銀行業(yè)金融機構綠色金融評價方案

附件為鼓勵銀行業(yè)金融機構積極拓展綠色金融業(yè)務，不斷加強對(一)本方案所指綠色金融業(yè)務是指銀行業(yè)金融機構(法人，下同)開展的各項符合綠色金融標準及相關規(guī)定的業(yè)務，包括但不限于綠色貸款、綠色證券、綠色股權投資、綠色租賃、綠色信(二)綠色金融評價是指中國人民銀行及其分支機構對銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務開展情況進行綜合評價，并依據評價結果對銀行業(yè)金融機構實行激勵約束的制度安排。(三)綠色金融評價面向銀行業(yè)金融機構開展，堅持綠色導向、商業(yè)可持續(xù)、激勵約束兼容，按照客觀、公平、公正原則穩(wěn)(四)中國人民銀行負責24家主要銀行業(yè)金融機構綠色金融評價工作。24家主要銀行業(yè)金融機構包括國家開發(fā)銀行、中國中國銀行、中國建設銀行、中國郵政儲蓄銀行、交通銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、平安銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行。中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行負責轄區(qū)內銀行業(yè)金融機構法人的綠色金融評價工作。(五)中國人民銀行將根據綠色金融標準和統(tǒng)計制度體系的完善情況對納入評價范圍的綠色金融業(yè)務進行動態(tài)調整。當前納入評價范圍的綠色金融業(yè)務包括境內綠色貸款和境內綠色債券。后續(xù)對納入評價范圍的綠色金融業(yè)務的調整將另行通知。(六)綠色金融評價工作自2021年7月起實施(即對2021年第三季度的綠色金融評價開始適用該方案)。評價工作每季度開展一次。第二季度和第四季度評價結束后，中國人民銀行分支機構須向中國人民銀行報送半年及全年評價結果及評價情況說明。評價情況說明包含以下內容：1.概述：轄區(qū)內應納入評價的被考核機構總數，本期實際考核的機構總數，未參加考核機構的簡要情況說明。2.評分情況及主要特點。3.考核中遇到的問題及其他需要說明的事項。二、評價指標及方法(七)綠色金融評價指標包括定量和定性兩類。其中，定量指標權重80%,定性指標權重20%。中國人民銀行將根據綠色金融發(fā)展的需要，適時調整評價指標及其權重。(八)綠色金融評價定量指標包括綠色金融業(yè)務總額占比、綠色金融業(yè)務總額份額占比、綠色金融業(yè)務總額同比增速、綠色金融業(yè)務風險總額占比等4項(定量指標體系、說明和評分方法見附1)。(九)綠色金融評價定量指標中的境內綠色貸款余額采用中國人民銀行調查統(tǒng)計部門提供的統(tǒng)計數據。境內綠色債券持有量采用登記托管機構(包括中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司)提供的登記數據，納入境內綠色債券持有量統(tǒng)計的產品包含綠色金融債、綠色企業(yè)債、綠色公司債、綠色債務融資工具、綠色資產證券化、經綠色債券評估認證機構認證為綠色的地方政府專項(十)綠色金融評價定性得分由中國人民銀行結合銀行業(yè)金融機構日常管理、風險控制等情況并根據定性指標體系確定(定性指標體系、說明和評分方法見附2)。三、評估結果和運用(十一)綠色金融評價結果納入央行金融機構評級等中國人民銀行政策和審慎管理工具。鼓勵中國人民銀行分支機構、監(jiān)管機構、各類市場參與者積極探索和依法依規(guī)拓展綠色金融評價結果的應用場景。鼓勵銀行業(yè)金融機構主動披露綠色金融評價結(十二)未如實報送評估數據及有關材料的，一經發(fā)現(xiàn)，將按照有關規(guī)定嚴肅處理。(十三)本方案由中國人民銀行負責解釋。附：1.綠色金融評價定量指標體系、說明和評分方法2.綠色金融評價定性指標體系、說明和評分方法綠色金融業(yè)務總額占比縱向：最近三期(指季度，下同)該銀行業(yè)金融機構綠占比平均值綠色金融業(yè)務總額份額占比比增速平均值同比增速平均值綠色金融業(yè)務風險總額占比總額占比平均值綠色金融業(yè)務總額是指評價期內參評機構各項綠色金融業(yè)務余當前綠色金融業(yè)務涵蓋范圍計算權重(λi)備注綠色貸款余額1綠色債券持有量1(一)綠色金融業(yè)務總額占比。綠色金融業(yè)務總額占比=當期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總額/當期末該銀行業(yè)金融機構境內資產總額×100%。境內資產總額的計算范圍與分子中納入綠色金融業(yè)務余額的業(yè)務范圍保持一致，當前包括銀行業(yè)金融機構本外幣貸款余額和持有的債券余額。本外幣貸款余額和持有的債券余額采用中國人民銀行調查統(tǒng)計部門提供的統(tǒng)計數據。1.縱向基準：最近三期該銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額占2.橫向基準：當期全部參評銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額(二)綠色金融業(yè)務總額份額占比。綠色金融業(yè)務總額份額占比=當期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總額/當期末全部參評銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)1.縱向基準：最近三期該銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額份額占比的算術平均值。2.橫向基準：當期末全部參評銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額份額占比的算術平均值。(三)綠色金融業(yè)務總額同比增速。綠色金融業(yè)務總額同比增速=(當期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總額-上年同期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總額)/上年同期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總額×100%。1.縱向基準：最近三期該銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額同2.橫向基準：當期全部參評銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務總額同比增速的算術平均值。(四)綠色金融業(yè)務風險總額占比。綠色金融業(yè)務風險總額是指未按約定交割的綠色金融業(yè)務加權總額，例如不良綠色貸款余額、超期未兌付的綠色債券余額(包括持有的綠色債券)等。加權計算方法與綠色金融業(yè)務總額加權加總方法一致。綠色金融業(yè)務風險總額占比=當期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務風險總額/當期末該銀行業(yè)金融機構境內綠色金融業(yè)務總1.縱向基準：最近三期該銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務風險總2.橫向基準：當期末全部參評銀行業(yè)金融機構綠色金融業(yè)務風險總額占比的算術平均值。三、綠色金融評價定量指標評分方法(一)計算各項指標實際數據值，即指標值，記作X。其中，綠色金融業(yè)務風險總額占比以“1-實際數據值”為指標值，記作X,以便各指標變動方向一致，更具可比性。(二)計算每個指標不同評分基準的基準數據值，即基準值。其中，縱向基準值記作B?,橫向基準值記作B?。(三)使用總體標準差函數計算每個指標不同評分基準的標準差數據值，即標準差。其中，縱向標準差記作Std?,由該銀行業(yè)金融機構最近三期數據計算得出；橫向標準差記作Std?,由當期全部銀行業(yè)金融機構數據計算得出。(四)各指標值以縱向基準設定基準的，按以下方法計算指標得分(見下圖):1.若X<B?-2×Std?,得20分。2.若X落入區(qū)間(B?-2×Std?,B?),得60-(B?-X)/(2×Std?)4.若X落入區(qū)間(B?,B?+2×Std,),得60+(X-B?)/(2×Std?)5.若X>B?+2×Std?,得100分。(五)指標值以橫向基準設定基準的，按以下方法計算指標得分(見下圖):1.若X<B?-2×Std?,得20分。2.若X落入區(qū)間(B?-2×Std?,B?),得60-(B?-X)/(2×Std?)3.若X=B?,得60分。5.若X>B?+2×Std?,得100分。(六)按權重加權計算各項指標的指標橫向得分與指標縱向得分，得到各項指標得分。各項指標得分加總得到定量指標總分。(七)2019年，中國人民銀行印發(fā)《關于修訂綠色貸款專項統(tǒng)計制度的通知》(銀發(fā)〔2019〕326號文),修訂綠色貸款專項統(tǒng)計制度，同時綠色金融評價新增綠色債券內容，綠色金融業(yè)務數據統(tǒng)計口徑變化，定量指標數據縱向不可比。定量指標數據縱向不可比的時期為過渡期，過渡期內定量指標的處理采用特殊方法：除“綠色金融業(yè)務總額同比增速”外，各指標縱向得分均設置為60分，僅計算橫向得分；“綠色金融業(yè)務總額同比增速”指標橫向、縱向得分均設置為60分。過渡期結束、各項指標數據可得后，按評分方法正常(八)其他特殊情況處理說明。特殊定量指標值得分計算方法的優(yōu)先等級高于常規(guī)計算方法。在滿足以下條件時，指標得分采用以下方法計算。1.若參評銀行業(yè)金融機構因業(yè)務經營范圍限制沒有開展相關綠色金融業(yè)務，無法統(tǒng)計綠色金融業(yè)務指標數據，則橫向、縱向基準原始得分均為60分。對非因業(yè)務經營范圍限制而沒有開展相關綠色金融業(yè)務的銀行業(yè)金融機構，則橫向、縱向基準原始得分均為20分。2.若參評銀行業(yè)金融機構在評估覆蓋期內新開辦相關綠色金融業(yè)務，并產生綠色金融業(yè)務指標統(tǒng)計數據，則縱向基準評估原始得分為60分。對于非新開辦綠色金融業(yè)務且無法取得最近三期綠色金融業(yè)務統(tǒng)計數據的參評銀