶的資信狀況進(jìn)行分析和評估，然后就客戶的償債能力作出全面

的評估，以了解客戶履約還款的可靠程度。然后根據(jù)評價的結(jié)果對不同的客戶采取相應(yīng)的

信貸政策。貸前調(diào)查主要包括客戶評價分析、對客戶的信用等級評定和授信量分析。

銀行應(yīng)該根據(jù)企業(yè)或個人的特點(diǎn)遵循客觀科學(xué)的原則建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，這樣才能有

效的幫助其預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，從而提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

首先，建立針對辦理信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)或者個人建立相應(yīng)的電子信用信息庫，銀行內(nèi)部

實(shí)現(xiàn)資源共享，內(nèi)容包括承租企業(yè)的基本信息、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用等級、信用記錄等資料，

在此基礎(chǔ)上對承租企業(yè)信用評級數(shù)據(jù)庫不斷進(jìn)行充實(shí)，對于企業(yè)出現(xiàn)違約的早期信號，信

用人員對其進(jìn)行分析并加以識別，上報(bào)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門，相關(guān)部門對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的企

業(yè)進(jìn)行綜合分析，預(yù)測可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并有針對性的采取相關(guān)措施，控制和化解信用風(fēng)險(xiǎn)。

其次，完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。整個風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中信息是最為關(guān)鍵的因素，部門之間信

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息傳遞的不對稱嚴(yán)重影響信用風(fēng)險(xiǎn)防范的成效,完善的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的建立己經(jīng)顯得越來

越重要。對于招商支行多級式管理組織架構(gòu)，可以采用橫向與縱向報(bào)送相結(jié)合的方式，確

保風(fēng)險(xiǎn)信息獲取的及時性,

最后，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要了解行業(yè)的動態(tài)，對抵押物進(jìn)行實(shí)地調(diào)研、關(guān)注關(guān)聯(lián)企

業(yè)的情況等，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，對信用風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)見性和主動性加強(qiáng)，降低銀行信用

風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行資產(chǎn)的安全。

（二）貸中審查

首先，對辦理信貸業(yè)務(wù)的客戶，需要對其經(jīng)營消費(fèi)情況，實(shí)行合法監(jiān)督。目前，一些

銀行的業(yè)務(wù)增加了原有的信貸額度，一些信貸額度以外的部分。如果每次分期的付款額度

在貸款人的償還能力范圍之內(nèi)，那么無疑就減少了貸款者逃避還款的幾率，減少壞賬的可

能性。同時如果分期付款金額超過部分超額部分透支消費(fèi)理念的資產(chǎn)管理能力較低的客戶

可能無法償還及時支付的風(fēng)險(xiǎn)；假設(shè)分期付款的金額不是很高，這種情況顯然不利于信貸

義務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。銀行在授予消費(fèi)者合理的分期付款額度之后，并沒有結(jié)束，還需要繼

續(xù)對消費(fèi)者使用分期付款額度的情況進(jìn)行觀察，確保持卡人是按照約定的使用，比如?？?/p>

專用。如授予的分期購買蘋果7手機(jī)的分期額度要專項(xiàng)用于購買革果7手機(jī)，授予的分期

購買某品牌汽車的分期額度必須用于購買汽車等。一旦發(fā)現(xiàn)分期額度不用于指定用途的情

況，可立即采取相關(guān)措施，追討透支資金。

其次，評估貸款人還款的可能性。在評估貸款歸還的可能性時應(yīng)考慮的主要因素按性

質(zhì)大體可歸納為財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)方面。在財(cái)務(wù)方面，借款人的經(jīng)營狀況是影響其償還可能性

的根本因素，財(cái)務(wù)狀況的好壞是評估償債能力的關(guān)鍵。在抵押品和擔(dān)保方面，我們可以對

質(zhì)物是否與貸款種類相適應(yīng)，質(zhì)物和質(zhì)押行為是否符合法律規(guī)定；質(zhì)物是否已投保并得到

良好維護(hù)進(jìn)行分析，在保證人方面，可以對保證人的資格，保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力，保證人的

保證意愿，保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系，保證的法律責(zé)任進(jìn)行分析。

通過分析我們知道擔(dān)保這個最后的還款來源的償還能力。影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)

容上和形式上均是復(fù)雜多樣的，一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會因

素和銀行信貸管理等幾個方面來分析。在確定還款可能性時，最主要的是對影響還款可能

性的因素進(jìn)行綜合分析。綜合分析目的是在充分考慮了借款人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、信

用支持和非財(cái)務(wù)因素影響的基礎(chǔ)上，將上述的定性和定量分析歸納匯總，以對借款人還款

可能性作出判斷。

（三）貸后控制

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)事后控制是在貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后實(shí)現(xiàn)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的反饋控制，通過貸

后管理來實(shí)現(xiàn)的。貸后管理包括對對問題貸款的識別與確定，并根據(jù)問題貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度

采取有效的措施對問題貸款進(jìn)行監(jiān)控和處置。

信用貸款發(fā)生后，應(yīng)成立貸款清收小組?？刂茐馁~的基本前提是完善的信用貸款內(nèi)部

控制制度。具體來說，首先，企業(yè)應(yīng)明確信用貸款的經(jīng)手人和部門負(fù)責(zé)人，對數(shù)額較大的

信用貸款應(yīng)經(jīng)過企業(yè)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)，并明確相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)付的責(zé)任。其次，遵義招商銀行

應(yīng)建立嚴(yán)格的資金回收制度，成立專門的資金回收機(jī)構(gòu)，并將催收業(yè)績納入員工績效考核

的范疇中；同時銀行還應(yīng)建立健全信用貸款催收系統(tǒng)，完善企業(yè)信用貸款的內(nèi)部監(jiān)控制度，

努力形成規(guī)范的信用貸款控制程序。通過企業(yè)對業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)體系、流程的管理，對客

戶企業(yè)的信用政策進(jìn)行評價，對客戶企業(yè)進(jìn)行動態(tài)追蹤和評價，及時更新客戶企業(yè)信息；

通過對企業(yè)信用貸款、貸款時間和壞賬準(zhǔn)備的評價，掌握最新客戶企業(yè)的信用貸款情況。

企業(yè)應(yīng)建立定期對賬制度，以確保雙方在信用貸款數(shù)額、還款期限、付款方式等方面的認(rèn)

可一致。對賬應(yīng)該有統(tǒng)一文件記錄，口頭承諾會導(dǎo)致后期賬款難以回收和查詢c銀行信用

貸款財(cái)務(wù)部的職責(zé)是監(jiān)督知控制信用貸款企業(yè)的營運(yùn)收入的業(yè)績，加強(qiáng)對客戶的信用控制,

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做到快速有效地收取賬款，避免或減少壞帳,對客戶進(jìn)行有效地信用控制以保證按時準(zhǔn)確

地收款。經(jīng)確定無法收回的信用貸款，應(yīng)及時處理。

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結(jié)論

本文在分析信貸業(yè)務(wù)中，以遵義招商銀行為例，遵義招商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是小微

企業(yè)和個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)引起的，筆者以貸前，貸中，貸后為脈絡(luò)，通過我國遵義招商銀

行針對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題進(jìn)行原因分析，最后得出以下結(jié)論。

遵義招商銀行小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在的問題是風(fēng)險(xiǎn)管理制度不夠健全、內(nèi)部信用評價體系

針對性不強(qiáng)、貸款定價機(jī)制不科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和信息反饋機(jī)制不夠完善、小微金融產(chǎn)品與

服務(wù)創(chuàng)新不足。

針對遵義招商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對策，筆者從貸前，貸中，貨后提出相關(guān)的建議和

措施，主要內(nèi)容是注重對家戶信用評級的審核，提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)

制，注重對信貸客戶實(shí)施跟蹤管理，確定客戶還款能力，最后，注意對貸款的回收。

綜上所述，筆者認(rèn)為從銀行的角度，應(yīng)該加強(qiáng)對客戶的信用審核，提高信用評級技術(shù)，

增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，最根據(jù)對不同客戶的資信考察等級結(jié)果，進(jìn)行相應(yīng)的貸款投放和

管理決策，對每筆貸款進(jìn)行綜合評定。堅(jiān)持貸款“三查”制度，把好貸款“投向關(guān):嚴(yán)

格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查制度，用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)度量化標(biāo)準(zhǔn)代替以定性為主的

信貸風(fēng)險(xiǎn)評價體系，改變傳統(tǒng)模式下的風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況C

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