法令合規(guī)與合規(guī)審計(jì)制度

法令合規(guī)與合規(guī)審計(jì)制度第一章總則第一條目的和基本原則為了保障公司合法經(jīng)營(yíng)，提高公司的經(jīng)營(yíng)效益，加強(qiáng)內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公司的合規(guī)性，訂立本制度。本制度的實(shí)施以法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部規(guī)章制度為依據(jù)，通過(guò)合規(guī)審計(jì)，監(jiān)督各部門(mén)遵守法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，防范和減少違法風(fēng)險(xiǎn)。第二條適用范圍本制度適用于公司全部部門(mén)、職能崗位和全體員工，包含內(nèi)部雇員和外部勞動(dòng)者。公司應(yīng)當(dāng)將本制度及相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范與員工簽訂的勞動(dòng)合同等相關(guān)合同進(jìn)行綁定，確保其有效實(shí)施。第二章合規(guī)管理體系第三條合規(guī)管理責(zé)任公司應(yīng)設(shè)立合規(guī)部門(mén)，負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)和推動(dòng)公司合規(guī)工作的開(kāi)展。各部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作，幫助合規(guī)部門(mén)開(kāi)展工作。董事會(huì)及高層管理人員應(yīng)對(duì)合規(guī)工作進(jìn)行有效監(jiān)督，確保公司合規(guī)管理體系的有效運(yùn)作。第四條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估公司應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)綜合考慮外部環(huán)境變動(dòng)、內(nèi)部業(yè)務(wù)發(fā)展和政策法規(guī)變動(dòng)等因素，以全面準(zhǔn)確的方式評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五條合規(guī)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)公司應(yīng)訂立明確的合規(guī)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，包含但不限于法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部規(guī)章制度等。各部門(mén)應(yīng)熟識(shí)并執(zhí)行相應(yīng)的合規(guī)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，確保規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)的有效實(shí)施。第六條合規(guī)培訓(xùn)與教育公司應(yīng)定期組織合規(guī)培訓(xùn)與教育，提高員工對(duì)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定的認(rèn)知和理解。合規(guī)培訓(xùn)與教育應(yīng)包含合規(guī)理念、緊要合規(guī)政策和規(guī)定以及合規(guī)操作技能等內(nèi)容，以確保員工具備合規(guī)意識(shí)和本領(lǐng)。第七條合規(guī)監(jiān)督和檢查合規(guī)部門(mén)應(yīng)建立健全的監(jiān)督和檢查機(jī)制，定期對(duì)公司各部門(mén)及員工的合規(guī)情況進(jìn)行檢查。檢查應(yīng)包含但不限于文件和記錄的完整性、相關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)現(xiàn)和整改等內(nèi)容，以確保合規(guī)工作的有效性。第三章合規(guī)審計(jì)第八條合規(guī)審計(jì)目標(biāo)合規(guī)審計(jì)是通過(guò)對(duì)公司的合規(guī)管理體系、合規(guī)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施情況進(jìn)行審核，以評(píng)估公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)看法。合規(guī)審計(jì)旨在保障公司合法經(jīng)營(yíng)，發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，確保公司的合規(guī)性和健康發(fā)展。第九條合規(guī)審計(jì)主體合規(guī)審計(jì)由合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施，可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或獨(dú)立機(jī)構(gòu)進(jìn)行搭配，確保審計(jì)工作的客觀性和獨(dú)立性。合規(guī)部門(mén)應(yīng)確保審計(jì)人員具備專業(yè)的知識(shí)和技能，以開(kāi)展合規(guī)審計(jì)工作。第十條合規(guī)審計(jì)內(nèi)容合規(guī)審計(jì)應(yīng)綜合考慮公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)、合規(guī)管理體系和合規(guī)規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)等方面進(jìn)行審查。審計(jì)內(nèi)容應(yīng)包含但不限于合規(guī)管理責(zé)任的履行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的有效性、合規(guī)規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況等。第十一條合規(guī)審計(jì)程序合規(guī)審計(jì)程序應(yīng)包含合規(guī)資料的收集、審計(jì)計(jì)劃的訂立、現(xiàn)場(chǎng)審查、問(wèn)題報(bào)告和整改跟進(jìn)等環(huán)節(jié)。審計(jì)程序應(yīng)依照規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保審計(jì)的完整性和可靠性。第十二條合規(guī)審計(jì)結(jié)果合規(guī)審計(jì)結(jié)果應(yīng)形成審計(jì)報(bào)告，認(rèn)真記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議，并提出整改措施和時(shí)限。合規(guī)部門(mén)和被審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行共同討論，訂立整改方案，并定時(shí)完成整改。第四章懲罰與嘉獎(jiǎng)第十三條懲罰措施對(duì)于違反合規(guī)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)的行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于口頭警告、書(shū)面警告、限制權(quán)益以及追究法律責(zé)任等。懲罰措施的執(zhí)行應(yīng)公正、公開(kāi)、公平，確保處理的合理性和有效性。第十四條嘉獎(jiǎng)機(jī)制公司應(yīng)設(shè)立合規(guī)嘉獎(jiǎng)機(jī)制，對(duì)于典型的合規(guī)案例和優(yōu)秀的合規(guī)管理者進(jìn)行表?yè)P(yáng)和嘉獎(jiǎng)。嘉獎(jiǎng)機(jī)制應(yīng)公平、公正，鼓舞員工樂(lè)觀參加合規(guī)工作，提高公司的合規(guī)水平。第五章附則第十五條修訂和解釋本制度的修訂和解釋權(quán)歸公司合規(guī)部門(mén)和董事會(huì)共同全部。對(duì)于本制度的修訂，應(yīng)依照法定程序和公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，并向全體員工公示。第十六條生效日期本制度自公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起生效。本制度的修訂自修訂通過(guò)之日起生效。第十七條附件本制度的附件包含但不限于合規(guī)規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)模板、合規(guī)培訓(xùn)與教育料子、合規(guī)審計(jì)報(bào)告模板等。附件