2025年基金從業(yè)人員資格考前沖刺試卷帶答案

2025年基金從業(yè)人員資格考前沖刺試卷帶答案一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.以下關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范，說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存20年C.基金募集申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A解析：基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)。所以選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存20年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存20年，該說法正確。選項(xiàng)C，基金募集申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料，這是為了保證基金募集的合規(guī)性，說法正確。選項(xiàng)D，基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素是合理且必要的，說法正確。2.某投資人贖回某基金1萬份份額，持有時(shí)間為8個(gè)月，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.05元，則其可得到的贖回金額為（）元。A.10447.5B.10227.5C.10347.5D.10497.5答案：A解析：贖回總額=贖回份額×贖回當(dāng)日基金份額凈值=10000×1.05=10500（元）；贖回費(fèi)用=贖回總額×贖回費(fèi)率=10500×0.5%=52.5（元）；贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用=10500-52.5=10447.5（元）。3.下列關(guān)于封閉式基金和開放式基金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.開放式基金的認(rèn)購程序包括認(rèn)購和確認(rèn)B.開放式基金的認(rèn)購收費(fèi)模式為前端收費(fèi)和后端收費(fèi)C.封閉式基金的認(rèn)購價(jià)格按1元募集，外加券商自行按認(rèn)購費(fèi)率收取的認(rèn)購費(fèi)D.封閉式基金的發(fā)售方式為場內(nèi)認(rèn)購和場外認(rèn)購答案：D解析：封閉式基金的發(fā)售方式主要有網(wǎng)上發(fā)售和網(wǎng)下發(fā)售兩種。開放式基金的認(rèn)購程序包括認(rèn)購和確認(rèn)，選項(xiàng)A正確。開放式基金的認(rèn)購收費(fèi)模式為前端收費(fèi)和后端收費(fèi)，選項(xiàng)B正確。封閉式基金的認(rèn)購價(jià)格按1元募集，外加券商自行按認(rèn)購費(fèi)率收取的認(rèn)購費(fèi)，選項(xiàng)C正確。所以本題選D。4.下列關(guān)于基金宣傳推介材料規(guī)范的說法中，正確的是（）。A.推介貨幣市場基金的，可以保證最低收益B.電臺(tái)廣播應(yīng)當(dāng)以旁白形式提示投資人注意風(fēng)險(xiǎn)并參考該基金的銷售文件C.推介保本基金的，可以不揭示保本基金的風(fēng)險(xiǎn)D.登載基金管理人股東背景時(shí)，不必特別聲明基金管理人與股東之間的業(yè)務(wù)隔離制度答案：B解析：基金宣傳推介材料中推介貨幣市場基金的，不得保證最低收益，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。推介保本基金的，應(yīng)當(dāng)充分揭示保本基金的風(fēng)險(xiǎn)，說明投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機(jī)構(gòu)，并說明保本基金在極端情況下仍然存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。登載基金管理人股東背景時(shí)，應(yīng)當(dāng)特別聲明基金管理人與股東之間實(shí)行業(yè)務(wù)隔離制度，股東并不直接參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。電臺(tái)廣播應(yīng)當(dāng)以旁白形式提示投資人注意風(fēng)險(xiǎn)并參考該基金的銷售文件，選項(xiàng)B正確。5.下列不屬于基金客戶服務(wù)特點(diǎn)的是（）。A.持續(xù)性B.規(guī)范性C.永久性D.專業(yè)性答案：C解析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時(shí)效性等特點(diǎn)，不具有永久性，所以本題選C。6.（）是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。A.協(xié)調(diào)性原則B.獨(dú)立性原則C.公正性原則D.專業(yè)性原則答案：A解析：協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理部門在公司內(nèi)部享有獨(dú)立的地位。公正性原則是指合規(guī)人員在對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)違規(guī)行為風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告。專業(yè)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)熟悉業(yè)務(wù)制度，了解基金管理人各種業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程，并準(zhǔn)確理解和把握法律法規(guī)的規(guī)定和變動(dòng)趨勢。所以本題選A。7.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的表述錯(cuò)誤的是（）。A.公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門B.基金管理人應(yīng)自主控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作C.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度D.基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線答案：B解析：基金管理人應(yīng)通過授權(quán)控制來控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作。授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于公司經(jīng)營活動(dòng)的始終。選項(xiàng)A，公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門，以保證監(jiān)督的有效性，該表述正確。選項(xiàng)C，基金管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查、評(píng)價(jià)，該表述正確。選項(xiàng)D，基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線，如設(shè)立三道內(nèi)控防線，該表述正確。所以本題選B。8.下列關(guān)于基金銷售結(jié)算資金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.相關(guān)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或清算時(shí)，其結(jié)算資金屬于破產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)B.在基金投資人結(jié)算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)C.由基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)或基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)歸集D.是基金投資人結(jié)算賬戶與基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的基金申購（認(rèn)購）、贖回、現(xiàn)金分紅等資金答案：A解析：相關(guān)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或清算時(shí)，基金銷售結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)?；痄N售結(jié)算資金是在基金投資人結(jié)算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的基金申購（認(rèn)購）、贖回、現(xiàn)金分紅等資金，由基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)或基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)歸集。所以選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤，本題選A。9.（）是指因公司及員工違反法律法規(guī)、基金合同和公司內(nèi)部規(guī)章制度等而導(dǎo)致公司可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因公司及員工違反法律法規(guī)、基金合同和公司內(nèi)部規(guī)章制度等而導(dǎo)致公司可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是指因受各種因素影響引起證券及其衍生品市場價(jià)格不利波動(dòng)，使投資組合資產(chǎn)、公司資產(chǎn)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由基金管理人經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)公司負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。所以本題選A。10.基金管理人設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)向（）負(fù)責(zé)。A.董事會(huì)B.管理層C.董事長D.股東會(huì)答案：D解析：基金管理人設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)向股東會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)依法行使職權(quán)，對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)公司經(jīng)營運(yùn)作的合法合規(guī)性進(jìn)行檢查。所以本題選D。11.下列不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)人員從事的工作范圍的是（）。A.分析基金走勢B.宣傳推介基金C.發(fā)售基金份額D.辦理基金份額申購和贖回答案：A解析：基金銷售機(jī)構(gòu)人員是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金銷售機(jī)構(gòu)中從事宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等相關(guān)活動(dòng)的人員。分析基金走勢不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)人員的工作范圍，通常是研究人員或投資顧問的工作。所以本題選A。12.（）是指利用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方式欺騙客戶，使客戶產(chǎn)生錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，最終做出錯(cuò)誤的判斷。A.欺詐B.隱瞞C.誤導(dǎo)D.夸大利益答案：A解析：欺詐是指利用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方式欺騙客戶，使客戶產(chǎn)生錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，最終做出錯(cuò)誤的判斷。隱瞞是指故意不透露某些信息。誤導(dǎo)是指通過不準(zhǔn)確或不完整的信息引導(dǎo)客戶產(chǎn)生錯(cuò)誤的理解。夸大利益是指過度宣揚(yáng)產(chǎn)品的收益而忽略風(fēng)險(xiǎn)等其他因素。所以本題選A。13.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循（）。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.以上都是答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則和及時(shí)性原則。投資人利益優(yōu)先原則是指當(dāng)基金銷售機(jī)構(gòu)或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金投資人的合法利益。全面性原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。客觀性原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的方法，設(shè)置必要的標(biāo)準(zhǔn)和流程，保證基金銷售適用性的實(shí)施。所以本題選D。14.下列關(guān)于基金銷售人員基本行為規(guī)范的說法，不正確的是（）。A.基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推介和銷售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者B.基金銷售人員可以根據(jù)過往業(yè)績預(yù)測所推介基金的未來表現(xiàn)C.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突D.基金銷售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦基金品種，并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征答案：B解析：基金銷售人員不得對(duì)基金的未來業(yè)績做出預(yù)測。選項(xiàng)A，基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推介和銷售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者，說法正確。選項(xiàng)C，基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突，當(dāng)發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)優(yōu)先保障投資者的利益，說法正確。選項(xiàng)D，基金銷售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦基金品種，并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，說法正確。所以本題選B。15.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對(duì)不同的投資人適用不同費(fèi)率C.基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金管理人可以向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)答案：D解析：基金管理人不得向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)，不得在基金銷售協(xié)議之外支付或變相支付銷售傭金或報(bào)酬獎(jiǎng)勵(lì)。選項(xiàng)A，銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式，這是規(guī)范銷售費(fèi)用支付的必要步驟，說法正確。選項(xiàng)B，按照基金合同和招募說明書的約定，可以對(duì)不同的投資人適用不同費(fèi)率，如針對(duì)不同的銷售渠道、投資金額等設(shè)置不同的費(fèi)率，說法正確。選項(xiàng)C，基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)，以激勵(lì)銷售機(jī)構(gòu)做好客戶服務(wù)和基金保有工作，說法正確。所以本題選D。16.（）是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法規(guī)對(duì)違規(guī)事實(shí)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，避免出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務(wù)人員合謀的違規(guī)行為。A.公正性原則B.客觀性原則C.專業(yè)性原則D.協(xié)調(diào)性原則答案：B解析：客觀性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法規(guī)對(duì)違規(guī)事實(shí)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，避免出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務(wù)人員合謀的違規(guī)行為。公正性原則是指合規(guī)人員在對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)違規(guī)行為風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告。專業(yè)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)熟悉業(yè)務(wù)制度，了解基金管理人各種業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程，并準(zhǔn)確理解和把握法律法規(guī)的規(guī)定和變動(dòng)趨勢。協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。所以本題選B。17.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的健全性原則的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門（或機(jī)構(gòu)）和各級(jí)人員B.內(nèi)部控制設(shè)計(jì)應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一C.內(nèi)部控制涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)D.內(nèi)部控制僅需關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域答案：D解析：健全性原則要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門（或機(jī)構(gòu)）和各級(jí)人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋所有人員，任何個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)力。內(nèi)部控制不僅要關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，也要覆蓋所有的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)。所以選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤，本題選D。18.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立清晰的報(bào)告系統(tǒng)，體現(xiàn)了內(nèi)部控制中（）的重要性。A.信息溝通B.內(nèi)部監(jiān)控C.控制活動(dòng)D.控制環(huán)境答案：A解析：信息溝通是指基金管理人內(nèi)部部門和崗位之間、與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)方之間的信息交流和傳遞?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)建立清晰的報(bào)告系統(tǒng)，體現(xiàn)了信息溝通在內(nèi)部控制中的重要性，通過及時(shí)、準(zhǔn)確的信息傳遞，有助于管理層做出正確的決策，也有利于各部門之間的協(xié)作和監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)控是指對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)?？刂苹顒?dòng)是指通過制定和執(zhí)行一系列政策、程序和措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理?？刂骗h(huán)境是指影響內(nèi)部控制效果的各種因素，包括管理層的理念和經(jīng)營風(fēng)格、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策等。所以本題選A。19.下列關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.必須得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并切實(shí)發(fā)揮作用B.應(yīng)涵蓋基金管理人的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門、各級(jí)人員C.應(yīng)在相關(guān)部門和人員之間進(jìn)行橫向和縱向的信息溝通，建立暢通的信息傳遞渠道D.應(yīng)遵循相互制約的原則，即主要考慮橫向控制的制約關(guān)系答案：D解析：基金管理人的內(nèi)部控制應(yīng)遵循相互制約原則，相互制約應(yīng)貫穿于內(nèi)部控制的全過程，不僅要考慮橫向控制的制約關(guān)系，也要考慮縱向控制的制約關(guān)系。選項(xiàng)A，內(nèi)部控制制度必須得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并切實(shí)發(fā)揮作用，才能保證基金管理人的合規(guī)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理，說法正確。選項(xiàng)B，內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋基金管理人的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門、各級(jí)人員，實(shí)現(xiàn)全面的風(fēng)險(xiǎn)控制，說法正確。選項(xiàng)C，在相關(guān)部門和人員之間進(jìn)行橫向和縱向的信息溝通，建立暢通的信息傳遞渠道，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，保證內(nèi)部控制的有效性，說法正確。所以本題選D。20.基金管理公司督察長履行職責(zé)的范圍是（）。A.僅負(fù)責(zé)基金投資運(yùn)作的所有環(huán)節(jié)B.僅負(fù)責(zé)公司份額登記的所有環(huán)節(jié)C.僅負(fù)責(zé)公司稽核部的人員設(shè)置及業(yè)務(wù)管理D.基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)答案：D解析：督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作，履行職責(zé)的范圍涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長應(yīng)當(dāng)對(duì)公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見。督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的相關(guān)專門委員會(huì)定期會(huì)議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。所以本題選D。21.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.外部監(jiān)控答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控?？刂骗h(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，控制活動(dòng)是采取的一系列控制措施，信息溝通是保證信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)控是對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。外部監(jiān)控不屬于內(nèi)部控制的基本要素。所以本題選D。22.（）是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而為確定應(yīng)該如何管理風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。A.事項(xiàng)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)D.行為監(jiān)控答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而為確定應(yīng)該如何管理風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。事項(xiàng)識(shí)別是識(shí)別可能影響主體實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的內(nèi)部和外部事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指企業(yè)管理層在評(píng)估了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度后，制定并執(zhí)行的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施。行為監(jiān)控是對(duì)員工行為的監(jiān)督和控制。所以本題選B。23.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個(gè)層次B.員工自律是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)C.各部門主管是內(nèi)部控制的第二道防線D.公司管理層對(duì)人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制是內(nèi)部控制的核心答案：D解析：公司董事會(huì)對(duì)公司和基金運(yùn)作的合法性、合規(guī)性和有效性進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)控制是內(nèi)部控制的核心?；鸸芾砣藘?nèi)部控制機(jī)制一般包括四個(gè)層次：一是員工自律；二是各部門主管（包括監(jiān)察稽核）的檢查監(jiān)督；三是公司管理層對(duì)人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制；四是董事會(huì)或者其領(lǐng)導(dǎo)下的專門委員會(huì)的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)。員工自律是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，各部門主管是內(nèi)部控制的第二道防線。所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤，本題選D。24.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營答案：D解析：基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。選項(xiàng)D中“確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營”表述錯(cuò)誤，合規(guī)管理的對(duì)象是基金管理人，而不是基金持有人。所以本題選D。25.合規(guī)管理部門應(yīng)在督察長的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的基本職責(zé)不包括（）。A.制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)基金管理人各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)D.對(duì)重大決策的合規(guī)性提出建議，但不能參與決策的制定答案：D解析：合規(guī)管理部門應(yīng)在督察長的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的基本職責(zé)包括制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃、審核評(píng)價(jià)基金管理人各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性、協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)等。合規(guī)管理部門可以對(duì)重大決策的合規(guī)性提出建議，并參與決策的制定，以確保決策的合法性和合規(guī)性。所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤，本題選D。26.（）是對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行定性或者定量分析，或者利用定性和定量結(jié)合的方法進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。A.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別D.風(fēng)險(xiǎn)分析答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行定性或者定量分析，或者利用定性和定量結(jié)合的方法進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指企業(yè)管理層在評(píng)估了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度后，制定并執(zhí)行的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而為確定應(yīng)該如何管理風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別可能影響主體實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的內(nèi)部和外部事項(xiàng)。所以本題選D。27.下列關(guān)于合規(guī)管理的目標(biāo)，說法正確的是（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營D.以上都是答案：D解析：合規(guī)管理的目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，確保基金管理人依法合規(guī)經(jīng)營。所以選項(xiàng)A、B、C表述均正確，本題選D。28.基金管理人合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨(dú)立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D解析：基金管理人合規(guī)管理的基本原則包括獨(dú)立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則。全面性原則不屬于合規(guī)管理的基本原則。獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理部門在公司內(nèi)部享有獨(dú)立的地位?？陀^性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法規(guī)對(duì)違規(guī)事實(shí)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。公正性原則是指合規(guī)人員在對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)違規(guī)行為風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告。所以本題選D。29.下列關(guān)于合規(guī)投訴處理的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.正確處理投訴是合規(guī)管理中的重要項(xiàng)目B.合規(guī)部門收集事實(shí)和調(diào)查準(zhǔn)確數(shù)據(jù)以便確認(rèn)真正問題所在，記錄相關(guān)投訴信息并復(fù)述每一條數(shù)據(jù)，強(qiáng)調(diào)共同利益并且負(fù)責(zé)任地承諾解決問題，可以降低基金公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.隨著基金管理人運(yùn)作日益復(fù)雜，投訴也隨之變得越來越多D.大多數(shù)基金公司建立了客戶投訴的管理辦法或處理流程等制度，建立了完整的投訴處理流程答案：B解析：合規(guī)部門收集事實(shí)和調(diào)查準(zhǔn)確數(shù)據(jù)以便確認(rèn)真正問題所在，記錄相關(guān)投訴信息并復(fù)述每一條數(shù)據(jù)，強(qiáng)調(diào)共同利益并且負(fù)責(zé)任地承諾解決問題，可以降低基金公司運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，而不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，正確處理投訴是合規(guī)管理中的重要項(xiàng)目，通過處理投訴可以發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)問題，該說法正確。選項(xiàng)C，隨著基金管理人運(yùn)作日益復(fù)雜，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，涉及的投資者數(shù)量增多，投訴也隨之變得越來越多，該說法正確。選項(xiàng)D，大多數(shù)基金公司建立了客戶投訴的管理辦法或處理流程等制度，建立了完整的投訴處理流程，以規(guī)范投訴處理工作，該說法正確。所以本題選B。30.下列關(guān)于基金管理人合規(guī)文化建設(shè)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.公司領(lǐng)導(dǎo)是合規(guī)文化建設(shè)的重要人物B.基金管理人加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，要在公司內(nèi)部樹立合法合規(guī)的理念C.合規(guī)文化建設(shè)主要依靠監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理D.基金管理人要形成全體員工自覺合規(guī)的文化答案：C解析：合規(guī)文化建設(shè)需要基金管理人從管理層到普通員工全方位的參與和努力，而不是主要依靠監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理。公司領(lǐng)導(dǎo)是合規(guī)文化建設(shè)的重要人物，他們的重視和推動(dòng)對(duì)于合規(guī)文化的形成至關(guān)重要?；鸸芾砣思訌?qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，要在公司內(nèi)部樹立合法合規(guī)的理念，形成全體員工自覺合規(guī)的文化。所以選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤，本題選C。二、組合型選擇題（共20題，每題2分，共40分）1.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。Ⅰ.投資人利益優(yōu)先原則Ⅱ.全面性原則Ⅲ.客觀性原則Ⅳ.及時(shí)性原則A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則和及時(shí)性原則。投資人利益優(yōu)先原則要求當(dāng)基金銷售機(jī)構(gòu)或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金投資人的合法利益。全面性原則強(qiáng)調(diào)將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?？陀^性原則要求建立科學(xué)合理的方法，設(shè)置必要的標(biāo)準(zhǔn)和流程，保證基金銷售適用性的實(shí)施。及時(shí)性原則要求在市場環(huán)境、投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)調(diào)整銷售策略。所以本題選D。2.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存（）年。A.10；10B.10；15C.15；15D.15；20答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年。這是為了滿足監(jiān)管要求和可能的后續(xù)查詢、審計(jì)等需要。所以本題選C。3.下列關(guān)于基金宣傳推介材料規(guī)范的說法中，正確的有（）。Ⅰ.基金宣傳推介材料中推介貨幣市場基金的，不得保證最低收益Ⅱ.基金宣傳推介材料提及基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金評(píng)價(jià)結(jié)果引用的相關(guān)規(guī)范Ⅲ.基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)登載基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的表現(xiàn)Ⅳ.基金宣傳推介材料可以使用“業(yè)績穩(wěn)健”“業(yè)績優(yōu)良”等表述A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：基金宣傳推介材料不得使用“業(yè)績穩(wěn)健”“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最強(qiáng)”“唯一”等表述。所以選項(xiàng)Ⅳ錯(cuò)誤。選項(xiàng)Ⅰ，基金宣傳推介材料中推介貨幣市場基金的，不得保證最低收益，說法正確。選項(xiàng)Ⅱ，基金宣傳推介材料提及基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金評(píng)價(jià)結(jié)果引用的相關(guān)規(guī)范，以保證評(píng)價(jià)結(jié)果引用的合法性和準(zhǔn)確性，說法正確。選項(xiàng)Ⅲ，基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)登載基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的表現(xiàn)，以便投資者更全面地了解基金的業(yè)績情況，說法正確。所以本題選A。4.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮的因素包括（）。Ⅰ.客戶身份Ⅱ.地域Ⅲ.行業(yè)或職業(yè)Ⅳ.交易特征A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素。不同身份的客戶可能具有不同的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資需求，地域因素可能影響客戶的投資環(huán)境和市場認(rèn)知，行業(yè)或職業(yè)會(huì)對(duì)客戶的收入穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)偏好產(chǎn)生影響，交易特征如交易頻率、交易金額等也能反映客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以本題選D。5.下列關(guān)于基金銷售適用性的實(shí)施保障的說法中，正確的有（）。Ⅰ.基金銷售機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序Ⅱ.基金銷售機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序Ⅲ.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就基金銷售適用性的理論和實(shí)踐對(duì)基金銷售人員進(jìn)行專題培訓(xùn)Ⅳ.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全普通投資者回訪制度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序，明確各部門和崗位在基金銷售適用性工作中的職責(zé)和權(quán)限?；痄N售機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序，確保在實(shí)際銷售過程中落實(shí)基金銷售適用性要求?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就基金銷售適用性的理論和實(shí)踐對(duì)基金銷售人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，提高銷售人員的專業(yè)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全普通投資者回訪制度，對(duì)購買基金產(chǎn)品或者服務(wù)的普通投資者定期抽取一定比例進(jìn)行回訪，了解投資者的投資情況和需求變化。所以本題選D。6.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括（）。Ⅰ.控制環(huán)境Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估Ⅲ.控制活動(dòng)Ⅳ.信息溝通Ⅴ.內(nèi)部監(jiān)控A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控?？刂骗h(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括管理層的理念和經(jīng)營風(fēng)格、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?？刂苹顒?dòng)是采取的一系列控制措施，以確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。信息溝通是保證信息在組織內(nèi)部和外部的及時(shí)傳遞和共享。內(nèi)部監(jiān)控是對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。所以本題選D。7.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。Ⅰ.保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則Ⅱ.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益Ⅲ.確?；鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)Ⅳ.促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)基金份額持有人的利益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營