【港交所】保利文化 2022中期報(bào)告

保利文化集團(tuán)股份有限公司POLYCULTUREGROUPCORPORATIONLIMITED（於中華人民共和國(guó)註冊(cè)成立的股份有限公司）股份代號(hào):36362022保利文化集團(tuán)股份有限公司註冊(cè)辦事處中國(guó)北京市東城區(qū)朝陽(yáng)門(mén)北大街1號(hào)20樓A區(qū)郵編：100010郵編：100010香港主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn)香港銅鑼灣勿地臣街1號(hào)時(shí)代廣場(chǎng)二座31樓徐碚先生非執(zhí)行董事付成瑞先生獨(dú)立非執(zhí)行董事李曉慧女士馮冠豪先生伍秀薇女士香港銅鑼灣勿地臣街1號(hào)時(shí)代廣場(chǎng)二座31樓聯(lián)席公司秘書(shū)伍秀薇女士核數(shù)師境內(nèi)核數(shù)師中國(guó)北京市海淀區(qū)車(chē)公莊西路19號(hào)外文文化創(chuàng)意園12號(hào)樓境外核數(shù)師畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師香港中環(huán)遮打道10號(hào)太子大廈8樓香港法律高偉紳律師行香港中環(huán)康樂(lè)廣場(chǎng)一號(hào)怡和大廈27樓北京市天元律師事務(wù)所中國(guó)北京市西城區(qū)豐盛胡同28號(hào)太平洋保險(xiǎn)大廈10層主要往來(lái)銀行中國(guó)北京市東城區(qū)朝陽(yáng)門(mén)北大街8號(hào)中國(guó)北京市朝陽(yáng)區(qū)惠新西街19號(hào)國(guó)投貿(mào)易大廈H股股份過(guò)戶(hù)登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號(hào)合和中心17樓1712-1716號(hào)舖03636投資者查詢(xún)投資者專(zhuān)線(xiàn)：+861064082711傳真：+861064082662網(wǎng)站：截至6月30日止六個(gè)月(170,983)(163,169)於2022年(170,983)(163,169)於2022年924,271 (177,099)924,271 (177,099)以下人士應(yīng)佔(zhàn)：本公司權(quán)益股東0.040.04期內(nèi)綜合收益總額以下人士應(yīng)佔(zhàn)：(147,381)8,142(147,381)8,142於2021年於2021年 6月30日人民幣千元於2022年 6月30日非流動(dòng)資產(chǎn)總額7,155,0261,593,5607,155,0261,593,5602,674,726流動(dòng)資產(chǎn)總額9,670,08510,621,277資產(chǎn)總額12,207,87813,296,0037,462,3232,209,3407,462,3232,209,340非流動(dòng)負(fù)債總額負(fù)債總額8,748,5869,671,663資產(chǎn)淨(jìng)額3,459,2923,624,340本公司權(quán)益股東應(yīng)佔(zhàn)權(quán)益總額3,113,1903,257,328346,102367,012權(quán)益總額3,459,2923,624,340本集團(tuán)截至2022年6月30日止六個(gè)月期間之財(cái)務(wù)資料摘錄自本報(bào)告第15至50頁(yè)之財(cái)務(wù)資料，其中載列未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表呈列基準(zhǔn)的詳情。本集團(tuán)截至2022年6月30日止六個(gè)月期間之簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審核。2022年上半年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)頂住壓力，企穩(wěn)回升，GDP同比增長(zhǎng)2.5%，延續(xù)了穩(wěn)步復(fù)甦的態(tài)勢(shì)。但文化產(chǎn)業(yè)相比其他行業(yè)，受到疫情反覆、經(jīng)濟(jì)週期性波動(dòng)及宏觀政策調(diào)控的影響更大。疫情限制了線(xiàn)下文化消費(fèi)活動(dòng)，全國(guó)規(guī)模以上文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入增幅大幅放緩。受疫情影響，保利文化三項(xiàng)主業(yè)都經(jīng)歷了不同程度的階段性停擺，致經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑。藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)方面，春季大拍延期至7月下旬舉辦；演出與劇院管理方面，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控要求，實(shí)際演出減少至2,968場(chǎng)；影院投資管理業(yè)務(wù)方面，由於主要影城均位於北京、上海、深圳等受疫情影響嚴(yán)重的地區(qū)，多家影城未能營(yíng)業(yè)。保利文化積極應(yīng)對(duì)不利局面，主動(dòng)作為謀發(fā)展，創(chuàng)新工作多點(diǎn)佈局開(kāi)花，著力推進(jìn)國(guó)企改革、精益管理、綜合治理等專(zhuān)項(xiàng)工作，品牌形象和社會(huì)影響持續(xù)提升，各項(xiàng)工作取得積極進(jìn)展。藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)業(yè)務(wù)青少年發(fā)展基金會(huì)，引起社會(huì)各界好評(píng)。2022年春季大拍總成交額人民幣17.54億元，成交過(guò)千萬(wàn)元人民幣拍品28件。保利香港拍賣(mài)在保利香港十週年拍賣(mài)中實(shí)現(xiàn)總成交額10億港幣，其中線(xiàn)上競(jìng)拍較去年春拍增長(zhǎng)3.5倍。保利藝術(shù)中心克服疫情影響，舉辦各類(lèi)展覽共計(jì)10場(chǎng)。保利文化北美投資有限公司與溫哥華美演出與劇院管理業(yè)務(wù)保利劇院管理新接管兩家大劇院，運(yùn)營(yíng)管理的劇院達(dá)到75家。演出運(yùn)營(yíng)方面，舞蹈詩(shī)劇《只此青綠》連續(xù)演出18場(chǎng)，創(chuàng)下巡演以來(lái)最高紀(jì)錄；舞臺(tái)劇《弗蘭肯斯坦》中文版首演反響熱烈。原創(chuàng)製作方面，音樂(lè)劇王者九屆少數(shù)民族運(yùn)動(dòng)會(huì)開(kāi)閉幕式項(xiàng)目。此外，「保利雲(yún)劇院」開(kāi)拓雲(yún)上演藝新局面，截至2022年6月30日上線(xiàn)新劇22部，直播劇目19部，觀看人次突破75萬(wàn)。影院投資管理業(yè)務(wù)保利影業(yè)目前運(yùn)營(yíng)直營(yíng)影城67家，聚焦主旋律電影，聯(lián)合影片、劇本殺等，推進(jìn)業(yè)態(tài)創(chuàng)新，尋求新的增長(zhǎng)點(diǎn)。藝術(shù)教育業(yè)務(wù)方面，保利藝術(shù)教育投資有限公司積極探索線(xiàn)上線(xiàn)下融合的教學(xué)與營(yíng)銷(xiāo)模式，開(kāi)辦「保利雲(yún)課堂」累計(jì)授課124次；英國(guó)北方皇家音樂(lè)學(xué)院預(yù)科項(xiàng)目正式入駐，留學(xué)業(yè)務(wù)拓展取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。保利文化資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)方面，海南國(guó)際文物藝術(shù)品交易中心有限公司於年初正式揭牌，支持海南自由貿(mào)易港建設(shè)。2022年，保利文化積極探索數(shù)字化業(yè)務(wù)，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)。積極推動(dòng)5G技術(shù)融合應(yīng)用，參與國(guó)家數(shù)字電影庫(kù)上雲(yún)工程以及農(nóng)村電影放映服務(wù)器升級(jí)5G功能的研發(fā)工作；著力推進(jìn)數(shù)字化管理平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)劇院院線(xiàn)排期的線(xiàn)上化與智能化，推廣影院管理系統(tǒng)(TMS)應(yīng)用；加快探索數(shù)字藝術(shù)品業(yè)務(wù)，2022年春季大拍首二、業(yè)績(jī)分析與討論收入總額由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣1,503.2百萬(wàn)元下降至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣924.3百萬(wàn)元，下降了38.5%，主要?dú)w因於自2022年初爆發(fā)COVID-19疫情，導(dǎo)致截至2022年6月30日止六個(gè)月的收入減少。繼COVID-19疫情有所緩解後，本集團(tuán)按政府的相關(guān)要求逐步恢復(fù)業(yè)務(wù)。2022年7月，本集團(tuán)分別於北京及香港成功舉辦了之前推遲的春季拍賣(mài)會(huì)。截至2022年6月30日止六個(gè)月，本集團(tuán)亦逐步恢復(fù)其演出及影院業(yè)務(wù)。本集團(tuán)截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月各分部收入如下：截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣百萬(wàn)元2022年人民幣百萬(wàn)元2021年人民幣百萬(wàn)元2022年人民幣百萬(wàn)元藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)演出與劇院管理影院投資管理427.9811.9258.9249.2513.1143.7毛利由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣483.5百萬(wàn)元減少39.7%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣291.4百萬(wàn)元，主要?dú)w因於自2022年初爆發(fā)COVID-19疫情，導(dǎo)致截至2022年6月30日止六個(gè)月的毛利減少。毛利率由截至2021年6月30日止六個(gè)月的32.2%減少至截至2022年6月30日止六個(gè)月的31.5%，保持相對(duì)穩(wěn)定。其他收益淨(jìng)額其他收益淨(jìng)額（主要包括政府補(bǔ)助金）由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣42.7百萬(wàn)元減少至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣18.5百萬(wàn)元。銷(xiāo)售及分銷(xiāo)開(kāi)支銷(xiāo)售及分銷(xiāo)開(kāi)支由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣181.4百萬(wàn)元減少4.7%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣172.9百萬(wàn)元，主要由於差旅成本及辦公成本減少所致。管理費(fèi)用由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣224.6百萬(wàn)元增加1.7%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣228.4百萬(wàn)元，與去年基本保持一致。呈報(bào)分部利潤(rùn)於截至2022年6月30日止六個(gè)月為人民幣0.1百萬(wàn)元，而截至2021年6月30日止六個(gè)月則為呈報(bào)分部利潤(rùn)人民幣220.9百萬(wàn)元。本集團(tuán)截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月各自的呈報(bào)分部（虧損）╱利潤(rùn)如下：截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣百萬(wàn)元2022年2021年人民幣百萬(wàn)元2022年人民幣百萬(wàn)元藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)演出與劇院管理影院投資管理13.1財(cái)務(wù)收入財(cái)務(wù)收入由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣55.6百萬(wàn)元減少24.1%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣42.2百萬(wàn)元，主要由於本集團(tuán)對(duì)拍品保證金規(guī)模有所控制，相應(yīng)的利息收入減少。財(cái)務(wù)成本財(cái)務(wù)成本由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣115.3百萬(wàn)元減少6.0%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣108.4百萬(wàn)元，主要由於銀行貸款、短期融資券及債券平均金額減少所致。所得稅由截至2021年6月30日止六個(gè)月的人民幣26.0百萬(wàn)元減少59.6%至截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣10.5百萬(wàn)元，由於部分公司尚盈利，本期仍產(chǎn)生所得稅費(fèi)用，但整體上利潤(rùn)減少導(dǎo)致應(yīng)課稅收入減少所致。截至2022年6月30日止六個(gè)月錄得虧損人民幣187.6百萬(wàn)元，而截至2021年6月30日止六個(gè)月則為利潤(rùn)人民幣0.3百萬(wàn)元。流動(dòng)資金及資本來(lái)源截至2022年6月30日止六個(gè)月，本集團(tuán)維持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)狀況和充足流動(dòng)資金。於2022年6月30日，本集團(tuán)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物為人民幣981.5百萬(wàn)元（2021年：人民幣1,607.6百萬(wàn)元較2021年12月31日減少38.9%。截至2022年6月30日止六個(gè)月，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出淨(jìng)額為人民幣286.0百萬(wàn)元，而截至2021年6月30日止六個(gè)月的現(xiàn)金流入淨(jìng)額為人民幣450.2百萬(wàn)元，主要由於影響公司經(jīng)營(yíng)淨(jìng)現(xiàn)流較大的藝術(shù)品春拍移至下半年舉行所致。投資活動(dòng)現(xiàn)金流入淨(jìng)額為人民幣20.8百萬(wàn)元，較截至2021年6月30日止六個(gè)月的現(xiàn)金流出淨(jìng)額人民幣94.5百萬(wàn)元增加人民幣115.3百萬(wàn)元。融資活動(dòng)現(xiàn)金流出淨(jìng)額為人民幣362.9百萬(wàn)元，較截至2021年6月30日止六個(gè)月的現(xiàn)金流入淨(jìng)額人民幣311.2百萬(wàn)元減少人民幣674.1百萬(wàn)元，主要由於償還銀行貸款、短期融資券及債券所致。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物較去年年底減少約人民幣626.1百萬(wàn)元。合併財(cái)務(wù)狀況表的主要項(xiàng)目變動(dòng)物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備主要包括但不限於影院設(shè)備及公司自有辦公室等。我們的物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備由2021年12月31日的人民幣462.1百萬(wàn)元減少5.3%至2022年6月30日的人民幣437.6百萬(wàn)元。該減少主要由於物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備折舊所致。流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)由2021年12月31日的人民幣10,621.3百萬(wàn)元減少9.0%至2022年6月30日的人民幣9,670.1百萬(wàn)元，主要是由於現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物減少所致。流動(dòng)負(fù)債由2021年12月31日的人民幣7,462.3百萬(wàn)元減少4.1%至2022年6月30日的人民幣7,155.0百萬(wàn)元。流動(dòng)負(fù)債的減少主要由於應(yīng)付拍品款項(xiàng)減少。我們的存貨由2021年12月31日的人民幣2,248.6百萬(wàn)元減少0.8%至2022年6月30日的人民幣2,230.5百萬(wàn)元，主要由於出售收藏的藝術(shù)品所致。拍品保證金由2021年12月31日的人民幣1,527.2百萬(wàn)元減少3.7%至2022年6月30日的人民幣1,470.3百萬(wàn)元，主要是由於收回拍品保證金，且本集團(tuán)有意控制拍品保證金的規(guī)模所致。按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)由2021年12月31日的人民幣2,785.9百萬(wàn)元增加1.5%至2022年6月30日的人民幣2,826.1百萬(wàn)元，與去年基本保持一致。於2022年6月30日，我們的計(jì)息借款為人民幣5,438.0百萬(wàn)元，該計(jì)息借款主要來(lái)自知名金融機(jī)構(gòu)並無(wú)抵押。銀行貸款由2021年12月31日的人民幣2,900.9百萬(wàn)元減至2022年6月30日的人民幣2,523.1百萬(wàn)元，主要由於償還銀行貸款。於2020年2月28日，本集團(tuán)發(fā)行本金總額為人民幣500百萬(wàn)元的中期票據(jù)，期限為三年（到期日為2023年2月28日單位面值為人民幣100元，票面年利率為3.60%。於2021年4月22日和2021年11月17日，本公司分別發(fā)行總額為人民幣500百萬(wàn)元及人民幣300百萬(wàn)元的三年期中期票據(jù)，每單位面值為人民幣100元，票面年利率分別為4.57%及4.38%。於本公告日期，除本公告所披露者外，本集團(tuán)並未有任何重大或有負(fù)債或任何其他資產(chǎn)負(fù)債表外承擔(dān)及安排。我們的資本支出主要包括購(gòu)買(mǎi)物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備和無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)，截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個(gè)月，分別為人民幣15.0百萬(wàn)元和人民幣22.9百萬(wàn)元。其他財(cái)務(wù)指標(biāo)我們的資產(chǎn)負(fù)債比率（根據(jù)負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額計(jì)算）自2021年12月31日的72.7%減至2022年6月30日的71.7%，主要由於支付拍品款項(xiàng)及償還銀行貸款所致。員工薪酬及政策於2022年6月30日，本集團(tuán)共有員工7,640名。我們的員工薪酬政策乃由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)彼等之表現(xiàn)、資歷及業(yè)務(wù)能力而釐定。於2022年6月30日，我們的薪酬政策和培訓(xùn)計(jì)劃未發(fā)生重大變化。本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、人員流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)及利率和匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。全球經(jīng)濟(jì)尤其是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不確定性自2020年初爆發(fā)的COVID-19疫情為本集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶來(lái)更多不確定因素。當(dāng)前全球COVID-19疫情依然在蔓延擴(kuò)散，疫情對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的巨大衝擊將繼續(xù)發(fā)展演變，國(guó)際環(huán)境錯(cuò)綜複雜，海外業(yè)務(wù)一時(shí)間還難以恢復(fù)正常?；赝麌?guó)內(nèi)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)仍然延續(xù)了穩(wěn)步復(fù)甦的態(tài)勢(shì)，但由於文化消費(fèi)是一種非必選消費(fèi)，文化產(chǎn)業(yè)的復(fù)甦往往滯後於其他產(chǎn)業(yè)，並且有賴(lài)於政策的有力刺激，文化消費(fèi)恢復(fù)到疫情前水平尚需時(shí)日。我們?cè)谒囆g(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)板塊下的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)尤其可能面臨國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本公司將在繼續(xù)做好疫情防控的前提下，積極復(fù)工復(fù)產(chǎn)，整合保利文化的品牌與資源，在做好目前三項(xiàng)主業(yè)的同時(shí)，積極發(fā)展創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)模式，開(kāi)展線(xiàn)上業(yè)務(wù)，發(fā)掘更多利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，平抑經(jīng)濟(jì)波動(dòng)造成的不利影響。藝術(shù)品的需求不可預(yù)見(jiàn)藝術(shù)品的需求受諸多因素影響，包括整體經(jīng)濟(jì)及政治環(huán)境、有關(guān)最受追捧收藏種類(lèi)及收藏家收集喜好的變化等。例如，在拍賣(mài)業(yè)務(wù)中，當(dāng)市場(chǎng)需求降低時(shí)，藝術(shù)品拍賣(mài)成交量減少，進(jìn)而降低本公司的傭金收入。此外，在藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中，我們?cè)谑袌?chǎng)需求高漲時(shí)可能無(wú)法以合理價(jià)格購(gòu)買(mǎi)到優(yōu)質(zhì)藝術(shù)品，而在市場(chǎng)需求下降時(shí)銷(xiāo)售相關(guān)藝術(shù)品可能難以獲得預(yù)期回報(bào)。我們將密切關(guān)注市場(chǎng)變化，把握藝術(shù)品板塊熱點(diǎn)輪動(dòng)規(guī)律，妥善制定應(yīng)對(duì)策略。我們將尤其注重拓展國(guó)際新客戶(hù)和經(jīng)營(yíng)門(mén)類(lèi)，加大海外徵集力度，以降低市場(chǎng)需求波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我們的成功主要?dú)w功於優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)管理人才的貢獻(xiàn)。就藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)板塊而言，我們依賴(lài)行業(yè)專(zhuān)家來(lái)提供藝術(shù)品鑒定和估值服務(wù)，而此等行業(yè)專(zhuān)家需要較長(zhǎng)時(shí)間的實(shí)踐以積累足夠經(jīng)驗(yàn)，方能提供專(zhuān)業(yè)及可靠的建議。就其他業(yè)務(wù)板塊而言，我們需要優(yōu)質(zhì)的僱員來(lái)確保劇院和影院能夠得到統(tǒng)一和高水平的管理，從而提升觀眾的體驗(yàn)及提升我們的品牌認(rèn)知度，從而提高盈利水平。我們致力通過(guò)出色的人力資源管理，吸引業(yè)內(nèi)優(yōu)秀人才，並提供良好的職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。我們將積極加強(qiáng)人才內(nèi)部培養(yǎng)及創(chuàng)新人才激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步儲(chǔ)備關(guān)鍵管理和專(zhuān)業(yè)人才，並增強(qiáng)現(xiàn)有關(guān)鍵人才對(duì)公司的歸屬感。（三）所有業(yè)務(wù)板塊均面臨競(jìng)爭(zhēng)在藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)板塊方面，我們與國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的主要拍賣(mài)行在各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)減少我們的傭金收入、增加我們徵集、購(gòu)買(mǎi)和銷(xiāo)售藝術(shù)品的成本，以及招募業(yè)內(nèi)人才的費(fèi)用。在演出與劇院管理板塊方面，我們需在演出節(jié)目資源、劇院網(wǎng)絡(luò)覆蓋度及品牌認(rèn)知度上與中國(guó)其他劇院管理公司競(jìng)爭(zhēng)。在影院投資管理板塊方面，我們主要與其他在我們擁有影院的區(qū)域設(shè)立影院的公司競(jìng)爭(zhēng)。本公司將準(zhǔn)確把握市場(chǎng)需求，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位。（四）利率和匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)由於我們?cè)诤Ｍ獾臉I(yè)務(wù)拓展，我們可能於未來(lái)產(chǎn)生以外幣計(jì)值的收入，而我們與海外客戶(hù)簽署的合約也可能以歐元或美元計(jì)值。因此，匯率波動(dòng)（尤其為人民幣、歐元及美元之間）或會(huì)增加我們的成本，而我們的盈利能力亦可能會(huì)因外幣匯兌虧損而下降。我們將高度關(guān)注國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)政策及變化，在加息及降息週期分別採(cǎi)取具針對(duì)性的融資模式，以抵消部分因利率變動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)成本的負(fù)面影響。2022年下半年，面對(duì)複雜的內(nèi)外部形勢(shì)，保利文化將堅(jiān)定信心、迎難而上，以管理提升為核心，以轉(zhuǎn)型升級(jí)為目標(biāo)，以新業(yè)務(wù)發(fā)展為突破，深入分析行業(yè)趨勢(shì)，及時(shí)把握政策方向，重新梳理業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同與外部協(xié)作，努力降低資金成本，搶業(yè)績(jī)、穩(wěn)收入、增效益，鞏固提升行業(yè)地位。藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)業(yè)務(wù)，在疫情防控允許條件下，將充分調(diào)動(dòng)資源開(kāi)展拍品徵集及拍品推介等招商工作，大力開(kāi)展雲(yún)徵集，全力做好春、秋大拍，保持拍賣(mài)總成交額領(lǐng)先。不斷提高網(wǎng)拍拍品的質(zhì)量及數(shù)量，加強(qiáng)線(xiàn)上線(xiàn)下拍賣(mài)的相互促進(jìn)，加大數(shù)字藝術(shù)品拍賣(mài)的研究拓展，努力使網(wǎng)拍和數(shù)字藝術(shù)品拍賣(mài)成為新的增長(zhǎng)點(diǎn)。演出與劇院管理業(yè)務(wù)，院線(xiàn)管理方面將穩(wěn)步拓展院線(xiàn)規(guī)模，做好到期劇院續(xù)約、大劇院項(xiàng)目投標(biāo)、重點(diǎn)城市新劇院開(kāi)發(fā)等工作。內(nèi)容製作方面，將加強(qiáng)原創(chuàng)劇目製作能力，有序推進(jìn)新劇目的創(chuàng)排工作；加快推進(jìn)沉浸式演藝項(xiàng)目及賀歲舞臺(tái)劇項(xiàng)目落地。演出運(yùn)營(yíng)工作方面，將以黨的二十大為主線(xiàn)，推出「慶祝二十大里江山》等重點(diǎn)劇目巡演工作。國(guó)際化業(yè)務(wù)方面，在疫情防控新形勢(shì)下，努力提升海外優(yōu)質(zhì)劇目資源的獲取能力，促成國(guó)際間實(shí)質(zhì)性合作，進(jìn)一步加快海外業(yè)務(wù)戰(zhàn)略佈局。影院投資管理業(yè)務(wù)，本公司將加強(qiáng)影城管理，嚴(yán)控運(yùn)營(yíng)成本，推進(jìn)異業(yè)合作。承辦好第十二屆北京國(guó)際電影節(jié)相關(guān)單元並舉辦保利影業(yè)20週年慶典活動(dòng)。藝術(shù)教育業(yè)務(wù)，本公司將抓好校區(qū)運(yùn)營(yíng)管理，加大營(yíng)銷(xiāo)推廣力度，充分把握暑期經(jīng)營(yíng)窗口期，根據(jù)客戶(hù)偏好，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)引流。將拓寬線(xiàn)上營(yíng)收渠道，拓展企業(yè)客戶(hù)，推出多種類(lèi)型的定制化藝術(shù)課程。藝術(shù)教育公司繼續(xù)提升經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，保利WeDo進(jìn)一步提高利潤(rùn)水平。文化金融業(yè)務(wù)，將按照國(guó)資委金融業(yè)務(wù)總體要求，穩(wěn)妥開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。藝術(shù)投資公司將重點(diǎn)做好現(xiàn)有項(xiàng)目管理，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，保證項(xiàng)目良性運(yùn)轉(zhuǎn)。文化產(chǎn)業(yè)基金公司發(fā)揮平臺(tái)作用，繼續(xù)為保利文化整體發(fā)展提供金融支持。文化資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)，將穩(wěn)步推進(jìn)海南自貿(mào)區(qū)藝術(shù)品交易中心項(xiàng)目，深化運(yùn)營(yíng)方案，推動(dòng)更多項(xiàng)目盡快落地，為公司發(fā)展做出新貢獻(xiàn)。遵守企業(yè)管治守則本公司致力於達(dá)致並維持較高企業(yè)管治水平，以符合業(yè)務(wù)所需及股東要求。本報(bào)告期內(nèi)，本公司已遵守企業(yè)管治守則之所有適用守則條文，並採(cǎi)納了其中的絕大多數(shù)建議最佳常規(guī)。遵守標(biāo)準(zhǔn)守則本公司已採(cǎi)納標(biāo)準(zhǔn)守則作為所有董事及監(jiān)事進(jìn)行本公司證券交易的行為守則。本公司亦就有關(guān)僱員（定義見(jiàn)上市規(guī)則）買(mǎi)賣(mài)本公司證券交易事宜設(shè)定指引，指引內(nèi)容不比標(biāo)準(zhǔn)守則寬鬆。本公司已就董事和監(jiān)事遵守標(biāo)準(zhǔn)守則向所有董事和監(jiān)事作出特定查詢(xún)，所有董事和監(jiān)事已確認(rèn)於截至2022年6月30日止六個(gè)月期間內(nèi)一直遵守標(biāo)準(zhǔn)守則所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。本公司亦已就有關(guān)僱員遵守買(mǎi)賣(mài)本公司證券交易事宜的指引向有關(guān)僱員作出特定查詢(xún)。本公司未注意到有不遵守該指引的事件。獨(dú)立非執(zhí)行董事本公司已根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定委任足夠數(shù)目，並具備適當(dāng)?shù)膶?zhuān)業(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專(zhuān)長(zhǎng)的獨(dú)立非執(zhí)行董事。本公司共委任三名獨(dú)立非執(zhí)行董事，分別為李曉慧女士、孫華先生和馮冠豪先生。審計(jì)委員會(huì)本公司已根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定成立審計(jì)委員會(huì)，其主要職責(zé)為：審閱及監(jiān)督本公司的財(cái)務(wù)申報(bào)程序，其中包括：提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)師；監(jiān)督本公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)師與外部審計(jì)師之間的溝通；審核本公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；審查本公司的財(cái)務(wù)監(jiān)控、內(nèi)部監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)並制定檢討其有效性的程序，對(duì)重大關(guān)連交易進(jìn)行審計(jì)；提名本公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的負(fù)責(zé)人；及董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。於2022年8月29日，審計(jì)委員會(huì)已審閱並確認(rèn)本集團(tuán)截至2022年6月30日止六個(gè)月的中期業(yè)績(jī)公告，2022年中期報(bào)告以及按照《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編製董事就財(cái)務(wù)報(bào)表所承擔(dān)的責(zé)任本公司董事承擔(dān)彼等對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編製責(zé)任。於報(bào)告期內(nèi)，本公司嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，按時(shí)發(fā)佈了2021年年度報(bào)告。截至最後實(shí)際可行日期，本公司股本總數(shù)為人民幣246,316,000元，分為246,316,000股，每股面值人民幣1.00元的股份。本集團(tuán)截至2022年6月30日止六個(gè)月之中期業(yè)績(jī)公告已於2022年8月29日刊載於聯(lián)交所披露易網(wǎng)站（www.董事會(huì)未提出就截至2022年6月30日止六個(gè)月期間派付中期股息的建議。購(gòu)買(mǎi)、出售或贖回上市證券本公司及其附屬公司於截至2022年6月30日止六個(gè)月概無(wú)購(gòu)買(mǎi)、出售或贖回本公司任何上市證券。董事、監(jiān)事及最高行政人員於股份、相關(guān)股份及債權(quán)證的權(quán)益及淡倉(cāng)於2022年6月30日，概無(wú)董事、監(jiān)事及本公司最高行政人員在本公司或其任何相聯(lián)法團(tuán)（定義見(jiàn)證券及期貨條例第XV部）的股份、相關(guān)股份或債權(quán)證中擁有任何根據(jù)證券及期貨條例第XV部第7和第8分部須知會(huì)本公司及聯(lián)交所的權(quán)益或淡倉(cāng)（包括根據(jù)證券及期貨條例的該等條文被當(dāng)作或視為擁有的權(quán)益或淡倉(cāng)），或根據(jù)證券及期貨條例第352條須登記於本公司須存置登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)，或根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)守則須知會(huì)本公司及聯(lián)交所的權(quán)益或淡倉(cāng)。主要股東於股份及相關(guān)股份之權(quán)益及淡倉(cāng)於2022年6月30日，就董事所知，下列人士（並非董事、監(jiān)事或本公司最高行政人員）於本公司股份或相關(guān)股份中擁有根據(jù)證券及期貨條例第XV部第2及3分部須知會(huì)本公司並已記錄於本公司根據(jù)證券及期貨條例第336條須存置的登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)：持有股份╱相關(guān)股份數(shù)目佔(zhàn)有關(guān)股本類(lèi)別之百分比(%)佔(zhàn)股本總數(shù)之百分比(%)股東名稱(chēng)╱姓名股份類(lèi)別身份法團(tuán)之權(quán)益保利國(guó)際內(nèi)資股實(shí)益擁有人50,197,900(L)32.00李書(shū)明H股實(shí)益擁有人7,130,100(L)2.該百分比以本公司於2022年6月30日之已發(fā)行的相關(guān)類(lèi)別股份數(shù)目╱總股份數(shù)目計(jì)算。3.保利集團(tuán)直接持有106,670,500股股份。保利集團(tuán)持有保利國(guó)際的全部股權(quán)，而保利國(guó)際持有50,197,900股股份，故根據(jù)證券及期貨條例，保利集團(tuán)被視作於保利國(guó)際持有的50,197,900股股份中擁有權(quán)益。除上文所披露外，於2022年6月30日，就董事所知，概無(wú)任何其他人士於本公司股份或相關(guān)股份中擁有根據(jù)證券及期貨條例第XV部第2及3分部須知會(huì)本公司及記錄於本公司根據(jù)證券及期貨條例第336條須存置的登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)。重大法律訴訟於截至2022年6月30日止六個(gè)月期間內(nèi)，本公司不涉及任何重大法律訴訟或仲裁。就董事所知，也不存在任何尚未瞭解或可能面臨的重大法律訴訟或索賠。董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的變動(dòng)葉偉明先生因個(gè)人工作原因，已辭任獨(dú)立非執(zhí)行董事、董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)主席和董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員，自2022年6月21日起生效。於2022年6月21日，本公司2021年度股東週年大會(huì)通過(guò)決議，委任馮冠豪先生為第四屆董事會(huì)獨(dú)立非執(zhí)行董事，其委任自股東大會(huì)批準(zhǔn)之日起已生效，至第四屆董事會(huì)任期屆滿(mǎn)時(shí)止。同日，本公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議通過(guò)決議，委任馮冠豪先生為董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)主席和董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員。除上文所披露外，於截至2022年6月30日止六個(gè)月期間內(nèi)，本公司未發(fā)生其他新聘或解聘董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員情況。同時(shí)，概無(wú)有關(guān)董事、監(jiān)事或本公司行政總裁之其他資料須根據(jù)上市規(guī)則第13.51B(1)條予以披露。本公司第四屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事張曦先生因年齡原因辭任本公司董事長(zhǎng)和董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)主席職務(wù)，其辭任自2022年9月9日起生效。同時(shí)，張曦先生辭任執(zhí)行董事職務(wù)，將於本公司股東大會(huì)批準(zhǔn)委任新執(zhí)行董事之日生效。本公司總經(jīng)理王波先生因工作調(diào)整原因不再擔(dān)任本公司總經(jīng)理職務(wù)，其辭任自2022年9月9日起生效。於2022年9月9日，董事會(huì)通過(guò)會(huì)議決議，選舉執(zhí)行董事王波先生為本公司第四屆董事會(huì)董事長(zhǎng)，並接替張曦先生擔(dān)任第四屆董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)主任委員。王波先生的任期自董事會(huì)決議通過(guò)之日起，至本屆董事會(huì)任期屆滿(mǎn)之日止；同日，董事會(huì)通過(guò)會(huì)議決議，任命郭文鵬先生為本公司總經(jīng)理。簡(jiǎn)明合併損益表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣千元2022年924,271(632,862)1,503,1654其他收益淨(jìng)額其他權(quán)益證券之公允價(jià)值變動(dòng)銷(xiāo)售及分銷(xiāo)開(kāi)支291,40918,4722021年人民幣千元2022年924,271(632,862)1,503,1654其他收益淨(jìng)額其他權(quán)益證券之公允價(jià)值變動(dòng)銷(xiāo)售及分銷(xiāo)開(kāi)支291,40918,472 15,737(172,899)(228,404)483,48642,742 6財(cái)務(wù)收入財(cái)務(wù)成本應(yīng)佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)公司溢利減虧損應(yīng)佔(zhàn)合營(yíng)公司溢利減虧損130,38155,627 7826,264(187,575)以下人士應(yīng)佔(zhàn)：本公司權(quán)益股東(170,983)42,236(108,380) 第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併損益及其他綜合收益表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年(187,575)期內(nèi)其他綜合收益，扣除稅項(xiàng)其後或會(huì)重新分類(lèi)至損益的項(xiàng)目：應(yīng)佔(zhàn)使用權(quán)益法入賬之投資之其他綜合收益換算中國(guó)境外附屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表的匯兌差額–24,406期內(nèi)綜合收益總額(163,169)以下人士應(yīng)佔(zhàn)：本公司權(quán)益股東(147,381)8,142期內(nèi)綜合收益總額(163,169)第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)狀況表於2022年6月30日於2021年12月31於2022年6月30日於2021年12月31日非流動(dòng)資產(chǎn)物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備437,627462,081使用權(quán)資產(chǎn)656,888761,99947,92244,35576,86576,865長(zhǎng)期預(yù)付款項(xiàng)2,0402,152於聯(lián)營(yíng)公司的權(quán)益588,113614,440於合營(yíng)公司的權(quán)益392,893409,087其他金融資產(chǎn)290,913265,073遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)44,53238,6742,537,7932,674,726流動(dòng)資產(chǎn)貿(mào)易應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)收票據(jù)按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)即期稅項(xiàng)資產(chǎn)其他金融資產(chǎn)受限制現(xiàn)金原到期日在三個(gè)月以上的存款現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物2,248,641551,2391,527,1982,785,9055,3181,808,29827,64959,4361,607,593流動(dòng)負(fù)債9,670,08510,621,277貿(mào)易及其他應(yīng)付款項(xiàng)1,554,3952,421,976合同負(fù)債761,956608,948租賃負(fù)債219,254170,785計(jì)息借款4,596,0364,237,06623,38523,5487,155,0267,462,3232,230,542547,4831,470,3382,826,0623,2191,505,80027,64977,510981,482簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)狀況表於2022於2022年6月30日於2021年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)淨(jìng)額總資產(chǎn)減流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債1,593,5602,515,0591,593,5603,158,9545,052,8525,833,680貿(mào)易及其他應(yīng)付款項(xiàng)8,6588,700租賃負(fù)債705,744819,089計(jì)息借款842,0001,348,000遞延收入604遞延稅項(xiàng)負(fù)債36,55432,8822,209,3403,459,2923,624,340資本及儲(chǔ)備246,316246,3162,866,8743,011,012本公司權(quán)益股東應(yīng)佔(zhàn)權(quán)益總額3,113,1903,257,328非控股權(quán)益346,102367,012權(quán)益總額3,459,2923,624,340第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併權(quán)益變動(dòng)表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣–––– –––––––––––––––––––––––––––––––––第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併權(quán)益變動(dòng)表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣–––– –––––––––––––––––––––––––––––––––第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併權(quán)益變動(dòng)表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣–––– ––––––––––––––––––––––第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。簡(jiǎn)明合併現(xiàn)金流量表截至2022年6月30日止六個(gè)月－未經(jīng)審核（以人民幣2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)(274,189)488,503(286,018)450,180購(gòu)入物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備之付款56,86060,07620,814貸款及借款所得款項(xiàng)3,144,7632,144,684償還貸款及借款(3,295,912)已付租金之本金部分已付租金之利息部分收購(gòu)非控股權(quán)益融資活動(dòng)所用其他現(xiàn)金流量(117,495)(362,901)311,235(628,105)666,939於1月1日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物1,607,5931,329,147於6月30日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物17981,4821,997,285第23至50頁(yè)的附註構(gòu)成該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）主要從事藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)業(yè)務(wù)、演出與劇院管理業(yè)務(wù)及影院投資管理業(yè)務(wù)。該等中期財(cái)務(wù)報(bào)表乃根據(jù)香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則適用披露規(guī)定編製，包括遵守國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)於2022年8月29日刊發(fā)。該等中期財(cái)務(wù)報(bào)表乃根據(jù)2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)採(cǎi)納之相同會(huì)計(jì)政策編製，惟預(yù)期將於2022年年度財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)反映之會(huì)計(jì)政策變動(dòng)除外。會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)詳情載於附註3。編製符合國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第34號(hào)的中期財(cái)務(wù)報(bào)表，要求管理層作出影響政策的應(yīng)用及資產(chǎn)、負(fù)債、收入及支出按本年至今基準(zhǔn)計(jì)算的呈報(bào)金額的判斷、估計(jì)及假設(shè)。實(shí)際結(jié)果或會(huì)有別於該等估計(jì)。該等中期財(cái)務(wù)報(bào)表載列簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表以及選定之解釋附註。附註包括對(duì)瞭解本集團(tuán)自2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)表以來(lái)財(cái)務(wù)狀況及表現(xiàn)之變動(dòng)屬重要之事項(xiàng)及交易的闡釋。簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)附註並不包括經(jīng)審核。3會(huì)計(jì)政策變動(dòng)本集團(tuán)已於當(dāng)期會(huì)計(jì)期間於該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)採(cǎi)用國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)頒佈之以下國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則修訂本：?國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）本集團(tuán)並未應(yīng)用任何於當(dāng)前會(huì)計(jì)期間尚未生效之新訂準(zhǔn)則或詮釋。該等發(fā)展概未對(duì)本集團(tuán)本期間的業(yè)績(jī)及財(cái)務(wù)狀況於該等未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表的編製或呈列方式產(chǎn)生任何重大影響。本集團(tuán)主要從事藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)業(yè)務(wù)、演出與劇院管理業(yè)務(wù)以及影院投資管理業(yè)務(wù)。收入主要指拍賣(mài)服務(wù)傭金收入、藝術(shù)品及文物收藏品銷(xiāo)售收入、藝術(shù)品投資諮詢(xún)及其他服務(wù)收入、劇院管理收入、演出票房收入及影院票房收入。於期內(nèi)確認(rèn)的各重要類(lèi)別的收入金額如下：2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則第15號(hào)範(fàn)疇內(nèi)的客戶(hù)合同收入-藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)收入891,434224,895891,434341,409-演出與劇院管理收入508,886803,952-影院投資管理收入139,382251,618-其他服務(wù)收入18,2714,4551,401,434其他來(lái)源收入-藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)收入24,33586,509-演出與劇院管理收入4,2077,902-影院投資管理收入4,2957,320924,2711,503,165於截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月，並無(wú)個(gè)人客戶(hù)所佔(zhàn)的收入超過(guò)本集團(tuán)收入的10%。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(a)分部業(yè)績(jī)、資產(chǎn)及負(fù)債為評(píng)估分部業(yè)績(jī)及分部間分配資源，本集團(tuán)的高級(jí)行政管理人員按以下基準(zhǔn)監(jiān)控各個(gè)呈報(bào)分部應(yīng)佔(zhàn)的業(yè)績(jī)、資產(chǎn)及負(fù)債：分部資產(chǎn)包括除於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)公司的權(quán)益、其他權(quán)益投資、即期稅項(xiàng)資產(chǎn)、遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)及其他公司資產(chǎn)之外的全部資產(chǎn)。分部負(fù)債包括除即期稅項(xiàng)、遞延稅項(xiàng)負(fù)債及其他公司負(fù)債之外的全部負(fù)債。本集團(tuán)參照各個(gè)呈報(bào)分部產(chǎn)生的收入及開(kāi)支，將收入及開(kāi)支分配至各個(gè)呈報(bào)分部。分部利潤(rùn)指銷(xiāo)售收入減去銷(xiāo)售成本，包括直接歸屬於該分部的銷(xiāo)售及分銷(xiāo)開(kāi)支及管理費(fèi)用。並無(wú)具體歸屬個(gè)別分部的項(xiàng)目不計(jì)入分部利潤(rùn)，如未分配的公司收益淨(jìng)額、應(yīng)佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)公司溢利減虧損、應(yīng)佔(zhàn)合營(yíng)公司溢利減虧損、其他權(quán)益證券之公允價(jià)值變動(dòng)、折舊及攤銷(xiāo)、財(cái)務(wù)收入、財(cái)務(wù)成本以及未分配的公司開(kāi)支。除獲得有關(guān)分部利潤(rùn)的分部資料之外，管理層亦獲提供關(guān)於折舊和攤銷(xiāo)、財(cái)務(wù)收入及財(cái)務(wù)成本的分部資料。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月，按收入確認(rèn)時(shí)間細(xì)分之客戶(hù)合同收入及為進(jìn)行資源分配及評(píng)估分部業(yè)績(jī)而向本集團(tuán)最高級(jí)行政管理人員提供的關(guān)於本集團(tuán)的呈報(bào)分部的資料載列如下：截至截至2022年6月30日止六個(gè)月藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)演出與劇院影院投資管理按收入確認(rèn)時(shí)間細(xì)分224,89524,335508,8864,207134,0839,594867,86438,136外部客戶(hù)收入及呈報(bào)分部收入249,230513,093143,677906,000利息、稅項(xiàng)、折舊及攤銷(xiāo)之盈利）13,139折舊及攤銷(xiāo)財(cái)務(wù)收入36,5495,81439942,762財(cái)務(wù)成本(107,541)於2022年6月30日8,314,8961,105,5461,173,53710,593,9796,642,567756,6241,569,9228,969,113未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至2021年6月30日止六個(gè)月藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)人民幣千元演出與劇院人民幣千元影院投資管理人民幣千元人民幣千元按收入確認(rèn)時(shí)間細(xì)分341,40986,509803,9527,902245,3801,390,741107,969外部客戶(hù)收入及呈報(bào)分部收入427,918811,854258,9381,498,710項(xiàng)、折舊及攤銷(xiāo)之盈利）131,45675,669220,911折舊及攤銷(xiāo)財(cái)務(wù)收入48,2335,8973,54257,672財(cái)務(wù)成本於2021年6月30日10,140,7121,041,8491,434,76712,617,3288,350,464676,7751,697,90410,725,143未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(b)呈報(bào)分部收入、損益、資產(chǎn)及負(fù)債之對(duì)賬2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年呈報(bào)分部收入906,0001,498,710其他服務(wù)收入18,2714,455924,2711,503,165220,911其他服務(wù)收入18,2714,455未分配公司收益淨(jìng)額21,963應(yīng)佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)公司溢利減虧損應(yīng)佔(zhàn)合營(yíng)公司溢利減虧損其他權(quán)益證券之公允價(jià)值變動(dòng)15,737折舊及攤銷(xiāo)(101,690)財(cái)務(wù)收入42,23655,627財(cái)務(wù)成本(108,380)未分配公司開(kāi)支(177,099)26,264未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於2022年6於2022年6月30日於2021年12月31日呈報(bào)分部資產(chǎn)10,593,97911,744,204分部間應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷(xiāo)(4,703,212)其他權(quán)益證券280,946265,073於聯(lián)營(yíng)公司的權(quán)益588,113614,440於合營(yíng)公司的權(quán)益392,893409,087即期稅項(xiàng)資產(chǎn)3,2195,318遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)44,53238,674未分配公司資產(chǎn)5,007,4085,157,070合併資產(chǎn)總額12,207,87813,296,003呈報(bào)分部負(fù)債8,969,1139,974,640分部間應(yīng)付款項(xiàng)的抵銷(xiāo)(4,703,212)23,38523,548遞延稅項(xiàng)負(fù)債36,55432,882未分配公司負(fù)債4,422,7464,578,456合併負(fù)債總額8,748,5869,671,663未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）本集團(tuán)的業(yè)務(wù)主要於中國(guó)大陸、香港、澳門(mén)及加拿大開(kāi)展。有關(guān)本集團(tuán)外部客戶(hù)業(yè)務(wù)收入的資料乃按本公司業(yè)務(wù)的註冊(cè)成立╱成立地點(diǎn)呈列。有關(guān)本集團(tuán)金融工具及遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)以外的非流動(dòng)資產(chǎn)的資料乃按資產(chǎn)的地理位置呈列。外部客戶(hù)收入非流動(dòng)資產(chǎn)截至6月30日止六個(gè)月於2022年於2021年2022年2021年6月30日858,32365,948858,32365,9481,405,92197,2442,338,85332,12625,163924,2711,503,1652,202,3482,370,9796其他收入淨(jìng)額截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年政府補(bǔ)助其他權(quán)益證券之股息收入6,5944,456 3,45518,47242,74217,454–4,008–2,607附註：訴訟索償之補(bǔ)償收入指本集團(tuán)針對(duì)建設(shè)計(jì)劃延期交付至出租人而遭受之損失提出之索償。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣千元2022年租賃負(fù)債利息86,9152021年人民幣千元2022年租賃負(fù)債利息86,91521,46590,89024,566並非以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債利息開(kāi)支總額減：物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備的資本化利息開(kāi)支115,456108,380115,341108,380–2021年人民幣千元2022年薪金、工資及其他福利定額供款退休計(jì)劃的供款2021年人民幣千元2022年薪金、工資及其他福利定額供款退休計(jì)劃的供款328,18143,946335,45747,164335,45747,164372,127未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至6月30日止六個(gè)月2021年2021年人民幣千元2022年32,52966,2162,94558236,22766,66036,22766,660-使用權(quán)資產(chǎn)-按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年遞延稅項(xiàng)28,48911,66711,66725,976本公司及其中國(guó)附屬公司主要須按中國(guó)企業(yè)所得稅稅稅務(wù)政策享有優(yōu)惠稅率之若干附屬公司除外。根據(jù)註冊(cè)成立所在國(guó)家的規(guī)則和條例，於英屬處女群島註冊(cè)成立的兩家附屬公司毋須繳納任何所得稅。本集團(tuán)三家附屬公司於香港註冊(cè)成立和開(kāi)展業(yè)務(wù)，其須按香港利得稅率16.5%繳稅，惟本集團(tuán)一家身為利得稅兩級(jí)制合資格企業(yè)之附屬公司除外。就該附屬公司而言，首2百萬(wàn)港元應(yīng)課稅利潤(rùn)按8.25%的稅率繳稅，而餘下應(yīng)課稅利潤(rùn)按稅率16.5%繳稅。該附屬公司的香港利得稅撥備按2021年的相同基準(zhǔn)計(jì)算。本集團(tuán)的一家附屬公司於澳門(mén)註冊(cè)成立和開(kāi)展業(yè)務(wù)，其須按澳門(mén)利得稅率12%繳稅。海外附屬公司之稅項(xiàng)乃按有關(guān)稅務(wù)司法管轄區(qū)適用之現(xiàn)行稅率計(jì)算。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至2022年6月30日止六個(gè)月，每股基本盈利是按照本公司普通權(quán)益股東應(yīng)佔(zhàn)虧損人民幣170,983,000元（截至2021年6月30日止六個(gè)月：本公司普通權(quán)益股東應(yīng)佔(zhàn)利潤(rùn)人民幣10,519,000元以及於本期間已發(fā)行的普通股加權(quán)平均普通股數(shù)246,316,000股計(jì)算。於截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月，本公司並無(wú)任何潛在攤薄股份。因此，每股攤?。ㄌ澖刂?022年6月30日止六個(gè)月，本集團(tuán)就使用辦公室及倉(cāng)庫(kù)訂立若干租賃協(xié)議，因此確認(rèn)添置使用權(quán)資產(chǎn)人民幣14,576,000元。截至2022年6月30日止六個(gè)月，本集團(tuán)基於影院的影院票房收入淨(jìng)額而定的可變租賃付款條款及固定最低年度租金付款條款租賃多個(gè)影院。該等付款條款於本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)所在的中國(guó)的影院中乃屬常見(jiàn)。於採(cǎi)取嚴(yán)格的保持社交距離及出行限制措施來(lái)抑制COVID-19傳播的期間，本集團(tuán)以固定付款折扣的形式享受租金減免。中期報(bào)告期間的固定及可變租賃付款金額概述如下：未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至2022年6月30日止六個(gè)月COVID-19相關(guān)租金減免額人民幣千元影院－中國(guó)27,7833,175(2,951)28,007截至2021年6月30日止六個(gè)月人民幣千元人民幣千元租金減免額人民幣千元付款總額人民幣千元影院－中國(guó)48,05550,399於合營(yíng)公司的權(quán)益於2022年6月30日於2021年12月31日人民幣千元非上市股份，按成本值472,450507,476減值虧損應(yīng)佔(zhàn)利潤(rùn)減虧損，扣除股息392,893409,087未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）下表載有合營(yíng)公司詳情，而所有該等合營(yíng)公司均為無(wú)市場(chǎng)報(bào)價(jià)的非上市公司實(shí)體：於中國(guó)成立之實(shí)體之公司名稱(chēng)之英文譯文僅供參考。於中國(guó)成立之公司的官方名稱(chēng)為中文。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於2022年6月30日於2021年12月31日於2022年6月30日於2021年12月31日按攤餘成本計(jì)量之金融資產(chǎn)-一年內(nèi)1,729–-融資安排項(xiàng)下授出貸款（附註(ii)）1,472,1461,779,643-授予聯(lián)營(yíng)公司之貸款13,65513,655-授予合營(yíng)公司之貸款18,27015,0001,505,8001,808,298按攤餘成本計(jì)量之金融資產(chǎn)-超過(guò)1年但少於2年-2年以上以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益之金融資產(chǎn)––265,073290,913265,0731,796,7132,073,3718,810280,946(i)本集團(tuán)附屬公司杭州保利影城有限公司根據(jù)融資租賃轉(zhuǎn)租物業(yè)。訂立的融資租賃期限為9年。(ii)本集團(tuán)附屬公司保利文化北美投資有限公司及保利融禾融資租賃有限公司向第三方授出定期貸款，以藝術(shù)品作為質(zhì)押，按年利率9%至14%計(jì)息。授予的貸款通常介乎質(zhì)押品估值的20%至50%。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(a)財(cái)務(wù)狀況表內(nèi)的存貨如下：於2021年12月31日於2021年12月31日人民幣千元於2022年6月30日書(shū)畫(huà)、油畫(huà)與雕塑用於轉(zhuǎn)售之小價(jià)值物品低值易耗品1,675,027521,7788,4042,50723,4962,230,5422,248,6411,642,138520,1675,2742,37543,16117,427確認(rèn)為開(kāi)支並且計(jì)入損益的存貨金額分析如下：截至6月30日止六個(gè)月2021年人民幣千元2022年2021年人民幣千元2022年已售存貨的賬面值32,00250,579於2022年6月30於2022年6月30日於2021年12月31日應(yīng)收以下人士之貨物銷(xiāo)售及提供服務(wù)貿(mào)易應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)收票據(jù)，扣除信貸虧損撥備：-關(guān)聯(lián)方-第三方4,621546,618按攤餘成本計(jì)量之金融資產(chǎn)5,736541,7475,736541,747551,239未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至報(bào)告期末，本集團(tuán)貿(mào)易應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)收票據(jù)按發(fā)票日期及扣除呆賬撥備的賬齡分析如下：於2022年6月30於2022年6月30日於2021年12月31日1至3個(gè)月3至6個(gè)月6至12個(gè)月一年以上108,28022,72768,822334,783547,483551,23996,1802,81430,66264,940352,887貿(mào)易應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)收票據(jù)一般為實(shí)時(shí)到期或具有兩個(gè)月的信用期。本集團(tuán)向若干合資格收藏家和藝術(shù)品經(jīng)銷(xiāo)商支付預(yù)付款，本集團(tuán)以其作為質(zhì)押品持有的藝術(shù)品作為質(zhì)押。倘拍賣(mài)中售出藝術(shù)品，扣除傭金、拍品保證金、利息及相關(guān)稅項(xiàng)後所得款項(xiàng)將支付予委託人。倘質(zhì)押的藝術(shù)品未售出，委託人將需在藝術(shù)品歸還至其之前償還拍品保證金及利息。拍品保證金通常不超過(guò)質(zhì)押品估值的30%。於2022年6月30日，拍品保證金的8.5%來(lái)自最大的與藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)與拍賣(mài)有關(guān)的債務(wù)人（於2021年12月31未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）16按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)於2021年12月31日人民幣千元於2022年於2021年12月31日人民幣千元於2022年6月30日預(yù)付拍品款1,528,6561,847,070應(yīng)收拍品賬款113,70170,09868,31764,951應(yīng)收拍品保證金利息260,282197,88541,4389,177授予第三方之貸款61,30460,321106,48471,537按攤餘成本計(jì)量之金融資產(chǎn)2,180,1822,321,039購(gòu)入存貨的預(yù)付款項(xiàng)演出預(yù)付款項(xiàng)可退還增值稅389,77087,47123,03230,852711,511531,1252,891,6932,852,164減：呆賬撥備65,63166,2592,826,0622,785,905553,58095,24412,88949,798現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物於2022年6月30於2022年6月30日於2021年12月31日銀行存款及手頭現(xiàn)金1,607,593981,482未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於2022年6月30日於2021年12月於2022年6月30日於2021年12月31日貿(mào)易應(yīng)付款項(xiàng)予-關(guān)聯(lián)方-第三方54,60098,33652,899114,480167,379應(yīng)付利息-關(guān)聯(lián)方-第三方員工相關(guān)成本應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)付其他稅項(xiàng)及附加費(fèi)應(yīng)付股息支付拍品款項(xiàng)收購(gòu)非控股權(quán)益應(yīng)付款項(xiàng)其他應(yīng)計(jì)費(fèi)用及應(yīng)付款項(xiàng)-關(guān)聯(lián)方-第三方8,50041,73553,14957,5391,570,939108,62565,27555,633282,859按攤餘成本計(jì)量的金融負(fù)債152,93613,984152,93613,98413,23188,07939,56211,290636,349130,78122,791154,373291,0192,421,976退休金供款8,6588,7008,6588,700於報(bào)告期末，貿(mào)易應(yīng)付款項(xiàng)按發(fā)票日期呈列的賬齡分析如下：未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於2022年6月30於2022年6月30日於2021年12月31日108,87658,503152,936167,37987,15165,785(a)本集團(tuán)計(jì)息借款賬面值分析如下：於2022年6月30日於2021年12於2022年6月30日於2021年12月31日流動(dòng)計(jì)息借款-無(wú)擔(dān)保短期融資券向非控股權(quán)益擁有人借款2,852,93092,2651,000,000–191,271100,0004,596,0364,237,066非流動(dòng)計(jì)息借款800,0001,300,000-無(wú)擔(dān)保42,00048,000842,0001,348,0005,438,0365,585,0662,481,08785,635–500,000297,1141,231,600600未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）所有計(jì)息借款均以攤餘成本列賬。預(yù)計(jì)無(wú)非流動(dòng)計(jì)息借款能於一年內(nèi)結(jié)清。(ii)於2020年2月28日，本公司發(fā)行期限為三年，本金總額為人民幣5億元的中期票據(jù)，其每單位面值為人民幣100元且票面年利率為3.60%。於2021年4月22日及2021年11月17日，本公司發(fā)行期限為三年，本金總額分別為人民幣5億元及人民幣3億元的公司債券，其每單位面值為人民幣100元且票面年利率分別為4.57%及4.38%。(iii)來(lái)自保利集團(tuán)附屬公司借款按年利率4.35%及5.35%計(jì)息，為無(wú)擔(dān)保，期限為一年。(iv)來(lái)自控股權(quán)益擁有人的借款按年利率3.25%及4.85%計(jì)息，為無(wú)擔(dān)保，期限為180天及一年。於2022年6月30日於2021年12月於2022年6月30日於2021年12月31日超過(guò)1年但少於2年超過(guò)2年但少於3年4,237,066500,000848,0004,596,036542,0004,596,036542,000300,0005,585,06620資本、儲(chǔ)備及股息本公司於中期應(yīng)付予權(quán)益股東的股息於報(bào)告期末，本公司並無(wú)確認(rèn)為負(fù)債的已宣告中期股息。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）本公司之普通股變動(dòng)載列如下：於2022年6月30日於2021年12月31日股份數(shù)目股份數(shù)目已發(fā)行及繳足股款之普通股：於1月1日╱6月30日╱12月31日246,316246,316246,316246,316股份溢價(jià)指本公司股份面值與本公司股份發(fā)行所得款項(xiàng)之間的差額。21金融工具之公允價(jià)值計(jì)量按公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)及負(fù)債下表列示本集團(tuán)於報(bào)告期末按經(jīng)常性基準(zhǔn)計(jì)量的金融工具公允價(jià)值，且分類(lèi)為國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則第13號(hào)「公允價(jià)值計(jì)量」界定的三級(jí)公允價(jià)值層級(jí)。本集團(tuán)參照以下估值方法所採(cǎi)用的輸入值的可觀察程度及重要性，釐定公允價(jià)值計(jì)量所應(yīng)被分類(lèi)的層級(jí)：?第1級(jí)估值：僅使用第1級(jí)輸入值（即在計(jì)量日於活躍市場(chǎng)內(nèi)相同資產(chǎn)或負(fù)債的未經(jīng)調(diào)整報(bào)價(jià)）計(jì)量的公?第2級(jí)估值：使用第2級(jí)輸入值（即未達(dá)第1級(jí)的可觀察輸入值並未能採(cǎi)用重大不公允價(jià)值。不可觀察輸入值是指欠缺市場(chǎng)數(shù)據(jù)的輸入值?第3級(jí)估值：使用重大不可觀察輸入值計(jì)量的公允價(jià)值非上市權(quán)益工具之公允價(jià)值基於我們應(yīng)佔(zhàn)被投資方個(gè)別資產(chǎn)及負(fù)債（主要為貨幣資產(chǎn)及貨幣負(fù)債）之公允價(jià)值釐定。截至2022年6月30日及2021年12月31日止期間，所有非上市權(quán)益證券的公允價(jià)值計(jì)量歸屬於公允價(jià)值層級(jí)的第3級(jí)，且第1級(jí)與第2級(jí)之間概無(wú)轉(zhuǎn)移，亦無(wú)轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出第3級(jí)。本集團(tuán)的政策是於發(fā)生的會(huì)計(jì)期末確認(rèn)公允價(jià)值層級(jí)級(jí)別之間的轉(zhuǎn)移。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於2022年6月30日於2022年6月30日於2021年12月31日其他權(quán)益證券：於1月1日期╱年內(nèi)公允價(jià)值變動(dòng)238,73343225,908於6月30日╱12月31日265,073265,07315,737265,073於報(bào)告期末，並未在財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)計(jì)提撥備的收購(gòu)物業(yè)、廠(chǎng)房及設(shè)備、購(gòu)買(mǎi)演出、影院租賃裝修及投資管理的資本承擔(dān)如下：於2022年6月30於2022年6月30日於2021年12月31日78,083595,072720,305673,155244,511475,79423或然資產(chǎn)及負(fù)債於2022年6月30日，於本集團(tuán)日常業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生若干針對(duì)其作出的未決訴訟事宜。經(jīng)諮詢(xún)法律專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)後，本集團(tuán)管理層認(rèn)為有關(guān)訴訟將不會(huì)對(duì)本集團(tuán)造成重大財(cái)務(wù)影響。24重大關(guān)聯(lián)方交易除了財(cái)務(wù)報(bào)表另有披露的關(guān)聯(lián)方資料外，本集團(tuán)於截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月訂立了如下重大關(guān)聯(lián)方交易：未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）於截至2022年及2021年6月30日止六個(gè)月，與下列人士的交易被認(rèn)為屬於關(guān)聯(lián)方交易：關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)母公司及最終控股公司中國(guó)保利集團(tuán)公司附屬公司受共同控制方控制本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)聯(lián)營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司本集團(tuán)合營(yíng)公司未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(b)與關(guān)聯(lián)方的重大交易本集團(tuán)是保利集團(tuán)旗下大型集團(tuán)公司的一部分，並與保利集團(tuán)及其附屬公司進(jìn)行重大交易及維持重要關(guān)係。日常業(yè)務(wù)過(guò)程中開(kāi)展的主要交易如下：截至6月30日止六個(gè)月2022年2021年2022年保利集團(tuán)及其附屬公司4,618保利集團(tuán)及其附屬公司39,76183,122接受服務(wù)合營(yíng)公司337接受服務(wù)聯(lián)營(yíng)公司–2,608保利集團(tuán)及其附屬公司合營(yíng)公司–333保利集團(tuán)及其附屬公司5,2512,443利息收入來(lái)自保利集團(tuán)及其附屬公司4,3693,300利息收入來(lái)自合營(yíng)公司366利息收入來(lái)自聯(lián)營(yíng)公司274未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）截至6月30日止六個(gè)月2022年2021年2022年保利集團(tuán)及其附屬公司1,361,600400,000保利集團(tuán)及其附屬公司12,861合營(yíng)公司聯(lián)營(yíng)公司–償還貸款保利集團(tuán)及其附屬公司124,157200,000償還貸款聯(lián)營(yíng)公司–20,000收到償還貸款合營(yíng)公司6,630聯(lián)營(yíng)公司–合營(yíng)公司3,270–(i)保利集團(tuán)的附屬公司指與本集團(tuán)受同一最終控股公司共同控制的實(shí)體，而不是本集團(tuán)的母公司或聯(lián)營(yíng)公司。(ii)董事認(rèn)為，此等關(guān)聯(lián)方交易在本集團(tuán)日常業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生。集團(tuán)與保利萬(wàn)和電影院線(xiàn)訂立的電影票房收入分賬框架協(xié)議，保利萬(wàn)和電影院線(xiàn)向本集團(tuán)提供新影片拷貝，然後由本集團(tuán)在影院內(nèi)安排影片放映。協(xié)議雙方同意按事先協(xié)議的分賬百分比分配影片放映產(chǎn)生的影片票房收益淨(jìng)額。保利萬(wàn)和電影院線(xiàn)屆時(shí)可根據(jù)與電影發(fā)行商和製片商的單獨(dú)協(xié)議進(jìn)一步與彼等分享該分賬收入。未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(iv)物業(yè)管理服務(wù)針對(duì)的是辦公場(chǎng)所、影院營(yíng)運(yùn)、劇院營(yíng)運(yùn)、拍賣(mài)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)及輔助服務(wù)。(c)與關(guān)聯(lián)方的未償還結(jié)餘，包括承擔(dān)與關(guān)聯(lián)方的未償還結(jié)餘的詳情如下：於2022年6月30日於2021年12月於2022年6月30日於2021年12月31日保利集團(tuán)及其附屬公司保利集團(tuán)及其附屬公司按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)保利集團(tuán)及其附屬公司按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)合營(yíng)公司按金、預(yù)付款項(xiàng)及其他應(yīng)收款項(xiàng)聯(lián)營(yíng)公司貿(mào)易應(yīng)收款項(xiàng)及應(yīng)收票據(jù)保利集團(tuán)及其附屬公司貿(mào)易及其他應(yīng)付款項(xiàng)保利集團(tuán)及其附屬公司貿(mào)易及其他應(yīng)付款項(xiàng)聯(lián)營(yíng)公司540,90140,46525,1745,4194,6084,62176,87339,46776,54262,00025,6839,8874,5435,73675,582143,037未經(jīng)審核簡(jiǎn)明合併中期財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除另有指明外，以人民幣列示）(c)與關(guān)聯(lián)方的未償還結(jié)餘，包括承擔(dān)（續(xù)）於2022年6月30日於2021年於2022年6月30日於2021年12月31日貿(mào)易及其他應(yīng)付款項(xiàng)合營(yíng)公司合同負(fù)債保利集團(tuán)及其附屬公司合營(yíng)公司聯(lián)營(yíng)公司計(jì)息借款保利集團(tuán)及其附屬公司合營(yíng)公司291,27192,2654,33818,27013,6551,528,71