銀行專業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）題庫真題

（題庫版）銀行專業(yè)資格考試《公司信

貸》（初級）題庫（真題整理）

1.根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務包括（）o[2017

年6月真題]

A.應當拒絕向銀行提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況

B.債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得貸款人的同意

C.應當按借款合同約定用途使用貸款

D.應當接受借款合同以外的附加條件

E,應當拒絕貸款人對其信貸資金使用情況的監(jiān)督

【答案】：B|C

【解析】：

根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務如下：①應當如實

提供銀行要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應當向銀行如實

提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和

檢查；②應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財

務活動的監(jiān)督；③應當按借款合同約定用途使用貸款；④應當按借款

合同的約定及時清償貸款本息；⑤將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應當取得貸款人的同意；⑥有危及銀行債權(quán)安全的情況時，應當

及時通知銀行，同時采取保全措施。

2.關(guān)于貸款展期，下列表述錯誤的有（）。

A.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半

B.抵押貸款展期后，銀行應要求抵押人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記

手續(xù)

C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日

起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶

D.長期貸款展期的期限累計不得超過兩年

E.抵押價值不足的抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落

實抵押物，重新簽訂抵押合同

【答案】：A|C|D

【解析】：

A項，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限，中期貸款展

期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；C項，借款人未申請展期

或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶;

D項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

3.經(jīng)營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標。

A.營運資本

B.存貨

C.營業(yè)利潤

D.銷售費用

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越

大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。

4.在借款需求分析中，一個公司的可持續(xù)增長率取決于（）。［2016

年10月真題］

A.資產(chǎn)使用效率

B.留存利潤

C.財務杠桿

D.利潤率

E.償債能力

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量：①利潤率，利潤率越

高，銷售增長越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長越

快；③資產(chǎn)使用效率，效率越高，銷售增長越快；④財務杠桿，財務

杠桿越高，銷售增長越快。

5.貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于流動

資金貸款賬戶，提出了（）賬戶的管理要求。［2016年10月真題］

A.項目收入

B.還款準備金

C.資金回籠

D.基本結(jié)算

【答案】：C

【解析】：

為引導銀行業(yè)金融機構(gòu)加強對借款人現(xiàn)金流的跟蹤分析，貸款新規(guī)特

別強調(diào)了對借款人資金用途的管理和對還款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，并

針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出

了對專門的還款準備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要

求。

6.20世紀90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分

析模型是（）。

A.5Cs

B.5Ps

C.CAMEL模型

D.信用風險量化模型

【答案】：D

【解析】：

20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和

快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表

性的有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的風險中性定價模型

和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。

7.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險所得賠償金（包括保險金

和損害賠償金）應（）o[2013年6月真題]

A.償還銀行債權(quán)

B.歸銀行所有，由銀行支配

C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理

D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配

【答案】：C

【解析】：

抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應

存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應

處理；對于抵押物出險后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以

要求借款人提供新的擔保。

8.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。

A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證等

B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、、按月計息、按季計息、

按年計息

C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式

【答案】：D

【解析】：

D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年

息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率,

以月為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日

為計息期，一般按本金的萬分比表示。

9.()是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在

借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委

托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約

定的借款人交易對象的過程。［2016年5月真題］

A.其他支付

B.受托支付

C.自主支付

D.實貸實付

【答案】：D

【解析】：

貸款支付的方式包括：實貸實付、受托支付和自主支付。其中，實貸

實付是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款

人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，

將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的

借款人交易對象的過程。

10.商業(yè)銀行在對客戶供應階段分析中，錯誤的是（）。

A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠

近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得

B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應商一般

較為可靠

C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現(xiàn)貨交易

采購，說明其資信較高

D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系

等多方面因素

【答案】：c

【解析】：

C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品

供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易；

反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。

1L貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備的條件包括（）。

A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記

B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄

C.借款用途及還款來源明確、合法

D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源

E.項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

除ABCE四項外，貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款借款人應具備的條件還

包括：①借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況,

無重大不良記錄；②國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要

求的，符合其要求；③符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；④

貸款人要求的其他條件。D項是流動資金貸款申請應具備的條件。

12.保證人和債權(quán)人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定

的，從借款的期限屆滿之日起的（）內(nèi)，債權(quán)銀行應當要求保證人

履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

A.9個月

B.3個月

C.6個月

D.一年

【答案】：C

【解析】：

保證人和債權(quán)人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應當要

求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

13.商業(yè)銀行貸款合同復核人員負責根據(jù)審批意見復核合同文本及附

件填寫的完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括（）o

A.合同條款填寫是否齊全、準確

B.文本書寫是否規(guī)范

C.內(nèi)容是否與審批意見一致

D.文字表達是否清晰

E.主從合同及附件是否齊全

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同填寫完畢后，填寫人員應及時將合同文本交合同復核人員進行復

核。合同復核人員負責根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整

性、準確性、合規(guī)性，主要包括上述ABCDE五項。

14.貸款抵押的風險防范措施主要包括（）。

A.做好抵押物的保管工作

B.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限

C.對抵押物的價值進行準確評估

D.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

E.對抵押物進行嚴格審查

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

貸款抵押的風險防范措施包括：①對抵押物進行嚴格審查；②對抵押

物的價值進行準確評估；③做好抵押物登記，確保抵押效力；④抵押

合同期限應覆蓋貸款合同期限；⑤續(xù)期管理。

15.處于（）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不

應該是來自商業(yè)銀行。［2016年5月真題］

A.啟動

B.成熟

C.衰退

D.成長

【答案】：A

【解析】：

處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技

術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服

務成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應當主要來自企業(yè)所有者或

者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。

16.貸款人本金或者利息已經(jīng)逾期，且存在借用分立、合并方式惡意

逃避銀行債務情況，此類貸款至少應分類為（）類。

A.可疑

B.關(guān)注

C.損失

D.次級

【答案】：D

【解析】：

下列貸款應至少歸為次級類：①逾期（含展期后）超過一定期限、其

應收利息不再計入當期損益；②借款人利用合并、分立等形式惡意逃

廢銀行債務，本金或者利息已經(jīng)逾期。

17.抵債資產(chǎn)進行處置的方式包括（）。［2015年5月真題］

A.協(xié)議處置

B.委托銷售

C.招標處置

D.打包出售

E.公開拍賣

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

抵債資產(chǎn)原則上應采用公開拍賣方式進行處置。不適于拍賣的，可根

據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采用協(xié)議處置、招標處置、打包出售、委托銷售

等方式變現(xiàn)。采用拍賣方式以外的其他處置方式時，應在選擇中介機

構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競爭機制，避免暗箱操作。

18.甲公司擬向乙銀行貸款，并以一處房產(chǎn)設定抵押，該房產(chǎn)的購買

成本為300萬元，目前賬面價值為260萬元，經(jīng)評估的現(xiàn)值為500

萬元。乙銀行確定抵押貸款率為60%,甲公司最多能從乙銀行獲得的

貸款本息額為（）元。［2016年5月真題］

A.500

B.180

C.300

D.156

【答案】：C

【解析】：

由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生

費用，以及貸款有利息、、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供

的貸款額會低于抵押物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價值與

抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計算公式為：抵押貸款額=抵押物

評估值X抵押貸款率=500義60%=300（萬元）。

19.和的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款

原因。（）

A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率

C.應收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率

D.應收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率

【答案】：D

【解析】：

應收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的

借款原因，短期的應收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即

潛在的借款原因）是短期的，長期的應收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引

起的現(xiàn)金需求是長期的。

20.電子票據(jù)的期限為（），使企業(yè)融資期限安排更加靈活。

A.六個月

B.三個月

C.一年

D.九個月

【答案】：C

【解析】：

電子票據(jù)較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實物

票據(jù)、以電子簽名取代實體簽章、以網(wǎng)絡傳輸取代人工傳遞、以計算

機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業(yè)融資期限安

排更加靈活。

21.流動比率越高，表明借款人短期償債能力越，債權(quán)人遭受

損失的風險越。()[2015年10月真題]

A.強；小

B.弱；大

C.弱；小

D.強；大

【答案】：A

【解析】：

一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人

的權(quán)益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運資金高，

可用以抵償短期債務，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)

人遭受損失的風險小。

22.貸款擔?；顒討撟裱男┰瓌t？()

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠實信用

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討斪裱降取⒆栽?、公平、誠實信用的

原則。

23.根據(jù)《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，項目融資是指符合（）特征的

貸款。［2015年10月真題］

A.借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企

事業(yè)法人

B.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房

地產(chǎn)項目或其他項目

C.還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收

入

D.專指對在建項目的再融資

E.借款人包括主要從事項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，項目融資是指符合以下特征的貸款:

①貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房

地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；②借款人通

常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，

包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；③還款資

金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般

不具備其他還款來源。

24.國家機關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（）。

A.上級部門批準后，為外企保證

B.上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證

C.國務院批準后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸

D.發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證

【答案】：c

【解析】：

根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，國家機關(guān)不得作保證人，經(jīng)國務院批準可對

特定事項作保證人。

25.銀行與借款人、擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當（）時，可通過執(zhí)行

擔保來收回貸款本息。

A.擔保人財務狀況惡化

B.借款人無法償還本息

C.銀行財務狀況惡化

D.貸款到期

【答案】：B

【解析】：

銀行與借款人及擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人無法償還本息時,

銀行可通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。擔保為銀行提供了一個可以影

響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。

26.下列屬于信貸審查崗位職責的有（）。

A.積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請

B.對財務報表等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審

查意見

C.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實信貸審批條件

D.審查授信資料是否完整有效

E.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合

理性

【答案】：B|D|E

【解析】：

AC兩項屬于信貸業(yè)務崗位的職責；BDE三項分別屬于信貸審查崗位

職責中的表面真實性審查、完整性審查和合理性審查。

27.對于（）,銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應出具

進口方銀行開立的信用證。

A.出口貸款

B.出口打包貸款

C.進口打包貸款

D.外貿(mào)打包貸款

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)貸款類型不同，借款人申請貸款還需要提供一些其他材料，其中,

如為出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應出具進口方銀行開立的

信用證。

28.商業(yè)銀行負責審核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險

變化情況的部門是()。［2017年6月真題］

A.授信審批部門

B.信貸營銷部門

C.風險管理部門

D.放款執(zhí)行部門

【答案】：D

【解析】：

放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實情況；

②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批

日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金按計劃

到位的落實情況；⑥審核申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配；⑦審

核提款申請是否與貸款約定用途一致。

29.貸款審批要素包括()。

A.貸后管理要求

B.貸款利率

C.貸款期限

D.擔保方式

E.發(fā)放條件與支付方式

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內(nèi)容，具體包

括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、

貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管

理要求等。

30.核保是指核實保證人提供的保證（）。

A.是在自愿基礎上達成

B.是保證人真實意思的表示

C.價值充足

D.穩(wěn)定連續(xù)

E.信譽度高

【答案】：A|B

【解析】：

為了防范保證貸款的風險，商業(yè)銀行需要核實保證。核實保證簡稱為

“核?！?，是指去核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成

的，是保證人真實意思的表示。強制提供的保證，保證合同無效。

31.貸款合規(guī)性調(diào)查中，對借款人的借款目的進行調(diào)查是為了防范

()。

A.經(jīng)營風險

B.個別風險

C.信貸欺詐風險

D.投資風險

【答案】：C

【解析】：

貸款合規(guī)性調(diào)查中，信貸業(yè)務人員應對借款人的借款目的進行調(diào)查，

防范信貸欺詐風險。

32.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）。［2015年

5月真題］

A.依法清收

B.以資抵債

C.常規(guī)清收

D.現(xiàn)金清收

【答案】：c

【解析】：

常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等

方式。

33.在銀行貸款擔保的補充機制中，貸款擔保的補充途徑有（）。

A.重新評估擔保品的價值

B.追加保證人

C.提高擔保品的價格

D.維護擔保品的質(zhì)量

E.追加擔保品，確保抵押權(quán)益

【答案】：B|E

【解析】：

在貸后檢查階段，銀行要側(cè)重對保證人與抵（質(zhì)）押物進行動態(tài)分析,

并認真做好日常維護工作。擔保的補充機制有：①追加擔保品，確保

抵押權(quán)益；②追加保證人。

34.我國貸款風險分類的標準中，最核心的內(nèi)容是（）o[2016年10

月真題]

A.借款人的還款意愿

B.借款人的歷史還款記錄

C.貸款的內(nèi)在風險程度和債務人還款能力

D.借款人的還款來源

【答案】：C

【解析】：

貸款分類是指商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，

其實質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風險程度和債務人還款能力為核心，判斷債務

人及時足額償還貸款本息或及時足額履約的可能性。

35.某企業(yè)2015年資產(chǎn)負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應

收票據(jù)余額50萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應收票據(jù)余額

70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計提壞賬準備30

萬元，若該企業(yè)2015年賒銷收入凈額為60萬元，計算期按180天算,

企業(yè)的應收賬款回收期為（）天。

A.60

B.105

C.150

D.180

【答案】：B

【解析】：

計算應收賬款周轉(zhuǎn)率時，應收賬款數(shù)額應包括資產(chǎn)負債表中的“應收

賬款”與“應收票據(jù)”等全部數(shù)額，但如果應收票據(jù)已向銀行辦理了

貼現(xiàn)手續(xù)，這些應收票據(jù)就不應包括在應收賬款平均余額之內(nèi)。另外,

應收賬款余額應是扣除壞賬準備后的凈額。本題中應收賬款平均余額

為：（50+70—20—30）/2=35（萬元），應收賬款回收期為：180X

35/60=105（天）。

36.在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的（）與借款原因是相匹配的，

可以通過借款需求分析來實現(xiàn)合理的貸款決策。

A.還款能力

B.風險評估

C.流動性

D.還款來源

【答案】：D

【解析】：

銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即

所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實際

上，在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應當是

相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實現(xiàn)。

37.下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風險的措施有（）。

A.對調(diào)查不清、認定不準所有權(quán)及使用權(quán)的財產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接

受其質(zhì)押

B.銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應通過聯(lián)行核對

C.銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借

D.銀行要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性

E.要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相

符

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

C項是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風險的措施。

38.下列關(guān)于綠色信貸的說法，錯誤的是（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應當將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，

定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應當依據(jù)規(guī)

定進行問責

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)應當公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸

發(fā)展情況

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應當聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)

履行環(huán)境和社會責任的活動進行評估或?qū)徲?/p>

D.對涉及重大環(huán)境與社會風險影響的授信情況，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當

依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督

【答案】：C

【解析】：

C項，根據(jù)《綠色信貸指引》第二十四條，必要時可以聘請合格、獨

立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責任的活動進行評估

或?qū)徲嫛?/p>

39.下列選項中，不屬于杠桿比率指標的是（）。［2017年10月真題］

A.成本費用利潤率

B.負債與有形凈資產(chǎn)比率

C.資產(chǎn)負債率

D.負債與所有者權(quán)益比率

【答案】：A

【解析】：

杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客

戶負債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負

債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。

40.在管理狀況監(jiān)控過程中，銀行通常要關(guān)注借款人的（）對公司經(jīng)

營的影響。

A.管理結(jié)構(gòu)

B.企業(yè)內(nèi)部人員的道德風險

C.人員變化

D.員工士氣變化

E.管理水平

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，

企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，并對

企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。公司信貸業(yè)務人員

應從管理水平、管理結(jié)構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人

員的道德風險的變化等方面綜合判斷借款人管理狀況。

41.商業(yè)銀行公司信貸管理的原則包括（）。［2013年6月真題］

A.全流程管理原則

B.實貸實付原則

C.協(xié)議承諾原則

D.貸放分控原則

E.誠信申貸原則

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠信申貸原則；③

協(xié)議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實貸實付原則；⑥貸后管理原則。

42.120世紀90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期

性震蕩，我國券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩。在2005年熊市末期,

中國券商全線虧損，許多券商倒閉，之后隨著我國股市步入牛市，券

商的盈利又翻倍猛增，此種風險屬于（）o

A.成長性風險

B.市場集中度風險

C.周期性風險

D.行業(yè)壁壘風險

【答案】：C

【解析】：

券商的盈利隨著我國股市的周期性波動而大幅波動，屬于周期性風

險。

43.商業(yè)銀行對客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法，其

中定性分析法主要指（）□[2014年6月真題]

A.專家分析法

B.違約概率模型分析法

C.信用風險分析法

D.風險中性定價模型分析法

【答案】：A

【解析】：

定性分析法主要指專家分析法。專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信

貸業(yè)務、承擔信用風險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析

法。

44.在質(zhì)押擔保貸款中，（）擁有質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)。

A.借款人

B.貸款銀行

C.擔保人

D.公證方

【答案】：B

【解析】：

質(zhì)押是指債權(quán)人與債務人或債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合

同的方式，移轉(zhuǎn)債務人或者債務人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占

有，在債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

45.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考

慮的關(guān)鍵因素有（）。［2009年6月真題］

A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位

C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式

D.內(nèi)部決策的程序和方式

E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡

【答案】:C|D|E

【解析】：

在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮

以下幾個關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的，董事長、總經(jīng)

理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；②

董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；③決策的程序和方式，董事長、

總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。

46.如果流動比率大于1,則下列結(jié)論一定成立的是（）o[2018年6

月真題]

A.現(xiàn)金比率大于1

B.速動比率大于1

C.短期償債能力絕對有保障

D.營運資本大于零

【答案】：D

【解析】：

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債。A項，現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動

負債，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)（流動資產(chǎn)扣除存貨等項目的余額）扣

除應收賬款后的余額，在數(shù)值上現(xiàn)金比率小于流動比率；B項，速動

比率=速動資產(chǎn)/流動負債，在數(shù)值上速動比率小于流動比率；C項,

從理論上講，只要流動比率高于1,客戶便具有償還短期債務的能力,

但由于有些流動資產(chǎn)是不能及時足額變現(xiàn)的，按照穩(wěn)健性原則，對此

比率的要求會高一些，與客戶的經(jīng)營周期長短有關(guān)；D項，營運資本

是指流動資產(chǎn)與流動負債的差額，流動比率大于1時，營運資本大于

零。

47.在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。

A.抵押人資格

B.抵押人的實力

C.抵押人擔保意愿

D.抵押物和質(zhì)押憑證

【答案】：D

【解析】：

對于以抵（質(zhì)）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的

監(jiān)控和管理。對抵押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防

止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品。

48.在不良貸款管理中，銀行應當對抵債資產(chǎn)收取、保管和處置進行

檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，對以下（）涉嫌違法犯罪的，應當移交

司法機關(guān)依法追究法律責任。［2014年11月真題］

A.擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的

B.未經(jīng)批準收取、處置抵債資產(chǎn)的

C.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營處置收入的

D.擅自動用抵債資產(chǎn)的

E.玩忽職守，怠于行使職權(quán)造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，惡意串通抵債人或中介機構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過

程中故意高估抵債資產(chǎn)價格，或在處理抵債資產(chǎn)過程中故意低估價

格，造成銀行資產(chǎn)損失的，也應視情節(jié)輕重進行處理；涉嫌違法犯罪

的，應當移交司法機關(guān)，依法追究法律責任。

.下列屬于銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告的內(nèi)容的有（）［

49o2016

年5月真題］

A.借款人經(jīng)濟效益情況

B.借款人資信及與銀行往來情況

C.擔保情況

D.流動資金貸款資金用途

E.對流動資金貸款的可行性分析

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

流動資金貸款貸前調(diào)查報告一般包括以下內(nèi)容：①借款人基本情況；

②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況；③借款人財務狀況；④借款人資

信及與銀行往來情況；⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔保情況；⑧銀

行業(yè)金融機構(gòu)收益預測；⑨風險評估意見；⑩結(jié)論性意見；?借款人

流動資金需求分析與測算的內(nèi)容。

50.可持續(xù)增長率的假設條件包括（）。［2017年10月真題］

A.公司的財務杠桿不變

B.公司保持不變的紅利發(fā)放政策

C.公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率維持當前水平

D.公司的銷售凈利率持續(xù)增長

E.增發(fā)股票是公司唯一的外部融資來源

【答案】：A|B|C

【解析】：

可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷

售增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將

維持當前水平；②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋

負債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財務杠

桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。

51.申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應向銀行提供（）等。［2015年10月真

題］

A.借款人近三年和最近一期的財務報表

B.按照國家規(guī)定提供項目可行性研究報告及有關(guān)部門對可行性研究

報告的批復

C.符合國家有關(guān)投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件

D.原輔材料采購合同

E.其他配套條件落實的證明文件

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項為申請流動資金貸款需提交的材料。

52.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財務因素審查的有（）o[2015年10

月真題]

A.借款人的產(chǎn)品定價

B.借款人的行業(yè)地位

C.借款人的企業(yè)性質(zhì)

D.借款人的發(fā)展沿革

E.借款人的公司治理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

財務因素審查主要審查借款人基本會計政策的合理性，財務報告的完

整性、真實性和合理性及審計結(jié)論；非財務因素審查主要包括借款人

的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行

業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客

戶核心競爭能力分析等。

.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）

53o

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風險性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】：A|B|D

【解析】：

貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務

人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、

認定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種

不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)

展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

54.貸款分類時，應該遵循的原則有（）。

A.合法性原則

B.真實性原則

C.及時性原則

D.審慎性原則

E.重要性原則

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

貸款分類應遵循以下原則：①真實性原則，分類應真實客觀地反映貸

款的風險狀況；②及時性原則，應及時、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理

等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果；③重要性原則，對影響貸款分類的諸多

因素，要根據(jù)五級分類核心定義確定關(guān)鍵因