企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引-采購業(yè)務(wù)

14.1供應(yīng)商管理

1.1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資

（參股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)供應(yīng)商納入、管理、評(píng)審和淘

汰等管理要求，旨在規(guī)范公司供應(yīng)商管理過程中的各項(xiàng)具體工作，努力降低和避免供應(yīng)商管理

中存在的風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的采購成本和采購效率。

1.2適用范圍

適用T-XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。

1.3相關(guān)制度

集團(tuán)供應(yīng)商導(dǎo)入流程

集團(tuán)供應(yīng)商資源管理程序

集團(tuán)供應(yīng)商績效考核流程

集團(tuán)供應(yīng)商質(zhì)量管理程序。

1.4職責(zé)分工

資源開發(fā)專員：根據(jù)項(xiàng)目需求尋找供應(yīng)商。

集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部：新增供應(yīng)商的評(píng)定，管理：根據(jù)計(jì)劃需求對(duì)供應(yīng)商資源進(jìn)行分配：

供應(yīng)商主數(shù)據(jù)和價(jià)格信息維護(hù)。

SQE：負(fù)責(zé)新增供應(yīng)商的評(píng)定的審核。

1.5流程圖

14.1供應(yīng)商管理流程1/3

集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部SQE

運(yùn)

明

拉

賓

進(jìn)入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫

結(jié)束

14.1供應(yīng)商管理流程2/3

3

14.1供應(yīng)商管理流程3/3

集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部其他相關(guān)部門/

開始

定期收集供應(yīng)商數(shù)據(jù)

更新供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫/資

料庫

通知相關(guān)部門和資源專

員

根據(jù)供應(yīng)商評(píng)級(jí)開展業(yè)

f務(wù)

1!

結(jié)束

4

1.6控制目標(biāo)

序號(hào)《內(nèi)控手冊(cè)》唯一具體控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)目標(biāo)類別

114.1-CT1保證采旭的質(zhì)量經(jīng)營效率目標(biāo)

214.1-CT2保證采購的成本經(jīng)營效率目標(biāo)

314.1-CT3保證采購的及時(shí)經(jīng)營效率目標(biāo)

■114.1-CT4保證采購的合法性合法合規(guī)目標(biāo)

5

1.7控制矩陣

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)被控制活對(duì)應(yīng)制控制疫性；2無整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)：4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)編號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

12345

無歸口部門負(fù)責(zé)供由總經(jīng)理及董事會(huì)審批同意成立集團(tuán)

應(yīng)商管理及評(píng)審工戰(zhàn)略資源開發(fā)部或指定相關(guān)部門作為

集團(tuán)供供應(yīng)商

14.1-作，導(dǎo)致供應(yīng)商管14.1-14.1-供應(yīng)商管理歸口部門，明確部門工作職

預(yù)防改應(yīng)商導(dǎo)管理制

R1理職責(zé)及分工不明CT1CA1昉,包括對(duì)供應(yīng)前的日常管理、供應(yīng)商

入流程度

確，出現(xiàn)問趣時(shí)無資料保管、年度評(píng)審，供應(yīng)商名錄編寫

法及時(shí)得到解決和管理等

在全部滿足詢價(jià)文件實(shí)質(zhì)性要求前提

供應(yīng)商

下，根據(jù)技術(shù)先進(jìn)、生產(chǎn)適用、安全可

未設(shè)置供應(yīng)商審批管理制

靠、經(jīng)濟(jì)合理的原則,綜合考慮包括價(jià)

權(quán)限，導(dǎo)致采購人經(jīng)辦集團(tuán)供度；集團(tuán)

14.1-14.1-14.1-格、供貨周期、質(zhì)量方面的特殊要求.

員選擇供應(yīng)商的權(quán)/審預(yù)防型應(yīng)商導(dǎo)資源供

R2CT1CA2供應(yīng)商資質(zhì)證書、信譽(yù)、業(yè)績、服務(wù)，

限過大.產(chǎn)生舞弊批入流程應(yīng)商開

國家政策規(guī)定等相關(guān)內(nèi)容，由采購單位

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)計(jì)劃

或部門選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)審方法,按照規(guī)定

申請(qǐng)表

的程序進(jìn)行評(píng)審,確定供應(yīng)商.

6

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

12345

對(duì)于數(shù)量及金顫較大的采購，應(yīng)當(dāng)由總

經(jīng)理及分管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)人員對(duì)供應(yīng)

商的報(bào)價(jià)進(jìn)行評(píng)審：數(shù)盤及金額較小的

采購.可以由部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員

對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行評(píng)審或簽字認(rèn)可

未建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)供應(yīng)商管理部門應(yīng)建立一個(gè)數(shù)據(jù)庫.數(shù)

資料庫對(duì)供應(yīng)商提據(jù)庫內(nèi)容應(yīng)包括所有供應(yīng)商的名稱、地集團(tuán)供

集團(tuán)資

14.1-供的信息資料進(jìn)行14.1-14.1-址、聯(lián)系方式、經(jīng)營趟國、與公司合作應(yīng)商資

預(yù)防型源AVI系

R3完整的保管，導(dǎo)致CT1CA3期間等信息.源管理

統(tǒng)

供應(yīng)商信息丟失.供貨商管理部fl應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)定期程序

管理混亂整理供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫并及時(shí)更新。

未對(duì)合格供應(yīng)商提由集團(tuán)戰(zhàn)略資源部商務(wù)組負(fù)費(fèi)評(píng)估基

供應(yīng)商

供的信息進(jìn)行判本能力和商務(wù)能力，集團(tuán)資源經(jīng)理根據(jù)集團(tuán)供

14.1-14.1-14.1-基本資

別,導(dǎo)致因供應(yīng)商供應(yīng)商資源地域性/適用地/產(chǎn)M定位預(yù)防曼應(yīng)商導(dǎo)

R4CT2CA4料調(diào)吉

提供的信息有誤，指定地方研發(fā)或制造經(jīng)理級(jí)以上進(jìn)行入流程

女

購進(jìn)的物品隨次價(jià)工藝和研發(fā)能力評(píng)估審核

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

1T2345

商

選擇重要供應(yīng)商時(shí)

未實(shí)地考察供應(yīng)商集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部、研發(fā)、質(zhì)量

集團(tuán)資

所能提供服務(wù)的能&SQE、制造相關(guān)人員成立調(diào)查小組實(shí)

源供應(yīng)

力，包括供應(yīng)商的地考察供應(yīng)商的倉儲(chǔ)、物流、生產(chǎn)能力、

商開發(fā)

倉儲(chǔ)、物流、生產(chǎn)能質(zhì)量管理、資信能力等方面,填寫供應(yīng)集團(tuán)供

14.1-14.1-14.1-計(jì)劃申

力、質(zhì)量管理、資信商評(píng)價(jià)裳,并提出是否評(píng)價(jià)為合格供應(yīng)發(fā)現(xiàn)型應(yīng)商導(dǎo)

RSCT2CA5請(qǐng)表：供

能力等情況，導(dǎo)致商的意見，勢詢查小組組長審核簽字后入流程

應(yīng)商基

供應(yīng)商提供虛假資報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部負(fù)覺人審批，集

本資料

料欺岫公司從而減團(tuán)戰(zhàn)珞資源開發(fā)部負(fù)貨人審核簽字后

調(diào)查表

得業(yè)務(wù)，造成貨物列入公格供應(yīng)商名錄

質(zhì)次價(jià)高

未進(jìn)行供應(yīng)商資偵在供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫內(nèi)設(shè)置供應(yīng)商資質(zhì)文集團(tuán)供

供應(yīng)商

14.1-管理，督促供應(yīng)商14.1-14.1-件的有效期限的內(nèi)容，每年年末對(duì)供應(yīng)應(yīng)商資

發(fā)現(xiàn)型資質(zhì)資

R6及時(shí)更換資質(zhì)資CT4CA6商數(shù)據(jù)庫資料進(jìn)行檢查時(shí)應(yīng)核對(duì)供應(yīng)源管理

料

料，導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)商資質(zhì)資料的有效期限，對(duì)臨近有效期程序

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

12345

限的供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)提解供應(yīng)商辦理更

新r?續(xù)并提供更新后的資質(zhì)資料

未就跟生產(chǎn)有關(guān)的

涉密物資采購與供涉密物資采購時(shí)，在采購合同中的采購

應(yīng)商簽訂保密合同材料名稱須以代號(hào)表示.涉密物資采購

14.1-或協(xié)議,導(dǎo)致供應(yīng)14.1-14.1-合同簽訂時(shí)，須與供應(yīng)商另簽訂一份保合作合

預(yù)防型

R7商將涉巒資料提供CT4CA9密合同/協(xié)議，在合【可條款中明確供應(yīng)同

給同行業(yè)的其他競商的保密費(fèi)任及違約貨任，經(jīng)雙方夕頁導(dǎo)

爭對(duì)手，造成公司然字確認(rèn)

競爭能力下降

未建立并定期更新各級(jí)公司集團(tuán)故略資源開發(fā)部供應(yīng)商供應(yīng)商

合格供應(yīng)商名錄,管理崗位人員對(duì)供應(yīng)商登記表審核簽集團(tuán)供年度審

14.1-導(dǎo)致無供應(yīng)商評(píng)價(jià)14.1-14.1-字，檢查供應(yīng)商所提供的資料并提出審應(yīng)商饋核計(jì)劃

血防型

R8依據(jù)或未將評(píng)審不CT1CA10核意見，報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部負(fù)貢人效考核表；領(lǐng)導(dǎo)

合格的供應(yīng)商海法審批,集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部負(fù)責(zé)人以供流程審核意

影響供應(yīng)商評(píng)審的費(fèi)商的實(shí)力、商譽(yù)及以往服務(wù)的表現(xiàn)作見：供應(yīng)

9

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

12345

質(zhì)量為依據(jù)，審核并簽署是否列入合格供應(yīng)商名錄

商名錄的意見。據(jù)經(jīng)審核合格的供應(yīng)商

登記表等資料.建立并登記合格供應(yīng)商

名錄。解個(gè)年度內(nèi)須編印并保存最新版

供應(yīng)商名錄以供采購人員查閱

每年年末.各部門物資管理人員對(duì)供應(yīng)

商進(jìn)行評(píng)審，包括供應(yīng)商所提供的產(chǎn)品

未定期進(jìn)行供應(yīng)商

或服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、資質(zhì)情況、信用

過審，包括供應(yīng)商

等級(jí)等內(nèi)容，煽寫供應(yīng)商評(píng)價(jià)意見，經(jīng)

所提供的產(chǎn)品或服集團(tuán)供供應(yīng)商

部門負(fù)貢人審核簽字后報(bào)公司集團(tuán)戰(zhàn)經(jīng)辦

14.1-務(wù)的質(zhì)欹、價(jià)格、資14.1-14.1-應(yīng)商繳管理體

珞資源開發(fā)部。物資部門供應(yīng)商管理崗/市預(yù)防型

R9質(zhì)情況、信用等級(jí)CT1CA11效考核系審核

位人員根據(jù)各部門對(duì)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)意批

等內(nèi)容,導(dǎo)致供應(yīng)流程清單

見對(duì)所有供貨商就過去一年的表現(xiàn)進(jìn)

商服務(wù)質(zhì)量下降,

行全面的評(píng)估、復(fù)審，填寫供貨商評(píng)價(jià)

管理混亂

表，經(jīng)集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部負(fù)擊人審核

簽字確認(rèn)____________________________

10

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤；5表達(dá)和披露

12345

對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)審

時(shí)未采納財(cái)務(wù)、采

供應(yīng)商評(píng)審時(shí)，應(yīng)先由各相關(guān)部門（包

購、質(zhì)檢、倉庫等相集團(tuán)供年度質(zhì)

括但不限于企管處、采明部、質(zhì)檢部、

14.1-關(guān)職能部門意見，14.1-14.1-應(yīng)商繳累績效

倉庫及相關(guān)物資使用部門）對(duì)商務(wù)、技預(yù)防型

R1C造成對(duì)供應(yīng)商的評(píng)CT1CA12效考核總成縝

術(shù)、所班遂行評(píng)估后由比團(tuán)資源經(jīng)理市

審不全面,影響評(píng)流程匯總表

核確認(rèn)

審結(jié)果的我實(shí)有效

性

品質(zhì)、技

對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)術(shù)、價(jià)格

供應(yīng)商評(píng)分表打分應(yīng)由兩名以上人員

打分由一個(gè)人完成集團(tuán)供和交期

評(píng)分并且由部門負(fù)貨人審核確認(rèn)才能經(jīng)辦

14.1-且無他人審核.導(dǎo)14.1-14.1-應(yīng)商玻績效數(shù)

作為有效評(píng)分表，凡是存在在一張?jiān)u分/審預(yù)防型

R11致評(píng)分人員出現(xiàn)舞CT1CA13效考核據(jù)匯總

表上同一人員名字出現(xiàn)兩次以上的，或合

弊行為,影響供應(yīng)流程流程圖；

有涂改修改痕跡的一律作廢處理

商評(píng)審的公平性年度質(zhì)

過績效

11

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)箱號(hào)務(wù)

攤;5表達(dá)和披露

12345

總成績

匯總表

集團(tuán)戰(zhàn)略資源開發(fā)部應(yīng)定期下發(fā)通知

未定期對(duì)供應(yīng)商貨

要求集團(tuán)供應(yīng)商偵屆菅理部、研發(fā)部等

物進(jìn)行質(zhì)量評(píng)審，集團(tuán)資

各物資使用部門對(duì)供應(yīng)商貨物進(jìn)行質(zhì)

包括貨物臉收記源供應(yīng)

股評(píng)審,包括貨物艙收記錄、驗(yàn)收合格集團(tuán)供

錄、驗(yàn)收合格率、各商季度/

14.1-14.1-14.1-率、各使用部門的反饋意見、返工/返修應(yīng)商績

使用部門的反饋意預(yù)防型年度質(zhì)

R12CT1CA14次數(shù)及退貨發(fā)生頻率等，填寫集團(tuán)資源效考核

見、返工/返修次數(shù)

供應(yīng)商季度/年度質(zhì)地績效總成績匯總流程

及退貨發(fā)生頻率總成績

表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)后提交集團(tuán)

等，影響供應(yīng)商質(zhì)匯總表

戰(zhàn)略資源開發(fā)部發(fā)核，作為年度供應(yīng)商

量評(píng)審結(jié)果

評(píng)審審核評(píng)分指標(biāo)之一

未執(zhí)行供應(yīng)商分類根據(jù)供應(yīng)商在XX使用金額，對(duì)XX產(chǎn)品集團(tuán)供

供應(yīng)商

14.1-管理制度，比如按14.1-14.1-競爭力的影響，XX對(duì)供應(yīng)商的依救應(yīng)商資

發(fā)現(xiàn)型分類標(biāo)

R13采購的喊率、數(shù)量CT1CA15性和采購風(fēng)險(xiǎn)，將合格供應(yīng)商分為核心源管理

準(zhǔn)

及金額等作為劃分供應(yīng)商、電要供應(yīng)商，一股供底商和瓶程序

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控不用

風(fēng)險(xiǎn)控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性：2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施容職

編號(hào)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目