《供應鏈金融風險識別及防范分析案例-以蘇寧易購為例》9000字

目錄緒論1.1研究背景供應鏈金融在企業(yè)融資處理上也有很大的應用價值,因為供應鏈金融能夠利用整條產(chǎn)業(yè)鏈的核心公司的資信,并通過企業(yè)實際的交易狀況來對風險做出評價,這樣供應鏈融資就能夠很好地解決中小企業(yè)不對稱的困難律師宣傳,例如能夠很好地解決了金融機構(gòu)不對稱投資難的現(xiàn)象,同時，隨著網(wǎng)絡技術的不斷發(fā)展與應用，供應鏈金融也融入了網(wǎng)絡技術，從而進入全新的發(fā)展階段，網(wǎng)絡的使用使供應鏈金融更有一定的優(yōu)勢，現(xiàn)階段，我國互聯(lián)網(wǎng)供應鏈金融業(yè)務在不斷的實踐中逐漸完善，但是對于公園兒金融實際的案例成果較少。1.2研究意義1.2.1理論意義新型供應鏈并利用互聯(lián)網(wǎng)技術對整個網(wǎng)絡運行來進行實踐，基于此，本文通過實際案例對風險管理模式進行詳細的分析，從而對整個供應鏈運行金融風險進行分析，基于此，雖然現(xiàn)階段我國電子商務供應鏈業(yè)務具有一定的規(guī)模性，但是在實際的實踐中，供應鏈金融業(yè)務的實踐豐富，經(jīng)驗較少，并且所涉及到的領域也比較少，基于此，本文選擇京東供應鏈金融風險管理為研究對象結(jié)合相關理論，以此來豐富我國電商工業(yè)鏈方面的事件，與此同時，規(guī)避金融風險提供理論基礎。1.2.2現(xiàn)實意義中小企業(yè)由于受自身等各種因素的影響,在投資上也有著很多的缺陷與問題,但目前大部分的中小企業(yè)都利用了電子商務平臺來開展投資運營,并以此獲取巨大收益,而電子商務平臺本身就有著便捷的投資途徑,在開展網(wǎng)絡共融平臺之時,就可以很高效的解決了中小企業(yè)投資的問題,從而對于合理的投資對經(jīng)營風險加以有效控制,有著十分重大的作用與意義。1.3研究現(xiàn)狀1.3.1國外研究現(xiàn)狀在供應鏈融資的風險管理中,Hallikas(2002)從多個視角來界定供應商經(jīng)營風險,其主要內(nèi)容包括:(1)供應商經(jīng)營風險來自于多個不確定原因;(2)牛鞭效應使供應鏈風險被擴大;(3)供應商中各個環(huán)節(jié)相互之間產(chǎn)生了相互依存的關聯(lián),同時也會對其他經(jīng)營風險因素加以蔓延,從而使得供應商的經(jīng)營風險呈現(xiàn)了脆弱性特征。Siskin（1997）分些供應鏈兒環(huán)境下自身帶來的金融風險，同時提出了供應鏈環(huán)境下融資風險的監(jiān)管方式，其中包括對存貨管理第三方機構(gòu)建立合作關系以及對相關資產(chǎn)評估的手段。Shearer（1998）指出在供應鏈融資下，自身具有多種融資模式，因此在這樣的環(huán)境下，供應鏈的風險也隨之增加。傳統(tǒng)的風險評估方法已經(jīng)不能滿足現(xiàn)階段網(wǎng)絡環(huán)境下，整個供應鏈運行的需要，所以很多銀行改變以往的評估措施。。Diercks（2004）指出供應鏈金融業(yè)務中，銀行風險控制是至關重要的，該學者詳細地論述了對銀行實行嚴格的風險控制的監(jiān)控方法。加強地方物流合作體系，建立合作方式。1.3.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀許圣道等（2011）從加強對內(nèi)部和外部問題的討論，認為企業(yè)融資對中小企業(yè)來說是非常重要的，加強融資翻的解決，建立完善的融資體系是十分必要的。呂勁松教授(2015)則側(cè)重研究并結(jié)合我國實際公司經(jīng)營的資金需求,論述了由于外部因素而造成我國融資難的問題,首先，我國的社會融資成本受到的影響因素較多，例如風險利率的影響也較高，其次，金融資源在實行有效配置中具有二元特征，這樣致使很多中小企業(yè)在融資中渠道較少，融資非常困難，最后隨著新經(jīng)濟的發(fā)展，我國經(jīng)濟有一定的提升，信貸等需求也不斷增加。蔡苓（2018）指出分析，將企業(yè)自身不足研究重要企業(yè)的相關影響因素，中小企業(yè)在實際運營中實際的經(jīng)濟收入情況弊病。由于現(xiàn)階段制度的不允許，也使得銀行參與中小企業(yè)信貸業(yè)務較少。通過以上國內(nèi)外學者的觀點可以了解到，對于中小企業(yè)融資難的原因，大致可劃分為兩個層面，第一個層面是中小企業(yè)在實際的運營過程中，外部因素較多，知識中小企業(yè)在進行實際的融資過程中，由于自身的情況以及相關外部環(huán)境問題，所以導致中小企業(yè)融資存在一定的困難，第二個層面是由于企業(yè)自身的因素，中小企業(yè)在實際的運營過程中，其財務具有很高的不透明性，并且資金的流動較為不固定，中小企業(yè)自身在管理上比較落后，對管理的重視度較低，并且在財務具有一定的不全面性，所以導致在實際的融資中，擔保交易成本較高，通過內(nèi)部和外部因素的雙重影響之下，致使中小企業(yè)在實際的融資過程中極為困難。1.3.3文獻綜述綜上所述分析,以下列舉出了中國國內(nèi)外等地有代表性的專家、學者們有關供應鏈金融方面的理論,參考了當下的經(jīng)濟大環(huán)境并對其進行了比較、分析討論。本章也相對應的結(jié)合了實際情況展開了細致剖析,以總結(jié)案例其中應該總結(jié)的地方,并探討了仍存在的問題。2相關概念與理論基礎2.1供應鏈及供應鏈金融的內(nèi)涵供應鏈是供應鏈金融發(fā)展的基礎，因此從食指來進行分析，供應鏈上的企業(yè)提供服務供應，鏈兒從市場需求腳筋出發(fā)，首先對原材料進行采購，之后進行加工，最后通過出售完成交易供應，鏈兒和金融是相互融合的關系，企業(yè)上下游運營的實踐模式是一種金融服務體系，在這樣的情況下，供應鏈金融能夠被看成企業(yè)核心價值鏈的結(jié)構(gòu)化融資體系。2.2線上供應鏈金融主要風險2.2.1宏觀與行業(yè)風險宏觀來進行分析,宏觀經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)風險主要是從線上公正而進入運行的過程,在實際運作中,由外部環(huán)境等各種因素的共同影響。之所以使得整個供應鏈金融系統(tǒng)產(chǎn)生風險,主要在于外界條件中面臨了許多的不確定因素以及關鍵因素較多,也因此大大提高了公園兒財務風險所產(chǎn)生的效率性,而在宏觀經(jīng)濟環(huán)境和產(chǎn)業(yè)風險中包括了經(jīng)濟行業(yè)的法律政策等風險,其涵蓋風險較多。[4]2.2.2金融風險金融風險最主要的特征是在現(xiàn)實的交易中產(chǎn)生的巨大經(jīng)濟損失的風險,比如在現(xiàn)實的交易中,由于借款人的利益影響,而造成雙方無法按照協(xié)議完成契約,進而導致貿(mào)易對方產(chǎn)生損失,從而帶來了金融的風險，在金融風險的類別劃分上可以劃分為不同的風險。[5]所以基于以上的特性，導致線上公債金融風險也存在著風險。2.2.3供應鏈關系風險供應鏈關系風險是指在整個工業(yè)園兒運營過程中，其由于各因素的參與性比較多，加強工業(yè)企業(yè)建設，對供應鏈兒風險關系論述，同時，針對供應鏈關系產(chǎn)生風險以及相關實際影響因素進行論述。通過融資公司和核心產(chǎn)業(yè)間的聯(lián)系，然后通過線上公用金融的方式，最終造成了風險的集合，從而導致供應鏈關系出現(xiàn)了風險。[6]2.2.4質(zhì)押物風險質(zhì)押風險主要是指在商品質(zhì)押中自身受到外界因素影響，導致商品的價格發(fā)生一定的變化，從而導致公債融資出現(xiàn)風險，質(zhì)押風險是公鏈交易的過程中發(fā)生的主要風險，因此質(zhì)押風險是中央企業(yè)要值得關注的焦點性問題。[7]2.2.5操作風險本文中關于操作的風險主要根據(jù)線上公園兒金融服務的實際狀況而定,但是本文也指出,線上供應鏈兒金融服務的實際運作風險,主要是指在實際的操作和運營流程中,因為在商業(yè)銀行或者電子商務公司線上供應鏈金融服務流程中可能產(chǎn)生的風險操作風險體系不健全,不完備,又或者是由于在實際的運營流程中,其操作流程等因素所導致，例如系統(tǒng)問題人員問題技術問題等因素綜合以上的問題操作問題，從而最終導致上線上供應鏈金融出現(xiàn)操作的風險，為整個供應鏈而直接產(chǎn)生一定的損失。[8]

3案例分析一九九六年五月,蘇寧易購宣布組建并創(chuàng)立,地址在南京市蘇寧易購,之后歷經(jīng)了幾年的發(fā)展壯大,成為中國國內(nèi)商貿(mào)公司的領導者,同時,蘇寧易購也成為了中國現(xiàn)今最大的商品零售業(yè)公司之一,在整個經(jīng)營過程中所設計的零售商品較多，再加上結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)進行融合運營的方式，使蘇寧易購在經(jīng)營中占有很大的比重。[9]朝互聯(lián)網(wǎng)金融的全戰(zhàn)略布局發(fā)展。圖3.1蘇寧易購供應鏈模式示意圖如上圖所述,我們也能夠認識到,在蘇寧易購的供應鏈模式中,正如上圖所述,通過上圖中蘇寧易購供應鏈模塊的展示圖片,可以知道的該供應鏈兒主要包括了五大模塊兒,第一模塊是蘇寧金融服務模塊,主要是為了為整個供應鏈提供融資的支持,第二模塊兒是蘇寧零售服務模塊,該模塊兒是蘇寧易購的核心企業(yè),第三個蘇寧物流和天天快遞作為了整個工業(yè)體系的物流產(chǎn)品和服務,第四模塊上下供貨商和下游分銷商,該模塊兒主要是由線上供貨商和上下游的分紅分銷商所組成,第五模塊兒是蘇寧易購與蘇寧易購共同形成了整個蘇寧供應鏈的金融體系,在整個供應鏈上，各個參與方協(xié)同合作，各有分工，與最高的資源配置效率進行共同的市場營銷，在供應鏈的驅(qū)使下取得了一定的整體性收益。3.1蘇寧易購供應鏈金融現(xiàn)狀供應鏈金融平臺作為蘇寧易購工業(yè)園兒開的主要渠道，自身通過現(xiàn)代化物流體系信息來進行融資，這樣可以讓蘇寧易購在運營的過程中得到完善的發(fā)展，同時由于供應鏈，金融平臺以及傳統(tǒng)銀行等機構(gòu)之間存在一定的差異性，使得企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下自身的風險會逐漸增加，因此更容易導致風險的增加。[10]本來根據(jù)蘇寧供應鏈融資模式和融資風險進行分析，對蘇寧易購財務指標兒進行論述，并且分析融資公司市場風險的現(xiàn)狀，從而讓蘇寧易購在面臨金融風險時能夠更好的應對，避免遭受更大的損失。3.2蘇寧易購供應鏈金融風險概述經(jīng)過對蘇寧供應鏈金融服務的了解,可以看到在整個供應鏈物流運營中,為蘇寧易購提供了很大的利潤,而供應鏈金融服務能夠很好的緩解傳統(tǒng)銀行的資金約束問題,也可以從某個層次上為蘇寧企業(yè)創(chuàng)造新的經(jīng)濟增長點,不過在現(xiàn)階段,由于新模式尚有許多欠缺的地方,供應鏈物流金融服務模式中仍存在著不同的風險。蘇寧金融模式中所存在的經(jīng)營風險主要來源包含著以下幾個方面,首先,由于市場信息不對等,勸蘇寧易購作為融資的主要供給方,在對于中小企業(yè)的市場信息上把握的程度相對較少,一直處在劣勢地位,對道德風險以及逆向選擇等問題都是無法規(guī)避的,另外,由于供應鏈金融是由物流金融以及貿(mào)易金融的不斷發(fā)展和創(chuàng)新所發(fā)展而來,所以也有可能還存在著物流行業(yè)層面的倉儲,物流管理等環(huán)節(jié)的經(jīng)營風險,還受到了國際貿(mào)易中的信用市場法律等一些一系列的風險影響,而蘇寧供應鏈金融服務模式在實際的運作中,盡管很多大數(shù)據(jù)分析都表明該模式的風險管控成效比較好,但供應鏈產(chǎn)品的經(jīng)營風險還是仍然存在的,并且由于風險管控的能力不足,而使得供應鏈金融服務項目遭遇到了巨大損失失的案件,但還是頻頻出現(xiàn),比如2"紅嶺創(chuàng)投"案件中,該案例的出現(xiàn)就大多由于壞賬問題所引起,而且壞賬所波及到的公司較多,投資數(shù)額也較多,該事件體現(xiàn)出了蘇寧的供應鏈金融在風險管理上還是很多欠缺的地方,該事件也直接造成了蘇寧公司易購系統(tǒng)及其員工,對投資者都帶來了極大的損失。我們也可以認識到,在整個供應鏈兒中,還面臨著另外的風險因素,比如信息以及市場等問題,因為盡管現(xiàn)階段電子商務公司有著自己的網(wǎng)絡優(yōu)勢,而且在信息的發(fā)現(xiàn)與管理上都較好,但是蘇寧公園兒的金融風險表現(xiàn)形式卻又面臨著特殊性,在整個系統(tǒng)的控制風險也有很多的不同之處。3.3蘇寧易購供應鏈金融存在的問題從蘇寧易購供應鏈融資平臺進行分析，蘇寧易購應將自身風險進行關注，同時加強自身經(jīng)營風險管理體系建設，并且針對逾期還款時間超過期限導致的壞賬應該進行及時的處理，因此蘇寧易購在公司業(yè)務發(fā)展的過程中，自身的較量開始得到上升，而是蘇寧易購自身開展公務員業(yè)務也需要這些核心問題進行處理。2018-2021年蘇寧易購預期金額年份2018201920202021逾期金額（萬元）531.88.55350.97132.6通過上述的數(shù)字可以發(fā)現(xiàn),二零二一年蘇寧易購的逾期資金將達到7132.6億元,比二零二零年增長了百分之三十三點二九,和二零一八年的逾期資金五百三十一點八億元同比增加了十三點四一倍,違約規(guī)模急劇增長,對蘇寧易購企業(yè)金融體系壓力是相當大的,盡管政府部門出臺供應鏈兒監(jiān)管的有關規(guī)定,不過蘇寧易購企業(yè)在對有關的規(guī)定進行貫徹上仍然存在一些相應的欠缺,蘇寧易購目前存在巨大的違約規(guī)模,金融風險在逐步擴大,所以,蘇寧易購要加強對金融風險的管理和控制。通過下表可發(fā)現(xiàn),在蘇寧易購的供應鏈金融業(yè)務運營前期,中小銀行不良貸款率從二零一八年的百分之三點八七下滑至二零一九年3.17%,而此時的中小銀行不良貸款率仍保持在不低的水準,且并沒有受到蘇寧易購的相關管理。2018-2021年蘇寧易購不良貸款率年份2018201920202021不良貸款率3.87%3.17%7.39%11.88%蘇寧易購盡管自己對經(jīng)營風險做好了控制,同時做好了項目建設工作,但不良貸款率卻一度較高,因為蘇寧易購在現(xiàn)階段發(fā)展是相對迅速的,為有效地對供應鏈及互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的收入進行穩(wěn)定增長,自身把更多的資金融資下給了融資公司,所以,蘇寧易購自己在發(fā)展工作時應該認識到,中小銀行不良貸款對企業(yè)的危害,同時也需要做好對中小銀行不良貸款的管控,進而降低金融風險。4蘇寧易購供應鏈金融風險識別4.1核心企業(yè)擔保風險蘇寧易購自身應該加強供應鏈金融體系建設，供應商自身也應該通過社交的方式，建立完善的管理體系，融資企業(yè)自身以應收賬款為依托，對蘇寧易購供應鏈平臺進行申請，在這樣的環(huán)境下，加強核心企業(yè)管理體系建設，同時還要為融資企業(yè)進行擔保，這樣才能夠使得供應鏈的資金不出現(xiàn)斷裂，從而這樣會導致供應鏈資金斷裂，最終導致壞賬情況出出現(xiàn)，對蘇寧易購會產(chǎn)生較大的影響。2018-2021年蘇寧易購營業(yè)收入與增長速度年份2018年2019年2020年2021年營業(yè)收入（億元）782.54730.52652.90602.07增速（%）17.85%-6.65%-10.63%-7.78%4.2融資企業(yè)市場風險蘇寧易購的融資渠道主要是大量的債券融資和小部分股權融資，蘇寧易購，我自身的融資渠道單一，同時在融資渠道創(chuàng)新方面存在一定的不足，進而無法拓展企業(yè)新的融資渠道，目前，蘇寧易購自身融資渠道單一融資風險較大。就會對企業(yè)的償還能力和信譽等級的評估下降。由于市場的多元化發(fā)展，在進行籌資方面可能存在籌資能力的創(chuàng)新，這樣即認為導致資金鏈條發(fā)生斷裂，這對孫儷來說，可以說是有非常嚴重的負面影響。4.3企業(yè)操作風險供應商的主要功能就是將下游公司與核心企業(yè)連接成一個整體,而供應商的運行狀況也會直接反應出整個鏈條上各公司的交易狀況與合作情況。[11]蘇寧易購應該建立完善的管理體系，但是從送行實際上來看，自身沒有對采購物流倉儲等進行共享，并且在采購方面沒有區(qū)別于其他電商企業(yè)的采購模式，雖然自身在物流方面構(gòu)建了自身物流品牌，對成本進行有效的控制，但是自身還是對第三方物流依賴性較強，并且企業(yè)ERP管理沒有及時跟隨市場的步伐，物料成本也較高，其實蘇寧易購自身倉儲服務物流品牌物流場所選址等方面缺乏健全的規(guī)劃體系，這些都對蘇寧易購的成本產(chǎn)生影響，因此蘇寧易購應該緊緊跟隨營銷，不斷的來提升自身的收入和對成本費用的控制。5蘇寧易購供應鏈金融風險防范措施5.1線上供應鏈金融風險管理線上供應鏈金融也是融合了多種,并且構(gòu)成一個整體,比如在融合的整體中,蘇寧易購就需要進一步加強與第三方物體的合作,完善線上線下供應鏈風險管理,同時又需要根據(jù)不同的進行方式來進行風險體系構(gòu)建,需要根據(jù)風險管理的四個不同步驟來實現(xiàn)對風險的有效約束,第一步驟對風險進行合理的認識,只有如此才能夠明確的知道風險產(chǎn)生的源頭,第二一步對風險進行合理的評價,知道該風險對公司危害程度有多大,第三一步對風險進行有效管理,并通過對此二種分析與評價,進而采取相應的措施對風險加以有效管理,第四個步驟對風險進行處理，根據(jù)企業(yè)的實際情況對風險進行有效的防控，并進行影響的結(jié)果進行處理，詳細的線上供應鏈風險管理步驟如下所示：5.1.1風險識別在步驟一,風險辨識上,在風險辨識方面,首先需要構(gòu)建完善的工業(yè)管理和方案,這也是目前對供應鏈企業(yè)管理的最主要方法,同時需要完善風險辨識系統(tǒng),唯有如此才能很好的進行風險,接下來內(nèi)容的管理和控制以及最后的管理,眾所周知,因為從線上供應商兒參加的主要比較角度,使得對線上供應商金融風險的辨識也就相對復雜,所以首先需要對各個參加的企業(yè)主體按照各自的風險狀況來進行區(qū)別辨識,之后再辨識出存在風險之后,就需要把所有風險的共性加以統(tǒng)一和歸類,這樣才能為以后的風險管理提供一定的便利。加強風險識別，首先應該從蘇寧易購供應鏈金融風險自身角度進行處罰，針對企業(yè)員工和企業(yè)的具體情況來進行風險識別，了解企業(yè)可能發(fā)生的風險，加強對風險的管控力度建設，從而規(guī)避風險發(fā)生的可能性。在進行風險評估方面，首先根據(jù)實際情況來進行風險評估，了解影響風險的因素以及對風險大小進行分析，在評估方面應該切合實際情況進行處罰，建立完善的風險評估理念和風險評估觀念，進一步保證風險體系建設，從而規(guī)避風險的發(fā)生。5.1.2風險評估流程二,風險評估,在該階段也是風險管理的關鍵步驟之一,尤其針對于線上的公園兒金融風險管理來說,其中以風險識別最為重要也是整個供應鏈風險管理的最基本工作,也對于整個供應鏈管理來說非常重要,該過程要將風險進進行不同的劃分,對各類的風險所產(chǎn)生的可能性做出合理的評價,并在數(shù)量方面掌握風險的狀況,在風險評價階段,還需要構(gòu)建風險評價的標準模式,這樣才能對風險大小進行有效的測量。然后對線上供應鏈財務風險所包含的風險要相對應的進行模型數(shù)據(jù)的評估,并結(jié)合具體情況來做出分類,以了解個風險大小性,與此同時,因為在中國現(xiàn)階段供應鏈金融服務發(fā)展的時期并不會很長,所以在線上供應鏈金融風險評估中期統(tǒng)計的數(shù)據(jù)以及相關參考的資料都比較少,所以在風險評估上一般選擇相對保守的評價方法,來對線上供應鏈財務風險做出評價,也為線上供應鏈風險評估的實際應用提出了一定的挑戰(zhàn)。5.1.3風險控制流程三,經(jīng)營風險管控在風險管理階段,必須將線上供應鏈整合的經(jīng)營風險發(fā)生的可能性做出合理的評價,進而采取相應的舉措,使風險對整個線上供應鏈金融的風險降到最低。加強風險管理,同時對風險管控進行建設，這樣可以有效地對風險發(fā)生的概率進行管控，能夠有效避免損失的增加，在線上供應鏈金融體系建設，商業(yè)銀行應該講物質(zhì)管控加強，同時將其融入第三方物流叫平體系建設，由此，商業(yè)銀行應該對風險進行分配，根據(jù)實際情況加強溝通和建設，從而對各種風險進行控制。5.1.4風險處理蘇寧易購應該根據(jù)實際情況對供應鏈金融風險進行處理，只有這樣才能夠最大程度達到化解風險的目的，同時蘇寧易購咨詢應該參與線上線下供應，鏈兒營銷體系建設，加強風險管理體系，因此，在線上供應鏈金融發(fā)展方面應該對風險進行管控，同時加強傳統(tǒng)融資模式的管理，這樣對風險進行規(guī)避。5.2提高人員素質(zhì)加強素質(zhì)培訓。在現(xiàn)場工人融資體系建設方面，應該加強融資相關人員的培養(yǎng)，定期舉辦技術培訓工作，讓員工增加管理知識和金融方面的知識，這樣可以有效提升員工的技術水平，對降低風險有著非常重要價值，降低人員欺詐風險有著一定的價值，從這方面進行分析，針對容易發(fā)生的風險，尤其是員工身上的風險，應該建立完善的培訓體系，充分了解供應鏈兒所處的金融特征和產(chǎn)品特征，加強閱讀專業(yè)數(shù)據(jù)和參加培訓技能，另外要對相關信息進行管控，讓工作人員具有對信息技術處理的能力。提升業(yè)務水平。加強公務員管理體系建設，建立完善的融資體系和融資標準，這樣對于提升員工的業(yè)務規(guī)范以及工作能力也是非常重要價值，在線上工業(yè)管理體重應該根據(jù)線上工作進行價值，對相關服務流程進行設計，加強專業(yè)風險管控，建立完善的風險管理方案，同時，各部門兒應該進行有效的銜接和監(jiān)督，進一步保證融資過程中風險的規(guī)避。5.3優(yōu)化風險管控制度在發(fā)展蘇寧易購的同時也強烈分,需要建立健全的經(jīng)營風險管理體制和經(jīng)營風險管理系統(tǒng),第一,在運營層面,電商平臺需要加大對信息技術的投入,以減少由于運營異?；a(chǎn)生的財務風險,同時電商在成長階段中相應的員工也需要形成健全的道德體系,以培養(yǎng)愛崗敬業(yè)守法敬法的敬業(yè)精神,另外,作為融資評估與審核過程的第一個關卡,電商也需要設立內(nèi)