初級銀行管理-銀行專業(yè)初級《銀行管理》預(yù)測試卷4

初級銀行管理-銀行專業(yè)初級《銀行管理》預(yù)測試卷4單選題（共90題，共90分）(1.)()用來反映在特定日期(月末、季末、年末)的財務(wù)狀況和在一定會計期間(月份、年度等（江南博哥）)內(nèi)的經(jīng)營成果。A.業(yè)務(wù)報表B.銀行報表C.銀行經(jīng)營報表D.財務(wù)報袁正確答案：D參考解析：財務(wù)報表用來反映在特定日期(月末、季末、年末)的財務(wù)狀況和在一定會計期間(月份、年度等)內(nèi)的經(jīng)營成果。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。(2.)代收行的主要職責(zé)有()，審核單據(jù)種類及份數(shù)，選擇一家與付款人有業(yè)務(wù)往來關(guān)系的銀行提示單據(jù)等。A.核對委托人的委托書簽字B.核對托收行的委托書簽字C.核對收款人的委托書簽字D.核對代理行的委托書簽字正確答案：B參考解析：代收行的主要職責(zé)有核對托收行的委托書簽字。審核單據(jù)種類及份數(shù)。選擇一家與付款人有業(yè)務(wù)往來關(guān)系的銀行提示單據(jù)等。(3.)()是指出租方融通資金為承租方提供所需設(shè)備，具有融資、融物雙重職能的交易。A.經(jīng)營租賃B.融資租賃C.擔(dān)保租賃D.項目租賃正確答案：B參考解析：融資租賃是指出租方融通資金為承租方提供所需設(shè)備，具有融資、融物雙重職能的交易，涉及出租方、承租方、供貨人三方當(dāng)事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個或兩個以上合同。(4.)債券回購是由債券的()再次購回債券的交易行為。A.“賣方”(逆回購方)向“買方”(正回購方)B.“買方”(正回購方)向“賣方”(逆回購方)C.“賣方”(正回購方)向“買方”(逆回購方)D.“買方”(逆回購方)向“買方”(逆回購方)正確答案：C參考解析：債券回購是指債券交易的雙方在進行債券交易的同時，以契約方式約定在將來某一日期以約定價格(本金和按約定回購利率計算的利息)，由債券的“賣方”(正回購方)向“買方”(逆回購方)再次購回該筆債券的交易行為。(5.)對于信用等級較低的客戶，商業(yè)銀行可以在()的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。A.實際利率B.基準(zhǔn)利率C.市場利率D.固定利率正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對于信用等級較低的客戶，可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。(6.)由于市場的不確定性和不同金融產(chǎn)品服務(wù)不同的對象，因此要求銀行必須把()再分成若干個區(qū)域和群體，相應(yīng)投放銀行的產(chǎn)品和服務(wù)。A.資本和客戶B.產(chǎn)業(yè)和效益C.市場和客戶D.市場和資金正確答案：C參考解析：對于銀行來說，由于市場具有不確定性，銀行經(jīng)營者不可能一成不變地在一個區(qū)域開展業(yè)務(wù)，同時，不同的金融產(chǎn)品也有不同的服務(wù)對象，這就要求銀行必須把市場和客戶再分成若干個區(qū)域和群體，相應(yīng)投放銀行的產(chǎn)品和服務(wù)。(7.)下列屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險因素的是()。A.自主創(chuàng)新B.經(jīng)濟C.法律D.社會正確答案：A參考解析：人力資源、運營管理、自主創(chuàng)新、財務(wù)等屬于商業(yè)銀行內(nèi)部因素，經(jīng)濟、法律、社會、科技、自然環(huán)境等屬于商業(yè)銀行外部因素。(8.)《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，()應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。A.中國銀監(jiān)會B.中國保監(jiān)會C.中國人民銀行D.外匯管理局正確答案：A參考解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，中國銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。(9.)倡導(dǎo)和培育良好的銀行合規(guī)文化，首先要明確合規(guī)部門的定位、權(quán)限及其()。A.附屬性B.獨立性C.相關(guān)性D.主動性正確答案：B參考解析：倡導(dǎo)和培育良好的銀行合規(guī)文化，首先要明確合規(guī)部門的定位、權(quán)限及其獨立性。(10.)()是內(nèi)部控制的“第一道防線”。A.高級管理層B.業(yè)務(wù)部門C.內(nèi)控管理職能部門D.內(nèi)部審計部門正確答案：B參考解析：業(yè)務(wù)部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”。(11.)內(nèi)部控制制度階段是指()。A.19世紀(jì)中葉至20世紀(jì)初期B.20世紀(jì)40年代至70年代C.20世紀(jì)70年代以后D.1987年至今正確答案：B參考解析：一般認(rèn)為，20世紀(jì)40年代至70年代屬于內(nèi)部控制制度階段，在這一階段，審計理淪主導(dǎo)內(nèi)部控制的發(fā)展。(12.)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是()相互代理的業(yè)務(wù)。A.商業(yè)銀行總行與其分(支)行之間B.港澳臺銀行之間C.外資銀行與我國商業(yè)銀行之間D.商業(yè)銀行之間正確答案：D參考解析：代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)之間相互代理的業(yè)務(wù)。(13.)下列關(guān)于信用工具的說法中，錯誤的是()。A.信用工具也叫金融工具B.信用工具一般無面額C.信用工具包括利息支付方式D.信用工具是金融市場的重要交易對象正確答案：B參考解析：信用工具也叫金融工具，是金融市場的重要交易對象。信用工具幽面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成。(14.)信用貸款一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽卓著的借款人發(fā)放，且期限()。A.較短B.較長C.固定D.長短不一正確答案：A參考解析：信用貸款是指以借款人信譽發(fā)放的貸款，其最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風(fēng)險較大，發(fā)放時需從嚴(yán)掌握，一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽卓著的借款人發(fā)放，且期限較短。(15.)()是由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。．A.意外損失B.內(nèi)部損失C.賬面減值D.追索失敗正確答案：D參考解析：追索失敗是由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。(16.)下列說法中，不屬于物權(quán)所具有的法律特征的是()。A.物權(quán)是支配權(quán)B.物權(quán)是對世權(quán)C.物權(quán)的標(biāo)的是物D.物權(quán)具有相容性正確答案：D參考解析：物權(quán)與債權(quán)都是民法中最基本的財產(chǎn)權(quán)利。物權(quán)具有以下法律特征：①物權(quán)是絕對權(quán)(對世權(quán))；②物權(quán)是支配權(quán)；③物權(quán)的標(biāo)的是物；④物權(quán)具有排他性；⑤物權(quán)具有追及力。(17.)下列不屬于金融租賃公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是()。A.直接融資租賃B.資產(chǎn)證券化C.固定收益類證券投資D.聯(lián)合租賃正確答案：B參考解析：金融租賃公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括融資租賃業(yè)務(wù)(包括直接融資租賃、轉(zhuǎn)租賃、售后回租及聯(lián)合租賃等)、同定收益類證券投資。(18.)開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)應(yīng)按照風(fēng)險定價原則合理定價，實現(xiàn)風(fēng)險防范和效益提升的有機統(tǒng)一，體現(xiàn)了該業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的()原則。A.依法合規(guī)B.風(fēng)險收益匹配C.集中管理及總量控制D.實質(zhì)重于形式正確答案：B參考解析：開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅持以下原則：①依法合規(guī)原則。開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)須遵守國家法律、法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，符合銀行風(fēng)險管理及授信投向政策，不得投資或者委托其他金融機構(gòu)購買法律規(guī)定、監(jiān)管規(guī)定禁止投資的同業(yè)金融資產(chǎn)或特定目的載體。②風(fēng)險收益匹配原則。開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)需立足于資金及資本成本，按照風(fēng)險定價原則合理定價，實現(xiàn)風(fēng)險防范和效益提升的有機統(tǒng)一。③集中管理及總量控制原則。商業(yè)銀行總行對特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)實施集中總量控制、統(tǒng)一授權(quán)、準(zhǔn)入、定價機制和表內(nèi)外集中統(tǒng)一授信管理，實現(xiàn)業(yè)務(wù)集約化、專業(yè)化、規(guī)范化運作。④實質(zhì)重于形式原則。特定目的載體同業(yè)投資應(yīng)嚴(yán)格風(fēng)險審查和資金投向合規(guī)性審查，按照“實質(zhì)重于形式”的原則。根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備。(19.)下列選項中，關(guān)于資產(chǎn)的處置的說法正確的是()。A.不良資產(chǎn)處置是指通過綜合運用法律允許范圍內(nèi)的一切手段和方法，對資產(chǎn)進行的價值變現(xiàn)和價值提升的活動B.資產(chǎn)處置的范圍按資產(chǎn)形態(tài)可劃分為股權(quán)類資產(chǎn)和債權(quán)類資產(chǎn)兩類C.資產(chǎn)處置方式按資產(chǎn)變現(xiàn)分為終極處置和分時性處置D.終極處置主要包括債轉(zhuǎn)股、債務(wù)重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產(chǎn)置換等方式正確答案：A參考解析：不良資產(chǎn)處置是指通過綜合運用法律允許范圍內(nèi)的一切手段和方法，對資產(chǎn)進行的價值變現(xiàn)和價值提升的活動。資產(chǎn)處置的范圍按資產(chǎn)形態(tài)可劃分為：股權(quán)類資產(chǎn)、債權(quán)類資產(chǎn)和實物類資產(chǎn)。資產(chǎn)處置方式按資產(chǎn)變現(xiàn)分為終極處置和階段性處置。終極處置主要包括破產(chǎn)清算、拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、折扣變現(xiàn)等方式。階段性處置主要包括債轉(zhuǎn)股、債務(wù)重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產(chǎn)置換、企業(yè)重組、實物資產(chǎn)再投資完善、實物資產(chǎn)出租、實物資產(chǎn)投資等方式。(20.)()規(guī)則是法律、行政法規(guī)和中國銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出的核心經(jīng)營目標(biāo)。A.忠于職守B.公正廉潔C.審慎經(jīng)營D.依法合規(guī)正確答案：C參考解析：審慎經(jīng)營規(guī)則是法律、行政法規(guī)和中國銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出的核心經(jīng)營目標(biāo)，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。(21.)洗錢的過程通常被分為()三個階段。A.處置階段、培植階段、融合階段B.轉(zhuǎn)換階段、培植階段、成熟階段C.轉(zhuǎn)換階段、培植階段、融合階段D.處置階段、培植階段、成熟階段正確答案：A參考解析：洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法．以達(dá)到洗錢的目的。(22.)下列關(guān)于授權(quán)審批控制的說法中，正確的是()。A.授權(quán)審批控制是企業(yè)內(nèi)部控制的重要控制手段B.常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進行的授權(quán)C.特別授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進行的授權(quán)D.對于重大的業(yè)務(wù)和事項，可以實行個人決策審批正確答案：A參考解析：授權(quán)分為常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)，其中，常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進行的授權(quán)；特別授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進行的授權(quán)。對于特別授權(quán)，要對其范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任進行嚴(yán)格界定和控制，防止特別授權(quán)濫用。此外，對于重大的業(yè)務(wù)和事項。應(yīng)當(dāng)實行集體決策審批，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。(23.)金融資產(chǎn)管理公司最初的核心功能是()。A.各類存量資產(chǎn)的盤活者B.防范和化解金融風(fēng)險C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者D.多元化金融服務(wù)的實踐者正確答案：B參考解析：金融資產(chǎn)管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風(fēng)險。其擴展功能包括：①處置不良資產(chǎn)管理和處置市場的培育者；②各類存量資產(chǎn)的盤活者；③資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者；④多元化金融服務(wù)的實踐者。(24.)下列不屬于設(shè)立貨幣經(jīng)紀(jì)公司法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件的是()。A.注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣B.從業(yè)人員中應(yīng)有60％以上從事過金融工作或相關(guān)經(jīng)濟工作C.建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系D.最近2年無嚴(yán)重違法違規(guī)行為和重大案件正確答案：D參考解析：設(shè)立貨幣經(jīng)紀(jì)公司法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①有符合《公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；②有符合規(guī)定條件的出資人；③注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣；④有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉貨幣經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；⑤從業(yè)人員中應(yīng)有60％以上從事過金融工作或相關(guān)經(jīng)濟工作；⑥建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系；⑦建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運營的技術(shù)與措施；⑧有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；⑨銀監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。選項D屬于金融資產(chǎn)管理公司申請設(shè)立分公司應(yīng)該具備的條件。(25.)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全新的風(fēng)險管理辦法，具體內(nèi)容是()。A.根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險管理中心，與國內(nèi)的風(fēng)險管理體系相互銜接和配合，有效識別各國、各地區(qū)的風(fēng)險B.將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等不同風(fēng)險類型，依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行計量并加總，最后對風(fēng)險進行集中控制和管理C.風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段，在此過程中保持風(fēng)險管理理念、目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，實現(xiàn)風(fēng)險管理的全程化和系統(tǒng)化D.商業(yè)銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的技術(shù)和方法來降低各類風(fēng)險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全新的風(fēng)險管理辦法，其具體內(nèi)容為：現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理。為了避免各類風(fēng)險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的技術(shù)和方法來降低各類風(fēng)險。D項表述正確。(26.)來說，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立的主要業(yè)務(wù)規(guī)則和制度不包括()。A.建立業(yè)務(wù)管理制度B.建立資產(chǎn)管理制度C.建立各項安全防范制度D.建立內(nèi)部控制制度正確答案：B參考解析：來說，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立以下主要業(yè)務(wù)規(guī)則和制度：①建立業(yè)務(wù)管理制度；②建立現(xiàn)金管理制度；③建立各項安全防范制度；④建立內(nèi)部控制制度。(27.)下列關(guān)于貸款公司的表述，錯誤的是()。A.貸款公司開展業(yè)務(wù)，必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨B.貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款和向其他金融機構(gòu)融資，融資資金余額不得超過其資本凈額的50％C.貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10％D.貸款公司對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20％正確答案：D參考解析：貸款公司對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15％。(28.)()是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。A.匯票B.本票C.支票D.現(xiàn)金支票正確答案：C參考解析：支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。(29.)下列關(guān)于儲蓄存款計付利息的說法，不正確的是()。A.儲蓄存款利率由中國人民銀行擬訂，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后公布，或者由國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定、公布B.儲蓄機構(gòu)必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動C.來到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息D.未到期的定期儲蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息正確答案：D參考解析：未到期的定期儲蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余部分到期時按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。(30.)下列不屬于對合格外審機構(gòu)的評估因素的是()。A.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性B.具有良好的職業(yè)聲譽，無重大不良記錄C.具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系D.在形式和實質(zhì)上均保持獨立性正確答案：A參考解析：對合格外審機構(gòu)的評估包括但不限于以下因素：①在形式和實質(zhì)上均保持獨立性；②具有與委托銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等相匹配的規(guī)模、資源和風(fēng)險承受能力；③擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機構(gòu)審計經(jīng)驗的注冊會計師，具備審計銀行業(yè)金融機構(gòu)的專業(yè)勝任能力；④熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及各種風(fēng)險管理政策；⑤具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系；⑥具有良好的職業(yè)聲譽，無重大不良記錄。選項A屬于銀行內(nèi)部審計的事項。(31.)商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為()。A.(總資本-對應(yīng)資本扣減項)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％B.(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％C.(核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％D.(二級資本-對應(yīng)資本扣減項)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為：(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％；一級資本充足率的計算公式為：(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％；核心一級資本充足率的計算公式為：(核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％。(32.)下列關(guān)于設(shè)立企業(yè)集團財務(wù)公司法人機構(gòu)應(yīng)具備的條件，說法錯誤的是()。A.在風(fēng)險管理、資金管理、信貸管理、結(jié)算等關(guān)鍵崗位上至少各有1名具有3年以上相關(guān)金融從業(yè)經(jīng)驗的人員B.注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣C.財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的2/3D.財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作5年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的1/3正確答案：B參考解析：注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。(33.)再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機構(gòu)持有的()予以貼現(xiàn)的行為。A.未到期已貼現(xiàn)銀行本票B.未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票C.已到期未貼現(xiàn)銀行本票D.已到期未貼現(xiàn)商業(yè)匯票正確答案：B參考解析：再貼現(xiàn)指中央銀行對金融機構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。(34.)銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票的()。A.付款人B.收款人C.擔(dān)保人D.背書人正確答案：A參考解析：銀行匯票的出票人為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)有權(quán)辦理該類業(yè)務(wù)的銀行，銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票的付款人。(35.)經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機構(gòu)是()。A.企業(yè)集團財務(wù)公司B.貨幣經(jīng)紀(jì)公司C.金融資產(chǎn)管理公司D.信托公司正確答案：C參考解析：金融資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機構(gòu)。(36.)采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣頊p少風(fēng)險的損失，乃至消除風(fēng)險的客戶風(fēng)險管理手段是()。A.風(fēng)險化解B.消減風(fēng)險C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險D.分散風(fēng)險正確答案：B參考解析：風(fēng)險化解是指采取一定的手段來分散、消減和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。消減風(fēng)險即采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣頊p少風(fēng)險的損失，乃至消除風(fēng)險。轉(zhuǎn)移風(fēng)險即通過一定的業(yè)務(wù)手段，將風(fēng)險盡可能轉(zhuǎn)移出去。分散風(fēng)險，即將風(fēng)險分散到彼此獨立，關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類別的業(yè)務(wù)上，或不同特點的業(yè)務(wù)品種上，一旦由于主客觀因素的影響，其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險時，其他業(yè)務(wù)收益不受影響．而把風(fēng)險控制在客戶能夠承擔(dān)的范圍內(nèi)。(37.)下列選項中，不屬于COS0的ERM框架的第三個維度層面的是()。A.集團B.子公司C.業(yè)務(wù)單元D.分支機構(gòu)正確答案：B參考解析：COSO的ERM框架的第三個維度——側(cè)面維度，是主體單元。第三維度包括集團、部門、業(yè)務(wù)單元、分支機構(gòu)四個層面。(38.)信托公司的主營業(yè)務(wù)是()。A.固定業(yè)務(wù)B.信托業(yè)務(wù)C.資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.負(fù)債業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。信托業(yè)務(wù)已成為信托公司的主營業(yè)務(wù)。(39.)下列選項中，關(guān)于目前采用的績效考評的指標(biāo)和方法的表述正確的是()。A.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是從財務(wù)、客戶、內(nèi)部運營、學(xué)習(xí)與成長四個角度，將組織的戰(zhàn)略落實為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績效管理體系B.平衡計分卡考核法是通過對組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進行設(shè)置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具，是企業(yè)績效管理的基礎(chǔ)C.目標(biāo)管理法是以目標(biāo)為導(dǎo)向，以人為中心，以成果為標(biāo)準(zhǔn)，而使組織和個人取得最佳業(yè)績的現(xiàn)代管理方法D.360度考核又稱為全方位考核法，其特點是評價維度全面化正確答案：C參考解析：目前采用的績效考評的指標(biāo)和方法包括：對金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、平衡計分卡考核法、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)法、目標(biāo)管理法、360度考核等。其中，平衡計分卡考核法是從財務(wù)、客戶、內(nèi)部運營、學(xué)習(xí)與成長四個角度，將組織的戰(zhàn)略落實為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績效管理體系。選項A表述錯誤。關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是通過對組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進行設(shè)置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)．是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具，是企業(yè)績效管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。選項B表述錯誤。360度考核又稱為全方位考核法，其特點是評價維度多元化(通常是4或4個以上)，適用于對中層以上的人員進行考核。選項D表述錯誤。(40.)下列關(guān)于信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)管理的說法中，錯誤的是()。A.發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)建立信用卡營銷管理制度B.發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)對信用卡申請人開展資信調(diào)查C.發(fā)卡銀行可將信用卡發(fā)卡營銷業(yè)務(wù)外包給發(fā)卡業(yè)務(wù)服務(wù)機構(gòu)D.發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)提供對賬服務(wù)正確答案：C參考解析：發(fā)卡銀行不得將信用卡發(fā)卡營銷、領(lǐng)用合同(協(xié)議)簽約、授信審批、交易授權(quán)、交易監(jiān)測、資金結(jié)算等核心業(yè)務(wù)外包給發(fā)卡業(yè)務(wù)服務(wù)機構(gòu)。(41.)在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款是()。A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.關(guān)注類貸款正確答案：C參考解析：損失類貸款是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。(42.)()提出了包括“三道防線”在內(nèi)的銀行內(nèi)控建設(shè)要求。A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》B.《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》C.《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》D.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》正確答案：C參考解析：1997年，中國人民銀行頒布《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，提出了包括“三道防線”在內(nèi)的內(nèi)控建設(shè)要求。(43.)()主要包括個人住房按揭貸款、個人消費貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款等。A.個人信貸業(yè)務(wù)B.個人融資業(yè)務(wù)C.資金交易業(yè)務(wù)D.代理業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：個人信貸業(yè)務(wù)主要包括個人住房按揭貸款、個人消費貸款、個天生產(chǎn)經(jīng)營貸款等。(44.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展()次。A.1B.2C.3D.4正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展一次。(45.)下列關(guān)于2009年4月發(fā)布的《穩(wěn)健的薪酬機制操作原則》的說法中，正確的是()。A.強調(diào)建立有效監(jiān)管和激勵機制B.強調(diào)建立有效薪酬和激勵機制C.加大中小股東參與薪酬機制的監(jiān)管力度D.加大大股東參與薪酬機制的處罰力度正確答案：B參考解析：2009年4月發(fā)布的《穩(wěn)健的薪酬機制操作原則》．強調(diào)建立有效薪酬和激勵機制，加大大股東參與薪酬機制的監(jiān)管力度(46.)()交易，即除套期保值類以外的衍生產(chǎn)品交易。A.保值類衍生產(chǎn)品B.非套期保值類衍生產(chǎn)品C.非套期保值類產(chǎn)品D.套期保值類衍生產(chǎn)品正確答案：B參考解析：非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，即除套期保值類以外的衍生產(chǎn)品交易，包括：由客戶發(fā)起，商業(yè)銀行為滿足客戶需求提供的代客交易和商業(yè)銀行為對沖前述交易相關(guān)風(fēng)險而進行的交易；商業(yè)銀行為承擔(dān)做市義務(wù)持續(xù)提供市場買賣雙邊價格，并按其報價與其他市場參與者進行的做市交易；商業(yè)銀行主動發(fā)起，運用自有資金，根據(jù)對市場走勢的判斷。以獲利為目的進行的自營交易。(47.)不管商業(yè)銀行內(nèi)部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入()范疇。A.“流動資金貸款”B.“銀團貸款”C.“財產(chǎn)貸款”D.“固定資產(chǎn)貸款”正確答案：D參考解析：根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，周定資產(chǎn)貸款是指商業(yè)銀行向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。同時規(guī)定，不管商業(yè)銀行內(nèi)部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入“固定資產(chǎn)貸款”范疇。(48.)()能夠大幅提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效率和管理水平。A.合規(guī)文化B.健全的內(nèi)部控制體系C.公司治理D.先進的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)正確答案：D參考解析：先進的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)能夠大幅提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效率和管理水平。(49.)中國銀行業(yè)協(xié)會(CBA)成立于()。A.2000年5月B.2001年5月C.2002年5月D.2003年5月正確答案：A參考解析：中國銀行業(yè)協(xié)會(ChinaBankingAsso-Ciation,CBA)成立于2000年5月。是經(jīng)中國人民銀行和民政部批準(zhǔn)成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，是中國銀行業(yè)自律組織。(50.)()是金融市場的重要參與者，也是金融業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的推動者。A.金融消費者B.金融機構(gòu)C.中國銀監(jiān)會D.商業(yè)銀行正確答案：A參考解析：《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強金融消費者權(quán)益保護工作的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)[2015]81號)指出，金融消費者是金融市場的重要參與者，也是金融業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的推動者。加強金融消費者權(quán)益保護工作，是防范和化解金融風(fēng)險的重要內(nèi)容，對提升金融消費者信心、維護金融安全與穩(wěn)定、促進社會公平正義和社會和諧具有積極意義。(51.)金融犯罪是指行為人()，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定應(yīng)予處罰的行為。A.違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序B.違反人民幣管制法規(guī)，破壞人民幣流通秩序C.違反國家金融交易法規(guī)，破壞國家金融交易秩序D.違反國家金融價格法規(guī)，破壞國家金融價格秩序正確答案：A參考解析：金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定應(yīng)予處罰的行為。(52.)轉(zhuǎn)移性支出的傳導(dǎo)機制為()。A.通過“稅收→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方B.通過“財政收入→國庫→經(jīng)常性支出”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方C.通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方D.通過“經(jīng)常性收入→國庫→經(jīng)常性支出”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方正確答案：C參考解析：轉(zhuǎn)移性支出通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收人從一方轉(zhuǎn)移到另一方。(53.)貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為()。A.2.5％B.10％C.50％D.150％正確答案：A參考解析：貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2．5％，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150％。(54.)銀行損益是一種()指標(biāo)，是銀行經(jīng)營成本的最終反映。A.綜合性B.普遍性C.特殊性D.基本性正確答案：A參考解析：銀行損益是一種綜合性指標(biāo)，是銀行經(jīng)營成本的最終反映，銀行的損益管理主要包括財務(wù)收人管理、財務(wù)支出管理、成本費用管理等。(55.)自營貸款風(fēng)險由()承擔(dān)。A.政府B.銀行C.存款人D.貸款責(zé)任人正確答案：B參考解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息：(56.)辛迪加貸款是由()銀行基于相同貸款條件，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A.一家B.兩家C.兩家或兩家以上D.五家或五家以上正確答案：C參考解析：銀團貸款又稱事辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。(57.)為規(guī)范金融機構(gòu)不良資產(chǎn)處置行為，明確不良資產(chǎn)處置工作盡職要求，中國銀監(jiān)會、財政部()年下發(fā)了《（不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，對資產(chǎn)剝離收購、管理、處置各個環(huán)節(jié)，都提出了基本盡職要求。A.2003B.2005C.2007D.2008正確答案：B參考解析：為規(guī)范金融機構(gòu)不良資產(chǎn)處置行為。明確不良資產(chǎn)處置工作盡職要求，中國鑷監(jiān)會財政部2005年下發(fā)了《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，對資產(chǎn)剝離收購、管理、處置各個環(huán)節(jié)，都提出了基本盡職要求。(58.)在其他情況相同的情況下，減少貸款、()，能有效提高銀行的資本充足率。A.減少債券投資B.增加貸款投資C.增加債券投資D.增加股權(quán)投資正確答案：C參考解析：在計算充足率時，銀行所投資高級別債券的風(fēng)險權(quán)重較低，因此，在其他情況相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。(59.)()是商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。A.個人信貸業(yè)務(wù)B.資金交易業(yè)務(wù)C.風(fēng)險管理業(yè)務(wù)D.法人信貸業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。(60.)2015年，中國銀監(jiān)會進一步修訂《商業(yè)銀行流動性管理辦法》，將()從監(jiān)管指標(biāo)中剔除。A.速動比率B.流動比率C.借貸比D.存貸比正確答案：D參考解析：2014年1月．中國銀監(jiān)會修訂出臺了《商業(yè)銀行流動性管理辦法(試行)》，將《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的內(nèi)吞融入其中．明確了流動性監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測內(nèi)容，其中流動性監(jiān)管指標(biāo)包括流動性比例、流動性覆蓋率、存貸比：2015年，中國銀監(jiān)會進一步修訂《商業(yè)銀行流動性管理辦法》．將存貸比從監(jiān)管指標(biāo)中剔除。(61.)特定目的載體同業(yè)投資應(yīng)嚴(yán)格風(fēng)險審查和資金投向合規(guī)性審查．按照()的原則，準(zhǔn)確計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備。A.投資人利益優(yōu)先B.實質(zhì)重于形式C.風(fēng)險自擔(dān)D.誠實信用正確答案：B參考解析：特定目的載體同業(yè)投資應(yīng)嚴(yán)格風(fēng)險審查和資金投向合規(guī)性審查，按照“實質(zhì)重于形式”的原則，根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確討‘量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備。(62.)我國金融資產(chǎn)管理公司成立至今，經(jīng)營管理的不良資產(chǎn)主要是()。A.銀行不良資產(chǎn)B.證券不良資產(chǎn)C.保險不良資產(chǎn)D.信托不良資產(chǎn)正確答案：A參考解析：金融資產(chǎn)管理公司成立至今，經(jīng)營管理的不良資產(chǎn)主要是銀行不良資產(chǎn)。(63.)對商業(yè)銀行而言，風(fēng)險管理的一個重要內(nèi)容就是對所承擔(dān)的風(fēng)險進行()。A.合理定價B.正確計量C.提前防范D.事后補救正確答案：A參考解析：對商業(yè)銀行而言，風(fēng)險管理的一個重要內(nèi)容就是對所承擔(dān)的風(fēng)險進行合理定價。(64.)基本建設(shè)投資的綜合范圍為總投資()的基本建設(shè)項目。A.50萬元以上(含50萬元)B.100萬元以上(含100萬元)C.150萬元以上(含150萬元)D.250萬元以上(含250萬元)正確答案：A參考解析：基本建設(shè)投資指企業(yè)、事業(yè)、行政單位以擴大生產(chǎn)能力或王程效益為主要目的的薪建、擴建工程及有關(guān)工作。其綜合范圍為總投資50萬元以上(含50萬元)的基本建設(shè)項目。(65.)一般來說，貨幣市場融資的期限在()。A.1年或1年以內(nèi)B.2年或2年以內(nèi)C.3年或3年以內(nèi)D.半年以內(nèi)正確答案：A參考解析：貨幣市場是短期資金融通市場，期限在1年或1年以內(nèi)。(66.)個體網(wǎng)絡(luò)借貸是指個體和個體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的()。A.間接借貸B.直接借貸C.中介借貸D.無風(fēng)險借貸正確答案：B參考解析：網(wǎng)絡(luò)借貸包括個體網(wǎng)絡(luò)借貸(即P2P網(wǎng)絡(luò)借貸)和網(wǎng)絡(luò)小額貸款其中．個體網(wǎng)絡(luò)借貸是指個體和個體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的直接借貸。(67.)金融類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式的環(huán)節(jié)不包括()。A.收購B.管理C.重組D.處置正確答案：C參考解析：對于金融類不良資產(chǎn)．資產(chǎn)公司一般采取按原值打折收購并擇機進行處置以回收現(xiàn)金這一傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)經(jīng)營模式，主要包括收購、管理及處置三個環(huán)節(jié)。(68.)2013年起施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》在附件中，將操作風(fēng)險的損失事件類型劃分為()類。A.5B.6C.7D.8正確答案：C參考解析：2013年起施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》在附件“操作風(fēng)險資本計量監(jiān)管要求”中，將操作風(fēng)險的損失事件類型劃分為7類。(69.)()是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會B.中國人民銀行C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.中國保險監(jiān)督管理委員會正確答案：B參考解析：中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。(70.)商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過()個月。A.3B.6C.9D.12正確答案：B參考解析：商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超趔6個月，提示付款期限自匯票到期日起l0日。(71.)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)時，由()依法宣告其破產(chǎn)。A.人民法院B.中國銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.中國銀行業(yè)協(xié)會正確答案：A參考解析：當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)時，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，中國銀監(jiān)會可以向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。(72.)對促進民營銀行發(fā)展、規(guī)范民營銀行管理的相關(guān)事項進行明確的是()。A.2012年國務(wù)院辦公廳批轉(zhuǎn)了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《關(guān)于促進民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見》B.2013年國務(wù)院辦公廳批轉(zhuǎn)了中國人民銀行制定的《關(guān)于促進民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見》C.2014年國務(wù)院辦公廳批轉(zhuǎn)了中國銀行業(yè)協(xié)會制定的《關(guān)于促進民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見》D.2015年國務(wù)院辦公廳批轉(zhuǎn)了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《關(guān)于促進民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見》正確答案：D參考解析：2015年國務(wù)院辦公廳批轉(zhuǎn)了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《關(guān)于促進民營銀行發(fā)展的指導(dǎo)意覓》(簡稱《指導(dǎo)意見》)，對促進民營銀行發(fā)展、規(guī)范民營銀行管理的相關(guān)事項進行明確。(73.)下列選項中，關(guān)于銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容的表述，正確的是()。A.合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的關(guān)鍵所在B.合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要因素C.合規(guī)文化建設(shè)是落實以人為本、提高制度執(zhí)行力的內(nèi)在要求D.合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器正確答案：D參考解析：銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容包括以下方面：①合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在要求；②合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證；③合規(guī)文化建設(shè)是落實以人為本、提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在；④合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。故選項D表述正確。(74.)下列選項中，既屬于長期金融工具又屬于直接融資工具的是()。A.股票B.商業(yè)票據(jù)C.回購協(xié)議D.銀行承兌匯票正確答案：A參考解析：選項B屬于短期金融工具和直接融資工具；選項C屬于短期金融工具；選項D屬于短期金融工具和間接融資T具。(75.)下列不屬于銀行主要促銷方式的是()。A.廣告B.人員促銷C.產(chǎn)品包銷D.銷售促進正確答案：C參考解析：銀行的促銷方式主要有廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進。(76.)()是指鑒于規(guī)章制度的強制執(zhí)行的性質(zhì)，合規(guī)管理相對于其他管理而言，任何人必須服從合規(guī)性要求，而不能討價還價。A.全面性原則B.制衡性原則C.強制性原則D.相匹配原則正確答案：C參考解析：銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循獨立性、系統(tǒng)性、全員參與、強制性、管理地位與職責(zé)明確的科學(xué)管理原則。強制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強制執(zhí)行的性質(zhì)，合規(guī)管理相對于其他管理而言，具有強制性，任何人必須服從合規(guī)性要求，而不能討價還價。(77.)存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的結(jié)算賬戶是()。A.存款賬戶B.基本存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶正確答案：B參考解析：存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的結(jié)算賬戶。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的結(jié)算賬戶。題干所述為基本存款賬戶。(78.)不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款是()。A.活期存款B.定期存款C.存本取息D.整存零取正確答案：A參考解析：活期存款是指不規(guī)定存款期限?？蛻艨梢噪S時存取的存款。定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。選項C、D屬于定期存款的種類。(79.)商業(yè)銀行的合規(guī)管理實質(zhì)上是()。A.建立健全的合規(guī)管理框架B.實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理C.促進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)D.圍繞實現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)目標(biāo)進行的一種管理活動正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的合規(guī)管理實質(zhì)上是圍繞實現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)目標(biāo)進行的一種管理活動。(80.)根據(jù)法律規(guī)定，對商業(yè)銀行進行接管的期限最長不得超過()年。A.1B.2C.3D.4正確答案：B參考解析：對商業(yè)銀行進行接管由中國銀監(jiān)會作出決定，并組織實施。接管自接管決定實施之日起開始。接管期限屆滿，中國銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年．(81.)()的明顯優(yōu)勢在于它能夠減少客戶尋求其他金融機構(gòu)服務(wù)的需求，排斥競爭者，贏得客戶對銀行的忠誠。A.擴大銷售B.維護訪問C.風(fēng)險預(yù)防D.精準(zhǔn)服務(wù)正確答案：A參考解析：作為一種關(guān)系策略．?dāng)U大銷售的明顯優(yōu)勢在于它能夠減少客戶尋求其他金融機構(gòu)暇務(wù)的需求．排斥競爭者．贏得客戶對銀行的忠誠：(82.)對于()，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。A.固定資產(chǎn)貸款B.流動資金貸款C.經(jīng)營性貸款D.中長期貸款正確答案：B參考解析：對于流動資金貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流韻資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。(83.)下列各項中，不符合商業(yè)銀行貸款減值損失計量規(guī)定的是()。A.對單項金額重大的貸款，應(yīng)單獨進行減值測試B.對單項金額不重大的貸款，可以單獨進行減值測試C.對單項金額不重大的貸款，可將其包含在具有類似信用風(fēng)險特征的貸款組合中進行減值測試D.單獨測試未發(fā)生減值的貸款，不應(yīng)包括在具有類似信用風(fēng)險特征的貸款組合中再進行減值測試正確答案：D參考解析：對單項金額重大的貸款，應(yīng)單獨進行減值測試；對單項金額不重大的貸款，可以單獨進行減值測試，或者將其包含在具有類似信用風(fēng)險特征的貸款組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的貸款，也應(yīng)當(dāng)包括在具有類似信用風(fēng)險特征的貸款組合中再進行減值測試。(84.)本外幣資金存放同業(yè)業(yè)務(wù)中，()須為可自由兌換貨幣。A.外幣B.外匯C.本幣D.人民幣正確答案：A參考解析：本外幣資金存放同業(yè)業(yè)務(wù)(簡稱存放同業(yè))是指金融機構(gòu)與國內(nèi)同業(yè)按約定的利率、期限及金額，以協(xié)議的方式將本外幣資金存放至同業(yè)客戶的業(yè)務(wù)。外幣須為可自由兌換貨幣。(85.)單位通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為()和七天通知存款兩個品種。A.一天通知存款B.三天通知存款C.十天通知存款D.三十天通知存款正確答案：A參考解析：單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支敢存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。(86.)商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)初期的首要任務(wù)是()。A.建立合規(guī)風(fēng)險管理制度B.建立合規(guī)管理體系C.任命合規(guī)負(fù)責(zé)人、組建合規(guī)管理部門D.確定合規(guī)管理職責(zé)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)初期的首要任務(wù)就是任命合規(guī)負(fù)責(zé)人、組建合規(guī)管理部門。(87.)操作風(fēng)險的“三道防線”不包括()。A.業(yè)務(wù)管理條線B.風(fēng)險合規(guī)條線C.審計監(jiān)督條線D.內(nèi)部控制條線正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險的“三道防線”即A、B、C三個選項內(nèi)容。(88.)()模式下的融資多用于為小企業(yè)、藝術(shù)家或個人進行某項活動等提供必要的資金援助。A.“個人融資”B.“小微融資”C.“小企業(yè)貸款”D.“眾籌”正確答案：D參考解析：所謂“眾籌”就是集中大家的資金。它面向的是包含普通人在內(nèi)的范圍廣泛的融資者。目前為止，該模式下的融資多用于為小企業(yè)、藝術(shù)家或個人進行某項活動等提供必要的資金援助。(89.)商業(yè)銀行的財務(wù)管理總體可以分為財產(chǎn)管理、銀行內(nèi)部資金管理和()三部分。A.銀行的經(jīng)營管理B.銀行的損益管理C.銀行的投資管理D.銀行的投入與產(chǎn)出管理正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的財務(wù)管理總體可以分成三部分：一是財產(chǎn)管理，二是銀行內(nèi)部資金管理，三是銀行的損益管理。(90.)就金融危機后的英國而言，在英格蘭銀行的獨立附屬機構(gòu)中，負(fù)責(zé)微觀審慎監(jiān)管職責(zé)自是()。A.銀行董事會B.銀行理事會C.審慎監(jiān)管局D.銀行監(jiān)事會正確答案：C參考解析：審慎監(jiān)管局是英格蘭銀行的獨立附屬機構(gòu)將負(fù)擔(dān)起微觀審慎監(jiān)管職責(zé)，促進其所監(jiān)管機構(gòu)的安全和穩(wěn)健。多選題（共40題，共40分）(91.)下面屬于中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響的有()。A.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本B.會減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款和貼現(xiàn)C.會使市場利率相應(yīng)上升D.會使整個社會的投資支出增加，使經(jīng)濟增速加快E.會縮減市場貨幣供應(yīng)量正確答案：A、B、C、E參考解析：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本；降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿；減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款或貼現(xiàn)；會使市場利率相應(yīng)上升，縮減市場貨幣供應(yīng)量。所以，本題的正確答案為ABCE。(92.)在廣義的貸款期限定義下，貸款期限通常分為（）。A.提款期B.寬限期C.拖延期D.還款期E.延后期正確答案：A、B、D參考解析：在廣義的貸款期限定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期?？键c貸款業(yè)務(wù)(93.)商業(yè)銀行財務(wù)管理主要包括()等具體內(nèi)容。A.處理資本來源和成本B.管理銀行資金C.制定費用預(yù)算D.進行審計E.進行稅收正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行財務(wù)管理主要包括處理資本來源和成本、管理銀行資金、制定費用預(yù)算、進行審計、財務(wù)控制、進行稅收和風(fēng)險管理等具體內(nèi)容?？键c商業(yè)銀行財務(wù)管理的內(nèi)涵(94.)綜合化經(jīng)營的主要特點有()。A.明顯的集團化趨勢B.經(jīng)營領(lǐng)域廣闊C.公司主體規(guī)模大D.公司主體實力強E.經(jīng)營利潤高正確答案：A、B、C、D參考解析：綜合化經(jīng)營的主要特點有：①公司主體規(guī)模大實力強。金融混業(yè)里的主導(dǎo)機構(gòu)均是資本實力雄厚、行業(yè)競爭力強、服務(wù)范圍廣的金融機構(gòu)。②明顯的集團化趨勢。金融控股公司對子公司承擔(dān)限于其資本投入的有限責(zé)任。③經(jīng)營領(lǐng)域廣闊，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。(95.)汽車金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)不包括()。A.吸收大眾存款B.向金融公司提供貸款C.向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款D.提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)E.購車貸款正確答案：A、B參考解析：汽車金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：與汽車消費相關(guān)的貸款(包括購車貸款和向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款)、提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)。(96.)下列選項中，屬于關(guān)注類貸款的有()。A.借新還舊，或者需通過其他融資方式償還B.改變貸款用途C.本金或者利息逾期D.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良E.違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。③改變貸款用途。④本金或者利息逾期。⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。(97.)按匯款支付授權(quán)的投遞方式劃分，匯款業(yè)務(wù)分為()。A.電匯B.匯出C.匯入D.信匯E.票匯正確答案：A、D、E參考解析：按匯款支付授權(quán)的投遞方式劃分，匯款業(yè)務(wù)分為電匯、信匯和票匯。(98.)特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)中的特定目的載體包括()。A.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品B.證券公司資產(chǎn)管理計劃C.信托投資計劃D.證券投資基金E.基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)購買或委托其他金融機構(gòu)購買特定目的載體(包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等)的投資行為。(99.)商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.存款有期E.為存款人保密正確答案：A、C、E參考解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。(100.)下列選項中，屬于費率的有()。A.擔(dān)保費B.承諾費C.承兌費D.開證費E.銀團安排費正確答案：B、C、D、E參考解析：費率是指商業(yè)銀行在貸款利率以外對提供信貸服務(wù)要求的收益報酬，以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。(101.)對于流動資金貸款的管理，銀監(jiān)會可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定對貸款人采取相關(guān)監(jiān)管措施的情形包括()。A.流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的B.將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的C.貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的D.對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的E.對借款人違反合同約定的行為雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款人有下列情形之一的，銀監(jiān)會可采取《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施：①流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；②未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；③貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；④對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。(102.)非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括()。A.投資賬戶B.可轉(zhuǎn)換債券C.次級債券D.協(xié)定賬戶E.回購協(xié)議正確答案：B、C、E參考解析：非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要有可轉(zhuǎn)換債券、次級債券、回購協(xié)議。選項A、D屬于存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。(103.)外部審計機構(gòu)存在下列()情況，銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務(wù)。A.專業(yè)勝任能力明顯不足的B.沒有從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計經(jīng)驗的C.因欺詐、徇私舞弊，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿3年的D.與被審計機構(gòu)關(guān)系密切，影響審計獨立性的E.風(fēng)險承受能力較強的正確答案：A、B、C、D參考解析：外部審計機構(gòu)存在下列情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務(wù)：①專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力明顯不足的；②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿3年的；③與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的。(104.)產(chǎn)品開發(fā)的方法主要有()。A.單一法B.仿效法C.創(chuàng)新法D.補缺法E.交叉組合法正確答案：B、C、E參考解析：產(chǎn)品開發(fā)的方法可主要歸納為以下三種：①仿效法；②交叉組合法；③創(chuàng)新法。(105.)下列屬于金融資產(chǎn)管理公司擴展功能的有()。A.各類存量資產(chǎn)的盤活者B.防范和化解金融風(fēng)險C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者D.多元化金融服務(wù)的實踐者E.處置不良資產(chǎn)管理和處置市場的培育者正確答案：A、C、D、E參考解析：金融資產(chǎn)管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風(fēng)險，充當(dāng)經(jīng)濟金融體系的“穩(wěn)定器”、金融風(fēng)險的“防火墻”和金融危機的“救火隊”。其擴展功能包括：①處置不良資產(chǎn)管理和處置市場的培育者；②各類存量資產(chǎn)的盤活者；③資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者；④多元化金融服務(wù)的實踐者。(106.)根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同，信托業(yè)務(wù)可以分為()。A.資金信托B.財產(chǎn)信托C.融資類信托D.投資類信托E.事務(wù)管理類信托正確答案：C、D、E參考解析：根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同，可以將信托業(yè)務(wù)分為融資類信托、投資類信托和事務(wù)管理類信托。(107.)下列符合銀行從業(yè)人員行為規(guī)范的有()。A.不斷提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)B.嚴(yán)格規(guī)范自身行為C.保守國家機密和商業(yè)秘密D.尊重創(chuàng)造，保護知識產(chǎn)權(quán)和專利E.堅持依法合規(guī)辦事正確答案：A、B、C、D、E參考解析：上述五項都符合銀行從業(yè)人員行為規(guī)范要求。(108.)在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中，關(guān)于修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)中，說法正確的是（）。A.界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能B.對普通股、其他一級資本工具和二級資本工具分別建立嚴(yán)格的合格標(biāo)準(zhǔn)，以提高各類資本工具的損失吸收能力C.引入嚴(yán)格的、統(tǒng)一的資本扣減項目，并要求從核心一級資本中扣減D.取消專門用于抵御市場風(fēng)險的三級資本E.要求商業(yè)銀行發(fā)行的非普通股工具必須帶有減計或轉(zhuǎn)股條款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中，關(guān)于修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)，一是界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能；二是對普通股、其他一級資本工具和二級資本工具分別建立嚴(yán)格的合格標(biāo)準(zhǔn)，以提高各類資本工具的損失吸收能力；三是引入嚴(yán)格的、統(tǒng)一的資本扣減項目，并要求從核心一級資本中扣減；四是取消專門用于抵御市場風(fēng)險的三級資本；五是要求商業(yè)銀行發(fā)行的非普通股工具必須帶有減計或轉(zhuǎn)股條款?？键c國際銀行監(jiān)管改革(109.)商業(yè)銀行在識別和評估經(jīng)營中面臨的風(fēng)險，須關(guān)注內(nèi)外部主要風(fēng)險因素，包括（）。A.人力資源B.社會C.自然環(huán)境D.運營管理E.自主創(chuàng)新正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在識別和評估經(jīng)營中面臨的風(fēng)險，須關(guān)注內(nèi)外部主要風(fēng)險因素，內(nèi)部因素包括：人力資源、運營管理、自主創(chuàng)新、財務(wù)等企業(yè)內(nèi)部因素；外部因素包括：經(jīng)濟、法律、社會、科技、自然環(huán)境等企業(yè)外部因素?？键c內(nèi)部控制的基本要素(110.)以下屬于全面風(fēng)險管理包含的要素有（）。A.信息與溝通B.監(jiān)控C.控制活動D.風(fēng)險應(yīng)對E.風(fēng)險評估正確答案：A、B、C、D、E參考解析：全面風(fēng)險管理包含八個相互關(guān)聯(lián)的要素。這些要素來源于管理層管理企業(yè)的方法，并與管理過程合成一個整體。這些要素包括：內(nèi)部環(huán)境，目標(biāo)設(shè)定，事項識別，風(fēng)險評估，風(fēng)險應(yīng)對，控制活動，信息與溝通，監(jiān)控?？键c全面風(fēng)險管理概述(111.)人民幣存款分為（）。A.個人存款B.單位存款C.同業(yè)存款D.外幣存款E.應(yīng)收賬款正確答案：A、B、C參考解析：人民幣存款分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款?？键c存款業(yè)務(wù)(112.)全面風(fēng)險管理的內(nèi)容包括（）。A.風(fēng)險偏好設(shè)定B.風(fēng)險管理組織體系構(gòu)建C.風(fēng)險管理政策制度完善D.風(fēng)險管理流程建設(shè)E.風(fēng)險管理文化塑造正確答案：A、B、C、D、E參考解析：全面風(fēng)險管理強調(diào)將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等銀行承擔(dān)的所有實質(zhì)性風(fēng)險納入到統(tǒng)一的風(fēng)險管理框架中，涉及從董事會、高級管理層到風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)等各個層面，包括風(fēng)險偏好設(shè)定、風(fēng)險管理組織體系構(gòu)建、風(fēng)險管理政策制度完善、風(fēng)險管理流程建設(shè)、信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理技術(shù)提升、風(fēng)險管理文化塑造等多方面的內(nèi)容。考點全面風(fēng)險管理概述(113.)產(chǎn)業(yè)組織政策包括()。A.產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策B.產(chǎn)業(yè)保護政策C.市場秩序政策D.產(chǎn)業(yè)合理化政策E.產(chǎn)業(yè)布局政策正確答案：B、C、D參考解析：產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。其主要內(nèi)容包括市場秩序政策、產(chǎn)業(yè)合理化政策和產(chǎn)業(yè)保護政策。(114.)信用卡按照發(fā)行對象不同可以分為()。A.個人卡B.單位卡C.商務(wù)差旅卡D.商務(wù)采購卡E.貸記卡正確答案：A、B參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡按照發(fā)行對象不同，分為個人卡和單位卡。其中，單位卡按照用途分為商務(wù)差旅卡和商務(wù)采購卡。(115.)單位定期存款的存期包括()。A.3個月B.6個月C.2年D.3年E.5年正確答案：A、B、C、D、E參考解析：單位定期存款的存期分3個月、6個月、1年、2年、3年、5年6個檔次。(116.)市場上常見的個人消費貸款有()。A.個人汽車貸款B.個人教育貸款C.個人耐用消費品貸款D.個人消費額度貸款E.個人旅游消費貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：各商業(yè)銀行根據(jù)客戶和自身經(jīng)營特點對個人消費貸款進行細(xì)化分類，市場上常見的個人消費貸款有個人汽車貸款、個人教育貸款、個人耐用消費品貸款、個人消費額度貸款、個人旅游消費貸款和個人醫(yī)療貸款等。(117.)金融企業(yè)會計同其他行業(yè)比較有自身的特殊性，其主要特點表現(xiàn)為()。A.核算內(nèi)容的社會性B.核算方法的獨特性C.監(jiān)督的政策性D.核算的必要性E.內(nèi)部控制的嚴(yán)密性正確答案：A、B、C、E參考解析：金融企業(yè)會計同其他行業(yè)比較有自身的特殊性，其主要特點表現(xiàn)為：(1)核算內(nèi)容的社會性二(2)核算方法的獨特性。(3)監(jiān)督的政策性：(4)內(nèi)部控制的嚴(yán)密性。(118.)銀行存款的常用定價方法有()。A.市場競爭定價B.需求導(dǎo)向定價C.隨行就市定價D.均衡價格定價E.成本覆蓋定價正確答案：A、C、E參考解析：銀行的存款定價方法主要有市場競爭定價,隨行就市定價、成本覆蓋定價。(119.)根據(jù)貨幣調(diào)控需要，近年來中國人民銀行創(chuàng)設(shè)的新型貨幣政策工具主要包括()。A.短期流動性調(diào)節(jié)工具B.常備借貸便利C.中期借貸便利D.抵押補充貸款E.同業(yè)回購正確答案：A、B、C、D參考解析：近年來，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)的新型貨幣政策工具既包括短期流動性調(diào)節(jié)工具、常備借貸便利等短期流動性調(diào)節(jié)工具，也包括中期借貸便利、抵押補充貸款等中長期流動性調(diào)節(jié)工具。(120.)商業(yè)銀行財務(wù)分析的方法主要包括()。A.因素分析法B.比較分析法C.趨勢分析法D.百分比分析法E.比率分析法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：財務(wù)分析是對商業(yè)銀行在某一時點的財務(wù)狀況和某一時期的經(jīng)營成果及其原因所作的分析工作。其分析方法主要包括各種比率分析法、百分比分析法、趨勢分析法、比較分析法、因素分析法等。(121.)將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人()，即可估算出新增流動資金貸款額度。A.流動負(fù)債B.存貨占用資金C.自有資金D.現(xiàn)有流動資金貸款E.其他融資正確答案：C、D、E參考解析：將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資．即可估算出新增流動資金貸款額度(122.)1988年，美國注冊會計師協(xié)會發(fā)布<審計準(zhǔn)則公告第55號》，該公告首次使用“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”一詞，指出內(nèi)部控制在結(jié)構(gòu)上由()構(gòu)成。A.控制環(huán)境B.控制措施C.會計制度D.審計制度E.控制程序正確答案：A、C、E參考解析：1988年，美國注冊會計師協(xié)會發(fā)布《審計準(zhǔn)則公告第55號》，該公告首次使用“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”一詞，并將其定義為“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括為合理保證企業(yè)特定目標(biāo)實現(xiàn)麗建立的各種政策和程序”，指出內(nèi)部控制在結(jié)構(gòu)上由控制環(huán)境、會計制度和控制程序三個要素構(gòu)成。(123.)銀行業(yè)金融機構(gòu)要按照“審貸分離、分級審批”的原則對信貸資金的()等貸款內(nèi)容和條件進行最終決策，逐級簽署審批意見。A.投向B.金額C.期限D(zhuǎn).利率E.來源正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)要按照“審貸分離、分級審批”的原則對信貸資金的投向、金額、期限、和率等貸款內(nèi)容和條件進行最終決策，逐級簽署審批意見。(124.)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中，關(guān)于擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力的說法正確的有（）。A.提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重B.大幅提高了再證券化風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重C.大幅度提高內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)D.大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風(fēng)險的資本要求E.在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力：一是提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重。大幅提高了再證券化風(fēng)險暴露的風(fēng)險權(quán)重，提高了資產(chǎn)證券化設(shè)計的流動性便利的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)。二是大幅度提高內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)。三是大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風(fēng)險的資本要求。四是在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險治理架構(gòu)的監(jiān)管要求。考點國際銀行監(jiān)管改革(12