會計(jì)電算化原理與應(yīng)用-電子教案

第一章計(jì)算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)第一節(jié)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)一、計(jì)算機(jī)硬件結(jié)構(gòu)圖如下:微處理器（CPU）內(nèi)存外存接口輸入設(shè)備接口其他外設(shè)接口軟盤、硬盤光盤鍵盤等顯示器、打印機(jī)等各種外設(shè)1、CPU(硬件的核心)運(yùn)算器控制器構(gòu)成性能指標(biāo)字長主頻字長越長,容納的位數(shù)越多,內(nèi)存可配置的容量越大主頻越高,計(jì)算機(jī)速度越快（一）主機(jī)2、內(nèi)存:又稱主存儲器內(nèi)存ROM只讀存儲器RAM隨機(jī)存儲器存入的內(nèi)容只能讀出不能寫入.斷電后內(nèi)容仍然存在，一般存入的內(nèi)容為自檢程序、初始化程序、基本輸入輸出設(shè)備的驅(qū)動程序存入的內(nèi)容可隨時(shí)讀出寫入，斷電后其內(nèi)容全部丟失，存放直接與CPU打交道的程序和數(shù)據(jù)3、外存：輔助存儲器①軟盤：便于攜帶，價(jià)錢便宜，容量?、陂W存盤：抗震性、可靠性好，不易丟失數(shù)據(jù)讀寫速度快，容量大、價(jià)錢高③硬盤：容量大，存取速度快、可靠性高、每兆字節(jié)成本低④光盤：可存放各種文字、聲音、圖形、圖像和動畫，價(jià)格便宜、體積小，便于攜帶（二）輸入設(shè)備：（鍵盤、鼠標(biāo)、掃描儀、音頻輸入設(shè)備、視頻輸入設(shè)備）（三）輸出設(shè)備：

陰極射線管顯示器液晶顯示器顯示卡顯示器顯示存儲器寄存儲組控制電路打印機(jī)針式打印機(jī)噴墨打印機(jī)激光打印機(jī)二、鍵盤和鼠標(biāo)打字鍵盤區(qū)（主鍵盤區(qū)）：鍵盤分區(qū)功能鍵區(qū)數(shù)字小鍵盤區(qū)編輯區(qū)鼠標(biāo)：機(jī)械式、光電區(qū)第二節(jié)WindowsXP操作系統(tǒng)一、WindowsXP概述

1、產(chǎn)生和發(fā)展

2002年，微軟基windowsNT/2000的基礎(chǔ)上，推出具有強(qiáng)功能、穩(wěn)定性能和美觀界面的操作系統(tǒng)windowsxp。2、2、Windows

xp的產(chǎn)品類型家用版專業(yè)版服務(wù)器版3、Windowsxp的安裝升級安裝從原有的WindowsXP/2000升級到WindowsXP全新安裝在一個(gè)新格式化的硬盤（沒有任何Windows系統(tǒng)）上安裝WindowsXP雙系統(tǒng)安裝保留原有的Windows系統(tǒng)，將新的WindowsXP安裝在另一個(gè)獨(dú)立的硬盤分區(qū)中二、基本操作（一）啟動和關(guān)閉啟動:①開電源②選擇進(jìn)入XP系統(tǒng)③選擇用戶名，輸入密碼進(jìn)入系統(tǒng)關(guān)閉：①先保存數(shù)據(jù)②再點(diǎn)擊【開始】菜單中【關(guān)閉計(jì)算機(jī)】，再選擇【關(guān)閉】操作（二）使用和管理桌面1、桌面簡介：圖標(biāo)區(qū)、開始按鈕、任務(wù)欄、

Internet頻道欄添加為桌面圖標(biāo)的步驟：2、桌面圖標(biāo)右鍵點(diǎn)擊空白桌面屬性顯示屬性桌面選項(xiàng)卡自定義桌面桌面選項(xiàng)常規(guī)選中相應(yīng)的復(fù)選框點(diǎn)擊確定“開始”按鈕任務(wù)控制區(qū)通知區(qū)快速啟動工具欄

上圖為：

WindowsXP

任務(wù)欄

(三)任務(wù)欄和開始菜單1、任務(wù)欄2、開始菜單：按Ctrl+Esc鍵打開用戶名稱區(qū)常用程序區(qū)系統(tǒng)菜單區(qū)

WindowsXP開始菜單（四）窗口管理及基本操作1、鼠標(biāo)的操作：

鼠標(biāo)的常見操作為：指向、單擊、雙擊、擊選、拖放2、窗口的操作菜單欄工具欄題標(biāo)欄最小化按鈕最大化按鈕關(guān)閉按鈕狀態(tài)區(qū)工作區(qū)3、菜單的操作

⑴打開菜單⑵選擇菜單命令

(3)利用查看菜單改變窗口外觀三、WindowsXP的系統(tǒng)設(shè)置1、控制面版兩種視圖方式：分類視圖金典視圖按任務(wù)分類組織，每一大類下再劃分出不同的功能模塊將所有管理任務(wù)全部顯示在一個(gè)窗口中，屬于傳統(tǒng)控制面版風(fēng)格2、打印機(jī)設(shè)置（1）安裝打印機(jī)（2）設(shè)置打印機(jī)（3）打印任務(wù)管理四、WindowsXP的文件管理（一）、WindowsXP常用文件夾（1）我的電腦（2）回收站（3）網(wǎng)上領(lǐng)居（4）InternetExplorer（二）資源管理器（三）文件與文件夾的基本操作

1、創(chuàng)建文件和文件夾

2、選擇文件和文件夾

3、移動文件和文件夾

4、復(fù)制文件和文件夾

5、刪除文件和文件夾（四）、軟件管理（1）啟動和關(guān)閉應(yīng)用程序（2）任務(wù)管理器上圖為任務(wù)管理器窗口

五、WindowsXP的系統(tǒng)管理與維護(hù)磁盤管理磁盤格式化磁盤的復(fù)制磁盤屬性磁盤掃描碎片整理

六、Windowsxp的網(wǎng)絡(luò)設(shè)置與應(yīng)用

（一）WindowsXP的上網(wǎng)設(shè)置用以太網(wǎng)方式接入Internet用調(diào)制解調(diào)器接入Internet第三節(jié)常用漢字輸入方法一、漢字輸入方法

二、智能輸入法

分類分類拼音方案字型方案音型結(jié)合方案三、五筆字型輸入法（一）、漢字編碼及鍵盤

（二）、字根總表及字根查找方法

五筆字型字根示意圖

（三）、編碼規(guī)則及漢字輸入方法

五筆字型的取碼規(guī)則：五筆字型均直觀，依照筆順把碼編；

鍵名漢字打四下，基本字根請照搬；

一二三末取四碼，順序拆分大優(yōu)先；

不足四碼要注意，交叉識別補(bǔ)后邊。

第四節(jié)

常用軟件應(yīng)用

一、字處理軟件Word的應(yīng)用

(一)啟動Word

（二）中文Word窗口的組成部分

開始程序MicrosoftWord標(biāo)題欄菜單欄工具欄工作區(qū)狀態(tài)欄(三)創(chuàng)建Word文件

(1)新建文件

(2)打開文件

(四)輸入文本

1、文本的移動、復(fù)制和刪除

2.文本的格式化

(五)設(shè)置頁邊界和行間距

1．設(shè)置紙張大小

2．設(shè)置頁邊界

3．設(shè)置行間距

A位置剪貼板B位置剪切復(fù)制粘貼(六)打印

1、頁面設(shè)置

2、打印

(七)保存和命名文件

(八)退出Word

三、表處理軟件Excel的應(yīng)用

（一）Excel的啟動(二)Excel窗口的組成部分

見下面的圖示：開始程序

MicrosoftExcel

標(biāo)題欄菜單欄工具欄全選按鈕地址欄編輯欄列號行號單元格（三）Excel的退出（四）數(shù)據(jù)的輸入與編輯1、數(shù)據(jù)的輸入注意下列幾種數(shù)據(jù)的輸入：（1）

分?jǐn)?shù)的輸入

（2）序列“001”的輸入（3）日期的輸入（4）

輸入負(fù)數(shù)2、單元格中數(shù)據(jù)的修改3、查找和替換（五）單元格的基本操作1、選定操作區(qū)域2、插入和刪除單元格3、復(fù)制與移動4、調(diào)整行高和列寬5、單元格的格式設(shè)置（六）工作表的基本操作

1、插入工作表

2、刪除工作表

3、移動工作表

4、復(fù)制工作表

5、工作表的重命名：

（七）工作簿的基本操作1、新建工作簿2、打開工作簿3、保存工作簿（八）函數(shù)與公式1、創(chuàng)建公式①、基本概念②、公式的輸入2、編輯公式3、函數(shù)的使用第五節(jié)計(jì)算機(jī)病毒防治

計(jì)算機(jī)病毒的特征隱蔽性潛伏性破壞性傳播性激發(fā)性3．計(jì)算機(jī)病毒的分類（1）源碼病毒(SourceCodeViruses)

（2）入侵病毒(IntrusiveViruses)：

（3）操作系統(tǒng)病毒(OperatingSystemViruses)

（4）外殼病毒(ShellViruses)

二、計(jì)算機(jī)病毒的預(yù)防三、清除計(jì)算機(jī)病毒的步驟會計(jì)電算化課程學(xué)習(xí)導(dǎo)論（先播放10分鐘的會計(jì)電算化實(shí)例短片）為什么需要會計(jì)電算化會計(jì)電算化有那些發(fā)展機(jī)會會計(jì)電算化與相關(guān)學(xué)科的關(guān)系基礎(chǔ)會計(jì)計(jì)算機(jī)社會對個(gè)人的素質(zhì)要求1.單位需要什么樣的人有責(zé)任心有上進(jìn)心有事業(yè)心2.學(xué)習(xí)能力為工作而學(xué)習(xí)為進(jìn)步而學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)為發(fā)展而學(xué)習(xí)3.協(xié)調(diào)能力胸懷團(tuán)隊(duì)精神溝通能力交際能力組織能力個(gè)人成長計(jì)劃個(gè)人成長計(jì)劃個(gè)人目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方法單位需要與個(gè)人成長的矛盾第2章會計(jì)電算化概論第1節(jié)會計(jì)電算化基礎(chǔ)一、會計(jì)電算化的基本概念

指將電子計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用到會計(jì)業(yè)務(wù)處理工作中，用計(jì)算機(jī)來輔助會計(jì)核算和管理，通過會計(jì)軟件指揮計(jì)算機(jī)替代手工完成或手工很難完成的會計(jì)工作

二、會計(jì)電算化的基本目標(biāo)1、會計(jì)核算的電算化是一切會計(jì)電算化工作的基礎(chǔ)2、會計(jì)電算化工作是一項(xiàng)循序漸進(jìn)的工作3、會計(jì)電算化是一項(xiàng)系統(tǒng)工程4、會計(jì)電算化后，重要的是電算化會計(jì)系統(tǒng)的應(yīng)用工作5、實(shí)現(xiàn)會計(jì)電算化的最終目的是為管理決策服務(wù)為管理、決策服務(wù)計(jì)算機(jī)計(jì)算準(zhǔn)確、處理數(shù)據(jù)量大使會計(jì)人員從繁雜的工作中解脫出來計(jì)算機(jī)處理數(shù)據(jù)速度快計(jì)算機(jī)對數(shù)據(jù)分類整理能力強(qiáng)三、我國會計(jì)電算化的發(fā)展過程起步階段推廣應(yīng)用階段普及提高階段1982年以前1982-19881989年到現(xiàn)在1.按推廣應(yīng)用模式分2.按三個(gè)轉(zhuǎn)折標(biāo)志分1977年，一汽是起步1989年，規(guī)范化轉(zhuǎn)折1998年，吹響ERP的進(jìn)軍號3.按軟件主流技術(shù)平臺的演變分94年前DOS平臺94年WINDOWS平臺2000年INTERNET平臺4.按應(yīng)用范圍的擴(kuò)展分單機(jī)應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用5.按數(shù)據(jù)庫應(yīng)用的演變分DBASE/ACCESSORACLE/SYBASE/SQLSERVER分布式數(shù)據(jù)庫6.按數(shù)據(jù)處理模式的演變分?jǐn)?shù)據(jù)處理模式的演變單機(jī)數(shù)據(jù)處理模式C/S數(shù)據(jù)處理模式B/S處理模式7.按應(yīng)用功能的演變分單項(xiàng)應(yīng)用（工資、小應(yīng)用程序）賬務(wù)、報(bào)表、工資等主要模塊應(yīng)用綜合應(yīng)用（賬務(wù)、報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)、購銷存）集團(tuán)應(yīng)用

8.按應(yīng)用層次的演變分應(yīng)用層次的演變核算級應(yīng)用管理級應(yīng)用決策支持級應(yīng)用9.按政府推動的演變分88年前，政府在關(guān)注。自由發(fā)展，輿論指導(dǎo)89-99年，政府規(guī)范財(cái)務(wù)軟件業(yè)，強(qiáng)力推動。2000年，政府指導(dǎo)、市場化運(yùn)作10.按推廣方式的演變分典型（樹立國家、地區(qū)、行業(yè)典型）普及（培訓(xùn)、宣傳、鼓勵(lì)支持）提高（驗(yàn)收、甩賬）擴(kuò)展（購銷存、ERP）11.按財(cái)務(wù)軟件公司的演變分先鋒、用友、金蜘蛛用友、萬能、安易………………

眾多英雄、混戰(zhàn)中國、各占一方用友、金蝶、金算盤浪潮國強(qiáng)、新中大四、我國會計(jì)電算化的發(fā)展趨勢以機(jī)代賬單位將逐步增多向“管理一體化”方向擴(kuò)展單位會計(jì)電算化與行業(yè)會計(jì)電算化相互滲透，相互促進(jìn)軟件技術(shù)與管理組織措施日趨結(jié)合軟件的開發(fā)日益工程化會計(jì)電算化的開展與管理將向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化方向發(fā)展商品化會計(jì)軟件與專用軟件將結(jié)合起來與手工會計(jì)制度溶合為一體的電算化會計(jì)管理制度體系將全面形成計(jì)算機(jī)審計(jì)將由繞過計(jì)算機(jī)審計(jì)向穿透計(jì)算機(jī)審計(jì)發(fā)展為宏觀管理服務(wù)的各級會計(jì)信息中心將逐步建立起來第2節(jié)會計(jì)電算化的基本內(nèi)容開展會計(jì)電算化的基本條件轉(zhuǎn)變思想觀念搞好基礎(chǔ)工作人才儲備資金必要性費(fèi)用類型項(xiàng)目備注

硬件費(fèi)用主機(jī)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器、微機(jī)等終端機(jī)工作站或其他兼容機(jī)外圍設(shè)備打印機(jī)、UPS、HUB等環(huán)境成本房屋、地毯、空調(diào)等軟件費(fèi)用軟件成本系統(tǒng)軟件、會計(jì)軟件(開發(fā)或購置)

準(zhǔn)備費(fèi)用機(jī)房建設(shè)、改造裝修、建設(shè)等安裝及調(diào)試成本主機(jī)、空調(diào)、電源、UPS、軟件培訓(xùn)費(fèi)用開發(fā)與使用人員的培訓(xùn)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用維護(hù)費(fèi)用維護(hù)人員的工資、所用工具、材料等使用成本操作人員的工作、消耗的材料等第3節(jié)會計(jì)電算化的基本內(nèi)容會計(jì)電算化的可行性研究會計(jì)電算化規(guī)劃編制實(shí)施計(jì)劃建立電算化的會計(jì)系統(tǒng)建立電算化后的組織與管理體系復(fù)習(xí)思考題1.什么叫會計(jì)電算化，簡述其發(fā)展過程。2.開展會計(jì)電算化的基本條件是什么？3.會計(jì)電算化的基本內(nèi)容是什么？4.會計(jì)軟件的發(fā)展趨勢是什么？5.一個(gè)單位有12個(gè)會計(jì)人員，擬開展會計(jì)電算化工作，需使用賬務(wù)(含往來、現(xiàn)金銀行)、報(bào)表、工資和固定資產(chǎn)等幾個(gè)模塊，其中報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)分別需要2個(gè)人應(yīng)用，其余的處理賬務(wù)和相應(yīng)的管理工作。請進(jìn)行有關(guān)調(diào)查，作一個(gè)實(shí)現(xiàn)本單位會計(jì)電算化所需硬件及軟件的解決方案，并對可能出現(xiàn)的問題提出建議。第3章會計(jì)軟件本章主要內(nèi)容會計(jì)軟件概述會計(jì)軟件操作流程與基本功能會計(jì)軟件選擇會計(jì)軟件與ERP軟件會計(jì)軟件實(shí)施流程第一節(jié)

會計(jì)軟件概述

一、會計(jì)軟件的概念

會計(jì)軟件模塊數(shù)據(jù)庫會計(jì)軟件文檔二、我國會計(jì)軟件的發(fā)展

從會計(jì)軟件功能看

單項(xiàng)型核算型管理型1988年1993年1996年1998年從會計(jì)軟件的操作界面和技術(shù)看

基于DOS平臺的會計(jì)軟件

基于DOS平臺的會計(jì)軟件

基于WINDOWS平臺的會計(jì)軟件

基于瀏覽器界面技術(shù)的會計(jì)軟件

從會計(jì)軟件的網(wǎng)絡(luò)體系結(jié)構(gòu)看F/S階段

C/S階段

B/S階段

三、會計(jì)軟件中的基本術(shù)語

會計(jì)主體與帳套設(shè)置

會計(jì)期間

貨幣計(jì)量

財(cái)務(wù)分工

第二節(jié)

會計(jì)軟件操作流程及基本功能

一、會計(jì)軟件操作流程

軟件安裝環(huán)境設(shè)置帳套設(shè)置

系統(tǒng)初始化

操作員及權(quán)限設(shè)置

會計(jì)科目設(shè)置

編碼設(shè)置

初始數(shù)據(jù)錄入

日常業(yè)務(wù)處理期末核算系統(tǒng)維護(hù)

會計(jì)軟件操作流程圖二、會計(jì)軟件基本功能

會計(jì)數(shù)據(jù)輸入會計(jì)數(shù)據(jù)處理會計(jì)數(shù)據(jù)存儲會計(jì)數(shù)據(jù)輸出會計(jì)數(shù)據(jù)處理流程圖

會計(jì)數(shù)據(jù)輸入會計(jì)數(shù)據(jù)輸出原始數(shù)據(jù)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)（會計(jì)數(shù)據(jù)處理、存儲會計(jì)報(bào)表計(jì)算機(jī)帳務(wù)處理流程圖三、會計(jì)軟件的總體結(jié)構(gòu)及主要功能

帳務(wù)處理子系統(tǒng)

工資核算子系統(tǒng)

固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)

存貨核算子系統(tǒng)

成本核算子系統(tǒng)

銷售核算子系統(tǒng)

應(yīng)收、應(yīng)付帳款子系統(tǒng)

報(bào)表子系統(tǒng)

財(cái)務(wù)分析子系統(tǒng)

四、會計(jì)軟件各子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系

工資核算子系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)存貨及應(yīng)付帳款核算子系統(tǒng)成本核算子系統(tǒng)

帳務(wù)處理子系統(tǒng)

銷售及應(yīng)收帳款核算子系統(tǒng)

報(bào)表子系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析子系統(tǒng)會計(jì)軟件各子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系圖第三節(jié)

會計(jì)軟件的選擇

一、商品化會計(jì)軟件

商品化會計(jì)軟件的優(yōu)點(diǎn)

軟件質(zhì)量高

通用性、可擴(kuò)展性強(qiáng)

成本低、見效快

維護(hù)有保障

商品化會計(jì)軟件的不足

對會計(jì)人員的綜合素質(zhì)要求較高

不能完全滿足單位的核算要求

二、商品化會計(jì)軟件的選擇

商品化會計(jì)軟件的合法性考察

考察會計(jì)軟件功能是否滿足本企業(yè)業(yè)務(wù)處理要求

考察會計(jì)軟件的性能特點(diǎn)

考察軟件公司的發(fā)展前景和售后服務(wù)

第四節(jié)

會計(jì)軟件與ERP軟件

一、會計(jì)軟件與ERP軟件的區(qū)別

ERP（EnterpriseResoursePlanning）的全稱是企業(yè)資源計(jì)劃，它是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想為企業(yè)決策層提供決策運(yùn)行手段的管理平臺，它是整合了企業(yè)管理理念、業(yè)務(wù)流程、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、人力物力、計(jì)算機(jī)軟硬件于一體的企業(yè)管理信息系統(tǒng)。ERP軟件的基礎(chǔ)是會計(jì)核算，核心是對企業(yè)的物流、資金流和信息流進(jìn)行全面一體化的管理。二、ERP的發(fā)展

70年代的MRP階段

80年代的MRPⅡ階段

ERP階段

三、ERP軟件的主要功能模塊物流管理模塊

分銷模塊

庫存控制

采購管理

財(cái)務(wù)管理模塊

會計(jì)核算財(cái)務(wù)管理生產(chǎn)控制管理

主生產(chǎn)計(jì)劃

物料需求計(jì)劃

能力需求計(jì)劃

車間控制管理

ERP軟件主要功能模塊圖第五節(jié)

會計(jì)軟件的實(shí)施流程

一、會計(jì)電算化實(shí)施的條件

企業(yè)的客觀需要

企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)

良好的管理基礎(chǔ)工作，特別是會計(jì)基礎(chǔ)工作

必要的投資

專業(yè)人員的合理配備

二、會計(jì)軟件實(shí)施前的準(zhǔn)備

清理規(guī)范會計(jì)業(yè)務(wù)工作內(nèi)容

會計(jì)核算程序的規(guī)范化

科目編碼的規(guī)范化

憑證和帳簿的規(guī)范化

成本核算方法的規(guī)范化

會計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備

整理建帳所在月份的期初余額和發(fā)生額整理手工系統(tǒng)與電算化系統(tǒng)有差異的數(shù)據(jù)

整理各個(gè)項(xiàng)目代碼

人員培訓(xùn)

計(jì)算機(jī)操作基礎(chǔ)培訓(xùn)

軟件維護(hù)培訓(xùn)

三、會計(jì)軟件實(shí)施的流程

明確會計(jì)軟件實(shí)施目標(biāo)，制定實(shí)施規(guī)劃

對用戶組進(jìn)行培訓(xùn)

用戶需求調(diào)研

軟件測試和調(diào)整實(shí)際運(yùn)行

系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)

會計(jì)軟件實(shí)施流程圖復(fù)習(xí)思考題1.電算化會計(jì)系統(tǒng)的模式有哪幾種？其影響因素主要有哪些？2.請說明會計(jì)軟件一般由哪些功能模塊組成，具體完成哪些任務(wù)？3.對會計(jì)軟件的要求主要有哪些？4.簡述會計(jì)軟件的實(shí)施流程。5.結(jié)合實(shí)際，談?wù)勥x擇商品化會計(jì)軟件主要應(yīng)當(dāng)考慮哪些因素？第四章：賬務(wù)處理賬務(wù)處理系統(tǒng)概述賬務(wù)處理軟件操作流程賬務(wù)應(yīng)用銀行對賬日常賬表賬務(wù)處理系統(tǒng)的主要任務(wù)制單記賬指會計(jì)憑證的輸入、修改指將復(fù)核的會計(jì)憑證及明細(xì)賬、日記賬和總賬記賬憑證核對過賬計(jì)算機(jī)自動記賬月末進(jìn)行結(jié)賬各種賬冊賬務(wù)處理系統(tǒng)的輸入是收、付、轉(zhuǎn)各類記賬憑證，其中由手工編制憑證輸入，也有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、工資等模塊轉(zhuǎn)入的憑證由計(jì)算機(jī)處理、自動登賬，生成三欄式明晰賬，多欄式明細(xì)賬、復(fù)幣賬，銀行和現(xiàn)金日記賬、總賬月末進(jìn)行結(jié)賬后，結(jié)算出各種賬的上期余額，結(jié)賬后，可按日、月、年打印個(gè)賬冊建賬及系統(tǒng)初始化憑證處理預(yù)算管理賬簿管理數(shù)量核算基本功能外幣核算期末結(jié)賬個(gè)人借款管理部門核算項(xiàng)目管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款管理出納現(xiàn)金管理賬務(wù)處理系統(tǒng)中的對賬功能總賬明細(xì)賬日記賬銀行對賬單往來賬其它輔助賬由程序自動檢查核對由用戶進(jìn)行手工核對，并做出調(diào)節(jié)表等相關(guān)資料賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本模塊分析期初建賬及賬務(wù)初始化憑證類型設(shè)置科目設(shè)置及維護(hù)期初余額輸入及平衡校驗(yàn)原幣及匯率設(shè)置輔助碼設(shè)置非法對應(yīng)科目設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬分錄定義日常賬務(wù)會計(jì)憑證的錄入修改會計(jì)憑證的審核會計(jì)憑證的記賬會計(jì)憑證的查詢打印會計(jì)憑證的匯總賬簿處理總賬（余額表)查詢及打印各種明細(xì)賬簿（三欄式多欄式）查詢及打印各種輔助賬（數(shù)量外幣費(fèi)用）查詢及打印各種日記賬（銀行現(xiàn)金）查詢）及打印期末結(jié)賬及系統(tǒng)維護(hù)期末結(jié)賬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)檢查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)維護(hù)其它輔助功能模塊賬務(wù)處理軟件操作流程賬務(wù)處理軟件的基本操作新建賬套初始化日常業(yè)務(wù)的處理銀行對賬期末核算系統(tǒng)維護(hù)和管理初始化財(cái)務(wù)分工幣種匯率往來單位與往來核銷部門職員憑證類型會計(jì)科目和科目期初統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目固資編碼和固資期初日常業(yè)務(wù)的處理記賬憑證的記錄、復(fù)核、記賬賬表的查看和打印記賬憑證可以直接錄入，也可以由其他方式生成，如通用轉(zhuǎn)賬憑證、損益結(jié)轉(zhuǎn)等。需通過復(fù)核記賬兩道程序可以查看每個(gè)科目的總賬、明細(xì)賬、日記賬、各種明細(xì)賬、匯總表、余額表等，還可以根據(jù)需要自定義報(bào)表。系統(tǒng)提供多欄式賬冊向?qū)А⒏鶕?jù)需要生成多欄式的賬冊銀行對賬啟用銀行對賬輸入銀行對賬單對賬余額調(diào)節(jié)表輸入銀行對賬單的期初余額和啟用日期可以采用以自動對賬和手工對賬兩種方式系統(tǒng)自動編制余額調(diào)節(jié)表可以進(jìn)行查看或者打印期末核算通用轉(zhuǎn)賬憑證科目計(jì)息期末調(diào)匯壞賬計(jì)提減值準(zhǔn)備固資變動和計(jì)提折舊損益結(jié)轉(zhuǎn)期末結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)維護(hù)和管理操作人員權(quán)限各種編碼的管理數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)賬套管理賬套結(jié)轉(zhuǎn)操作日志的管理賬務(wù)應(yīng)用賬套管理實(shí)現(xiàn)建立多個(gè)賬套，并設(shè)置參數(shù)。通過賬套管理，可以使用一個(gè)會計(jì)軟件完成多個(gè)核算單位的會計(jì)核算工作。每個(gè)單位都有一個(gè)獨(dú)立的賬套，可以獨(dú)立地選擇行業(yè)科目編碼方案等參數(shù)，進(jìn)行各自的帳務(wù)處理新建賬套由上圖可見新建賬套需要經(jīng)過以下步驟輸入新建賬套名稱選擇會計(jì)制度選擇行業(yè)設(shè)置預(yù)設(shè)科目確定計(jì)賬本位幣確定會計(jì)期間確認(rèn)是否使用控制科目賬套設(shè)置完成關(guān)于賬套的一些基本操作打開賬套關(guān)閉賬套設(shè)置賬套屬性會計(jì)科目的設(shè)置會計(jì)科目的新增、修改、刪除科目復(fù)制的應(yīng)用會計(jì)科目的合并初始余額的輸入（輔助核酸的科目、固定資產(chǎn)余額的對應(yīng)）其它一些注意事項(xiàng)關(guān)于憑證的一些操作憑證類型的新增、修改、刪除、查詢憑證的填制憑證的修改憑證的刪除憑證的復(fù)核、取消復(fù)核（條件）憑證的記賬和取消記賬（條件）結(jié)賬憑證填制的一些基本操作分錄的操作：插入、刪除、復(fù)制、粘貼憑證的復(fù)制、粘貼、刪除、快速錄入帶有數(shù)量核算、輔助核算屬性的憑證的填制銀行對賬選擇對賬科目、幣種錄入銀行對賬期初數(shù)啟用銀行對賬科目錄入銀行對賬單生成余額調(diào)節(jié)表查看銀行對賬銀行對賬設(shè)置對賬方式使用對賬參照日常賬表的查詢總分類賬科目匯總表憑證匯總表試算平衡表科目余額表賬表資源管理器TheEnd!Wonderful!第五章:電子報(bào)表電子報(bào)表概述自動制表手工制表報(bào)表處理系統(tǒng)的日常應(yīng)用電子表格概述手工會計(jì)處理下的業(yè)務(wù)流程使用電算化會計(jì)軟件的報(bào)表編制流程業(yè)務(wù)資料記賬憑證種類賬簿編制報(bào)表編制報(bào)表業(yè)務(wù)資料記賬憑證種類賬簿編制報(bào)表一些基本的概念工作簿工作表單元格自動制表主要工作流程打開制表向?qū)ё詧?bào)表數(shù)據(jù)來源賬套確定報(bào)表編制時(shí)間確定報(bào)表項(xiàng)目、行次以及進(jìn)行數(shù)據(jù)來源定義預(yù)覽報(bào)表完成報(bào)表編制基本步驟打開報(bào)表的生成向?qū)з~套的注冊報(bào)表生成向?qū)Ю飯?bào)表項(xiàng)目、行次和數(shù)據(jù)來源的操作數(shù)據(jù)來源的兩中取數(shù)方法（科目、表內(nèi)）報(bào)表的保存方式手工制表手工制表的流程表運(yùn)行電子表格進(jìn)行表格格式定義報(bào)表取數(shù)定義注冊報(bào)表數(shù)據(jù)來源賬套確定報(bào)表編制時(shí)間確定報(bào)表項(xiàng)目、行次、以及進(jìn)行數(shù)據(jù)來源定義預(yù)覽報(bào)表完成報(bào)表編制報(bào)表格式的制作單元格合并的操作跨行居中的操作邊框的設(shè)置單元格的行高、列寬設(shè)置數(shù)據(jù)的自動填充報(bào)表取數(shù)公式的定義可以讓單元格從財(cái)務(wù)系統(tǒng)、進(jìn)銷存系統(tǒng)以及報(bào)表匯總系統(tǒng)等數(shù)據(jù)源中進(jìn)行取數(shù)一、打開取數(shù)的數(shù)據(jù)賬套二、在該賬套中選擇取數(shù)的科目三、進(jìn)行條件設(shè)置四、表內(nèi)取數(shù)的操作報(bào)表處理系統(tǒng)的日常應(yīng)用報(bào)表計(jì)算（工作表、工作簿的重算）報(bào)表的審核（對單元格的審核、鉤稽關(guān)系的審核）數(shù)據(jù)的保護(hù)（工作簿、工作表的保護(hù)）報(bào)表的打印輸出第六章往來賬管理往來客戶設(shè)置期初往來業(yè)務(wù)管理日常往來業(yè)務(wù)管理往來客戶核銷往來業(yè)務(wù)查詢采購產(chǎn)生往來業(yè)務(wù)銷售產(chǎn)生往來業(yè)務(wù)其他產(chǎn)生往來業(yè)務(wù)出納核銷往來業(yè)務(wù)其他核銷往來業(yè)務(wù)出納客戶查詢、往來業(yè)務(wù)查詢、往來明細(xì)查詢、往來余額查詢往來單位管理進(jìn)入方法往來單位類型的添加往來單位基本信息的輸入（注意應(yīng)收、應(yīng)付科目的重要性）往來單位的添加、刪除、查詢期初往來業(yè)務(wù)管理期初往來業(yè)務(wù)的輸入期初往來業(yè)務(wù)的平衡校驗(yàn)日常往來業(yè)務(wù)管理企業(yè)在采購、銷售等過程中都會發(fā)生與其他單位的一些往來賬采購產(chǎn)生應(yīng)付賬款（采購單—采購憑證—應(yīng)收賬表）銷售產(chǎn)生應(yīng)收賬款（銷售單—銷售憑證—應(yīng)付賬表）其他業(yè)務(wù)產(chǎn)生（應(yīng)收、應(yīng)付單—應(yīng)收、應(yīng)付憑證——賬表）往來核銷采購產(chǎn)生的應(yīng)付賬—采購付款核銷—登記應(yīng)收核銷對照表銷售產(chǎn)生的應(yīng)付賬—銷售收款核銷—登記應(yīng)付核銷對應(yīng)表其他往來業(yè)務(wù)產(chǎn)生的往來賬—其他收款和其他付款核銷—登記應(yīng)收、應(yīng)付核銷表往來查詢往來客戶查詢：了解客戶的基本情況、信用情況往來業(yè)務(wù)查詢：查詢業(yè)務(wù)的執(zhí)行全過程往來明細(xì)查詢：可按具體條件（某個(gè)具體客戶）查詢，顯示每筆業(yè)務(wù)的原始單據(jù)往來余額查詢：了解各科目的往來客戶，各有多少余額，便于資金管理第七章工資管理建立工資表工資基礎(chǔ)設(shè)置生成工資報(bào)表工資增減變動及工資數(shù)據(jù)編輯生成工資憑證銀行代發(fā)計(jì)算工資工資初始設(shè)置部門職員信息設(shè)置工資類型設(shè)置工資項(xiàng)目定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式工資發(fā)放范圍確認(rèn)工資分配憑證定義工資表打印格式定義主要設(shè)置員工的所屬部門職務(wù)，入職時(shí)間、扣稅標(biāo)準(zhǔn)允許工資項(xiàng)目不同手工設(shè)置工資項(xiàng)目值，通過各工資項(xiàng)目的加減運(yùn)算設(shè)置可以實(shí)現(xiàn)一次發(fā)放部分人員的工資和指定的工資項(xiàng)目工資憑證的生成基礎(chǔ)部門職員的設(shè)置部門職員的設(shè)置內(nèi)容部門職員內(nèi)容與工資的關(guān)系新建工資表工資類型設(shè)置和工資項(xiàng)目定義、項(xiàng)目計(jì)算公式發(fā)放范圍的設(shè)置都可以在新建工資表的過程中設(shè)置數(shù)據(jù)來源的選擇發(fā)放項(xiàng)目的設(shè)置清零項(xiàng)目的意義發(fā)放范圍的選擇計(jì)算公式的設(shè)置（帶有計(jì)算范圍的工資的設(shè)置、扣零計(jì)算公式、所得稅計(jì)算公式）工齡工資的計(jì)算工資數(shù)據(jù)的錄入新建工資表后在工資模塊進(jìn)入工資錄入輸入工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)（可進(jìn)行批量修改）進(jìn)行計(jì)算工資憑證的生成工資憑證的生成數(shù)據(jù)來源的選擇數(shù)據(jù)范圍的選擇可以確定發(fā)放的具體職工、工資項(xiàng)目通過計(jì)算工資的設(shè)置可以生成工資、福利、工會經(jīng)費(fèi)等與工資有關(guān)的項(xiàng)目的憑證設(shè)置科目決定了工資項(xiàng)目的歸集去向銀行代發(fā)和查詢銀行代發(fā)的適用情況，進(jìn)入（在工資模塊的新建工資表和工資錄入中選擇報(bào)表中的銀行代發(fā)表）填寫、查看工資表的查詢第八章固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)處理流程圖固定資產(chǎn)增減變化原始憑證查詢折舊等操作命令輸入固定資產(chǎn)卡片計(jì)算輸出固定資產(chǎn)明細(xì)賬固定資產(chǎn)登記表固資記賬憑證固資折舊計(jì)算表固資增減變動表固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)置基本信息固定資產(chǎn)的名稱、編碼生產(chǎn)廠家規(guī)格型號啟用年限、預(yù)計(jì)使用年限、已用年限折舊方法，預(yù)計(jì)凈殘植，年折舊率，累計(jì)折舊保存地點(diǎn)，使用部門附屬設(shè)備，備注及自定義項(xiàng)目等等確定折舊開始日、固資增加憑證的科目確定每期折舊的金額確定了折舊費(fèi)用的歸屬固定資產(chǎn)卡片的操作固定資產(chǎn)卡片錄入信息固定資產(chǎn)的增減修改資料固定資產(chǎn)的變動獲取資料固定資產(chǎn)計(jì)提折舊數(shù)據(jù)來源固定資產(chǎn)報(bào)表輸出結(jié)果固定資產(chǎn)相關(guān)查詢固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)置固定資產(chǎn)增加所需基礎(chǔ)設(shè)置（固資編碼的設(shè)置、固資卡片的填入）期初固定資產(chǎn)的輸入（試算平衡、使用情況）固定資產(chǎn)增減變動的輸入（增加的操作和使用情況、減少應(yīng)先進(jìn)行計(jì)提折舊）其他變動的修改折舊處理（進(jìn)行折舊的資產(chǎn)，費(fèi)用科目）生成憑證和報(bào)表固定資產(chǎn)增加、減少和其他變動的憑證生成在固資模塊的固資憑證中進(jìn)行卡片和報(bào)表的查詢第九章采購銷售庫存管理商品采購業(yè)務(wù)流程圖采購訂單直運(yùn)采購商品采購受托入庫采購分?jǐn)偛少彴l(fā)票受托結(jié)算采購憑證第一節(jié)采購管理采購流程提出購貨請求（請購單）一式兩聯(lián)歸檔采購部門訂購一式五聯(lián)供應(yīng)商返請購部門驗(yàn)收部門應(yīng)付部門歸檔收貨和驗(yàn)收一式四聯(lián)驗(yàn)收部門采購部門應(yīng)付部門存貨控制部門貨物到達(dá)信息記錄和會計(jì)處理復(fù)查單據(jù)采購定單驗(yàn)收單供應(yīng)商發(fā)票付款所附單據(jù)采購定單驗(yàn)收單必要的收據(jù)付款到期采購發(fā)票到達(dá)第一節(jié)采購訂單采購訂單的應(yīng)用1、當(dāng)需要記錄購貨合同(或訂單),或需要查詢訂單明細(xì)及到貨信息時(shí),需要使用采購訂單。2、采購訂單反映的是一種合同，因此，采購訂單不記任何庫存賬，系統(tǒng)提供訂單匯總及明細(xì)表供查詢，同時(shí)可查詢商品的到貨信息。3、與采購訂單相關(guān)的功能，可制作采購單及受托代銷入庫單。采購訂單的操作選擇單位填制單據(jù)體選擇模版填制單據(jù)頭采購訂單的相關(guān)操作訂單執(zhí)行情況自動生成采購訂單

商品訂購單1、使用時(shí)機(jī)票到貨未到貨到票未到票貨同到在填制采購單的同時(shí)作上開票標(biāo)志，然后在“現(xiàn)金結(jié)算”中付款可直接填制采購發(fā)票，系統(tǒng)自動記入單到貨未到報(bào)表按估計(jì)價(jià)格填制“商品采購發(fā)票”，當(dāng)發(fā)票到時(shí)，再在“采購發(fā)票”中填制2、登記的帳冊采購單保存后付款后如采用現(xiàn)結(jié)方式票貨未同時(shí)到系統(tǒng)自動登記商品庫存帳、貨位帳對供應(yīng)商的應(yīng)付帳款登記付款匯總及明細(xì)表直接登記庫存帳和現(xiàn)金銀行帳，不再登記應(yīng)付帳款系統(tǒng)自動登記貨到票未到、票到貨未到報(bào)表，兩者核銷后自動清除3、與商品采購單相關(guān)的功能商品采購單可通過采購訂單自動生成選擇采購中訂單中的內(nèi)容進(jìn)行填制第二節(jié)銷售管理銷售訂單銷售憑證商品銷售委托調(diào)撥委托結(jié)算委托出庫分期發(fā)出直運(yùn)銷售銷售發(fā)票分期結(jié)算業(yè)務(wù)流程收受客戶訂單銷售訂單信用部門倉儲部門裝運(yùn)部門銷售部門信用審查銷售訂貨部門提貨單倉儲部門裝箱單裝運(yùn)部門銷售訂單開票部門2客戶供應(yīng)及裝運(yùn)商品檢查復(fù)核提單貨運(yùn)通知單客戶裝運(yùn)部門開票部門銷售發(fā)票審查復(fù)核給客戶開發(fā)票記錄憑證送應(yīng)收部門登記銷售日記賬、總賬應(yīng)收明細(xì)賬、總賬信息記錄和會計(jì)處理總賬應(yīng)收賬存貨控制部門收款和記錄現(xiàn)金收入壞賬處理一、銷售訂單1、使用時(shí)機(jī)：當(dāng)需要記錄銷貨合同，安排銷售計(jì)劃，或需要查詢訂單明細(xì)及發(fā)貨信息時(shí)，需要使用銷售訂單。2、登記的帳冊：銷售訂單不記任何庫存帳，系統(tǒng)提供訂單匯總及明細(xì)表供查詢。3、相關(guān)功能：通過銷售訂單，可制作銷售單、委托代銷出庫單、分期發(fā)出單及委托出庫單等。二、商品銷售單1、使用的時(shí)機(jī)：錢貨兩清銷售貨物并開票銷售貨物未開票只開票但貨未出庫銷售退貨業(yè)務(wù)可在銷售單中直接進(jìn)行收款、開票處理在填制銷售單時(shí)作上開票標(biāo)志，然后在“現(xiàn)金結(jié)算”中進(jìn)行收款，也可在“收款資料”中收款。可根據(jù)與客戶約定的價(jià)格填制銷售單，待開票時(shí)，在銷售發(fā)票中填制發(fā)票即可。直接填制銷售發(fā)票，當(dāng)商品發(fā)出時(shí)再填制銷售單出庫可直接錄入紅字銷售單2、登記的帳冊商品銷售單保存后收款后系統(tǒng)登記“商品銷售收入”帳、對客戶的“應(yīng)收帳款”登記“銀行存款”或“現(xiàn)金”帳采用現(xiàn)結(jié)成本計(jì)算后直接生成現(xiàn)金/銀行帳根據(jù)采購及銷售登記成本帳銷售單和銷售發(fā)票分別填制系統(tǒng)自動登記已銷售未開票和已開票未銷售報(bào)表3、相關(guān)的功能（1）商品銷售單可通過銷售訂單生成，也可直接填制（2）該張銷售單生成憑證后，在商品銷售單中可直接關(guān)聯(lián)憑證（3）對于先開發(fā)票后提貨的情況，在填制商品銷售單時(shí)，可進(jìn)行發(fā)票核銷三、銷售發(fā)票1、使用的時(shí)機(jī)銷售同時(shí)開票銷售同時(shí)開票銷售同時(shí)開票可在填制銷售單的同時(shí)作上開票標(biāo)志單獨(dú)填制銷售發(fā)票單獨(dú)填制發(fā)票單獨(dú)填制商品銷售單銷售發(fā)票中“出貨單據(jù)”所對應(yīng)的商品在商品銷售單中進(jìn)行發(fā)票核銷系統(tǒng)認(rèn)為是開票未銷售系統(tǒng)認(rèn)為是銷售未開票系統(tǒng)認(rèn)為是已銷售已開票系統(tǒng)認(rèn)為是已銷售開票2、登記的帳冊銷售發(fā)票主要登記商品銷售帳、對購貨商的應(yīng)收帳款及應(yīng)交增值稅。系統(tǒng)提供銷售發(fā)票匯總及明細(xì)表、銷售發(fā)票一覽表供查。3、相關(guān)功能銷售發(fā)票可由商品銷售單生成銷售發(fā)票種類增值稅專用發(fā)票增值稅普通發(fā)票營業(yè)稅發(fā)票

第三節(jié)庫存管理業(yè)務(wù)流程采購安置耗用倉儲銷售驗(yàn)收出貨包裝一、自制入庫單

當(dāng)企業(yè)利用原材料自己加工產(chǎn)成品并驗(yàn)收入庫時(shí)，可填制自制入庫單反映該業(yè)務(wù)。

填制自制入庫單后，系統(tǒng)登記產(chǎn)成品帳。若自制入庫單已生成憑證，在自制入庫單中可直接關(guān)聯(lián)記帳憑證。使用的時(shí)機(jī)登記的帳冊相關(guān)的功能二、入庫成本單

主要用來確定自制入庫產(chǎn)品的最終入庫成本。入庫成本單主要是指定自制入庫產(chǎn)品的成本，填制入庫成本后，在相應(yīng)的存貨帳中已經(jīng)可查詢到該產(chǎn)品的入庫成本。必須選擇對應(yīng)的自制入庫單，即需要確定該成本對應(yīng)的是何時(shí)入庫的產(chǎn)品。使用的時(shí)機(jī)登記的帳冊相關(guān)的功能三、領(lǐng)用出庫單